基金公司資產管理辦法總則目的與依據為了加強基金公司資產管理業(yè)務的規(guī)范運作，保護投資者的合法權益，促進基金行業(yè)的健康發(fā)展，根據《中華人民共和國證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》等相關法律法規(guī)和行業(yè)自律規(guī)則，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中國境內依法設立的基金公司及其子公司從事的資產管理業(yè)務?；鸸举Y產管理業(yè)務是指基金公司接受單一客戶或者特定多個客戶的書面委托，根據本辦法和合同約定，運用客戶委托資產進行投資，并按照合同約定收取費用或者報酬的行為?；驹瓌t基金公司開展資產管理業(yè)務，應當遵循以下原則：1.守法合規(guī)原則。嚴格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，不得從事違法違規(guī)活動。2.誠實信用原則。以誠實、守信、謹慎、勤勉的態(tài)度履行職責，不得損害客戶利益。3.公平公正原則。公平對待所有客戶，不得進行不公平的交易和利益輸送。4.風險可控原則。建立健全風險管理體系，有效識別、評估、控制和應對各類風險。5.專業(yè)運作原則。配備專業(yè)的投資管理團隊，運用專業(yè)的投資分析方法和技術，進行科學合理的投資決策。業(yè)務范圍與業(yè)務資格業(yè)務范圍基金公司資產管理業(yè)務包括但不限于以下類型：1.單一客戶資產管理業(yè)務?；鸸窘邮軉我豢蛻舻奈校c客戶簽訂資產管理合同，根據合同約定的方式、條件、要求及限制，通過專門賬戶為客戶提供資產管理服務。2.特定多個客戶資產管理業(yè)務?；鸸緸槎鄠€客戶辦理特定資產管理業(yè)務，單個資產管理計劃的委托人不得超過200人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。3.專項資產管理業(yè)務?；鸸究梢栽O立專項資產管理計劃，通過專門賬戶為客戶提供資產管理服務，投資于未通過證券交易所轉讓的股權、債權及其他財產權利。業(yè)務資格基金公司開展資產管理業(yè)務，應當符合以下條件：1.具有良好的公司治理結構、完善的內部控制和風險管理制度。2.具有與所開展資產管理業(yè)務相適應的專業(yè)人員和業(yè)務設施。3.最近一年未因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。4.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件?；鸸旧暾堥_展特定資產管理業(yè)務，除應當符合上述條件外，還應當具備下列條件：1.凈資產不低于2億元人民幣。2.在最近一個季度末資產管理規(guī)模不低于200億元人民幣或者等值外匯資產。3.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。業(yè)務規(guī)范客戶準入與適當性管理基金公司應當對客戶進行充分的了解和評估，包括客戶的財務狀況、投資經驗、投資目標、風險承受能力等，確?？蛻舴腺Y產管理業(yè)務的準入要求。基金公司應當根據客戶的風險承受能力和投資目標，為客戶提供適當?shù)馁Y產管理產品和服務，不得向客戶推薦與其風險承受能力不匹配的產品。合同簽訂與履行基金公司開展資產管理業(yè)務，應當與客戶簽訂書面資產管理合同。資產管理合同應當包括以下主要內容：1.當事人的權利和義務。2.投資范圍、投資策略和投資限制。3.資產管理計劃的存續(xù)期限、規(guī)模和參與、退出安排。4.管理費、托管費、業(yè)績報酬等費用的計算方法和支付方式。5.收益分配原則、執(zhí)行方式。6.信息披露的內容、方式和時間。7.違約責任和爭議解決方式?；鸸緫敯凑召Y產管理合同的約定，履行投資管理職責，確保客戶資產的安全和增值。基金公司不得將客戶資產用于本公司及其關聯(lián)方的利益，不得進行利益輸送。投資運作管理基金公司應當建立健全投資決策機制，明確投資決策的程序和權限。投資決策應當基于充分的研究和分析，遵循風險與收益相匹配的原則?；鸸緫敯凑召Y產管理合同約定的投資范圍和投資策略進行投資，不得擅自變更投資范圍和投資策略?；鸸緫敿訌妼ν顿Y組合的管理，定期對投資組合進行評估和調整，確保投資組合的風險和收益符合合同約定?；鸸緫斀⒔∪顿Y風險管理制度，對投資過程中的各類風險進行有效的識別、評估和控制。信息披露基金公司應當按照法律法規(guī)和合同約定，及時、準確、完整地向客戶披露資產管理業(yè)務的相關信息，包括資產管理計劃的投資運作情況、資產凈值、收益分配情況等。信息披露應當以通俗易懂的方式進行，確?？蛻裟軌蚶斫庀嚓P信息。基金公司應當在公司網站或者其他指定媒體上披露資產管理業(yè)務的相關信息，同時應當按照合同約定向客戶提供定期報告和臨時報告。風險管理與內部控制風險管理體系基金公司應當建立健全全面風險管理體系，涵蓋信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等各類風險。風險管理體系應當包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)測等環(huán)節(jié)。基金公司應當制定風險管理政策和程序，明確風險管理的目標、原則和方法。風險管理政策和程序應當根據市場環(huán)境和業(yè)務發(fā)展情況進行及時調整和完善。內部控制制度基金公司應當建立健全內部控制制度，加強對資產管理業(yè)務的內部監(jiān)督和管理。內部控制制度應當包括投資決策控制、交易執(zhí)行控制、資金管理控制、信息披露控制等方面?；鸸緫斣O立獨立的風險管理部門和內部審計部門，對資產管理業(yè)務進行獨立的風險評估和內部審計。風險管理部門和內部審計部門應當定期向公司管理層和董事會報告風險管理和內部控制情況。應急處理機制基金公司應當建立健全應急處理機制，制定應急預案，應對可能出現(xiàn)的重大風險事件。應急預案應當包括應急處置的組織機構、職責分工、應急處置措施等內容?；鸸緫敹ㄆ趯鳖A案進行演練和評估，確保應急處理機制的有效性和可操作性。監(jiān)督管理與法律責任監(jiān)督管理中國證監(jiān)會及其派出機構依法對基金公司的資產管理業(yè)務進行監(jiān)督管理。中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等方式，對基金公司的資產管理業(yè)務進行監(jiān)督檢查。基金公司應當按照中國證監(jiān)會及其派出機構的要求，及時報送資產管理業(yè)務的相關信息和資料，配合中國證監(jiān)會及其派出機構的監(jiān)督檢查工作。法律責任基金公司及其從業(yè)人員違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采