券商特種帳戶管理辦法總則制定目的為了規(guī)范券商特種賬戶的管理，保障投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)的正常秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)以及證券行業(yè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的證券公司所管理的特種賬戶。本辦法所稱券商特種賬戶，是指證券公司為滿足特定業(yè)務(wù)需求、特定客戶群體或特定監(jiān)管要求而設(shè)立的具有特殊功能和用途的賬戶，包括但不限于客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶、客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶等。管理原則1.合規(guī)性原則：證券公司對(duì)特種賬戶的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定以及行業(yè)自律規(guī)則，確保賬戶的設(shè)立、使用和管理合法合規(guī)。2.安全性原則：證券公司應(yīng)當(dāng)采取有效的安全措施，保障特種賬戶資產(chǎn)的安全，防止賬戶資產(chǎn)被挪用、侵占或遭受其他損失。3.獨(dú)立性原則：特種賬戶應(yīng)當(dāng)與證券公司的自有資金賬戶、其他客戶賬戶相互獨(dú)立，分別管理和核算，確保賬戶資產(chǎn)的獨(dú)立性和完整性。4.透明性原則：證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)特種賬戶的管理情況進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的信息披露，確保投資者和監(jiān)管部門能夠了解賬戶的運(yùn)作情況。賬戶的設(shè)立與開戶設(shè)立條件證券公司設(shè)立特種賬戶，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：1.具有合法合規(guī)的業(yè)務(wù)需求，且該業(yè)務(wù)需求已經(jīng)獲得監(jiān)管部門的批準(zhǔn)或備案。2.具備完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，能夠有效防范和控制特種賬戶管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。3.擁有與特種賬戶管理相適應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，能夠保障賬戶的安全、穩(wěn)定運(yùn)行。開戶流程1.客戶申請(qǐng)：客戶向證券公司提出開設(shè)特種賬戶的申請(qǐng)，并提交相關(guān)的身份證明文件、業(yè)務(wù)資格證明文件以及其他必要的資料。2.資格審核：證券公司對(duì)客戶的申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，核實(shí)客戶的身份、業(yè)務(wù)資格等信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。對(duì)于不符合開戶條件的客戶，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知客戶并說(shuō)明理由。3.協(xié)議簽署：經(jīng)審核符合開戶條件的客戶，與證券公司簽訂特種賬戶開戶協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。開戶協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括賬戶的用途、管理方式、風(fēng)險(xiǎn)揭示、違約責(zé)任等重要內(nèi)容。4.賬戶開立：證券公司根據(jù)客戶的申請(qǐng)和審核結(jié)果，為客戶開立特種賬戶，并向客戶提供賬戶開戶證明文件。賬戶信息管理1.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全特種賬戶信息管理制度，對(duì)客戶的開戶資料、賬戶交易記錄等信息進(jìn)行妥善保管，確保信息的安全、完整和保密。2.客戶的賬戶信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券公司提出變更申請(qǐng)，并提交相關(guān)的證明文件。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)審核同意后，及時(shí)辦理賬戶信息變更手續(xù)。賬戶的使用與管理資金與證券的存入和取出1.資金存入：客戶可以通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬、銀證轉(zhuǎn)賬等方式將資金存入特種賬戶。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)資金的來(lái)源進(jìn)行審核，確保資金的合法性和合規(guī)性。2.證券存入：客戶可以通過(guò)證券轉(zhuǎn)托管、證券非交易過(guò)戶等方式將證券存入特種賬戶。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)證券的來(lái)源和權(quán)屬進(jìn)行審核，確保證券的合法性和合規(guī)性。3.資金取出：客戶需要從特種賬戶中取出資金的，應(yīng)當(dāng)向證券公司提出申請(qǐng)，并按照證券公司的規(guī)定辦理資金取出手續(xù)。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的資金取出申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保資金的取出符合法律法規(guī)和合同約定。4.證券取出：客戶需要從特種賬戶中取出證券的，應(yīng)當(dāng)向證券公司提出申請(qǐng)，并按照證券公司的規(guī)定辦理證券取出手續(xù)。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的證券取出申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保證券的取出符合法律法規(guī)和合同約定。交易管理1.證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)特種賬戶的用途和性質(zhì)，制定相應(yīng)的交易規(guī)則和管理制度，對(duì)特種賬戶的交易行為進(jìn)行規(guī)范和管理。2.特種賬戶的交易應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定以及證券公司的內(nèi)部管理制度。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)特種賬戶的交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常交易行為。3.證券公司應(yīng)當(dāng)為特種賬戶的交易提供必要的技術(shù)支持和服務(wù)，確保交易的安全、穩(wěn)定和高效。風(fēng)險(xiǎn)管理1.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全特種賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)特種賬戶的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面、有效的管理。2.證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)特種賬戶的風(fēng)險(xiǎn)特征和客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)。3.當(dāng)特種賬戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如限制交易、追加擔(dān)保物、強(qiáng)制平倉(cāng)等，以保障賬戶資產(chǎn)的安全。監(jiān)督與檢查1.證券公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)特種賬戶的管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。2.證券公司應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管部門的要求提供相關(guān)的資料和信息，并接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。賬戶的變更與注銷賬戶變更1.特種賬戶的基本信息發(fā)生變更的，如賬戶名稱、賬戶用途、客戶聯(lián)系方式等，客戶應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券公司提出變更申請(qǐng)，并提交相關(guān)的證明文件。2.證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)審核同意后，及時(shí)辦理賬戶信息變更手續(xù)，并向客戶提供變更后的賬戶信息證明文件。賬戶注銷1.有下列情形之一的，證券公司可以為客戶辦理特種賬戶注銷手續(xù)：客戶主動(dòng)申請(qǐng)注銷賬戶，且賬戶內(nèi)無(wú)資金和證券余額。客戶的業(yè)務(wù)資格被依法取消，且賬戶內(nèi)無(wú)資金和證券余額。法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定的其他情形。2.客戶申請(qǐng)注銷特種賬戶的，應(yīng)當(dāng)向證券公司提交書面申請(qǐng)，并按照證券公司的規(guī)定辦理賬戶注銷手續(xù)。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的注銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)審核同意后，及時(shí)辦理賬戶注銷手續(xù)，并向客戶提供賬戶注銷證明文件。信息披露與報(bào)告信息披露1.證券公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定以及行業(yè)自律規(guī)則的要求，定期向投資者和監(jiān)管部門披露特種賬戶的管理情況，包括賬戶的資產(chǎn)規(guī)模、交易情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。2.信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。報(bào)告制度1.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全特種賬戶報(bào)告制度，定期向監(jiān)管部門報(bào)送特種賬戶的管理情況報(bào)告，包括賬戶的設(shè)立、使用、變更、注銷等情況，以及賬戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理措施等內(nèi)容。2.遇有重大事項(xiàng)或突發(fā)事件，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告，并采取有效的應(yīng)對(duì)措施。罰則證券公司違規(guī)責(zé)任證券公司違反本辦法的規(guī)定，有下列情形之一的，由監(jiān)管部門責(zé)令改正，并處以相應(yīng)的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；虻蹁N其相關(guān)業(yè)務(wù)資格：1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立特種賬戶的。2.未按照規(guī)定對(duì)特種賬戶進(jìn)行管理和核算的。3.挪用、侵占特種賬戶資產(chǎn)的。4.未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露和報(bào)告的。5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。客戶違規(guī)責(zé)任客戶違反本辦法的規(guī)定，有下列情形之一的，證券公司有權(quán)按照合同約定采取相應(yīng)的措施，如限制交易、強(qiáng)制平倉(cāng)等；情節(jié)嚴(yán)重的，解除與客戶的特種賬戶開戶