出口收回核銷(xiāo)管理辦法尊敬的各位同事：大家好！出口收匯核銷(xiāo)工作在我們公司的國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中占據(jù)著至關(guān)重要的位置。它不僅關(guān)乎公司的資金回籠，保障公司的財(cái)務(wù)健康，更是符合國(guó)家外匯管理相關(guān)法律法規(guī)的必然要求。接下來(lái)，我將為大家詳細(xì)介紹我們公司的出口收匯核銷(xiāo)管理辦法。一、總則（一）目的我們制定本管理辦法，旨在規(guī)范公司出口收匯核銷(xiāo)業(yè)務(wù)流程，確保公司及時(shí)、足額收匯，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)嚴(yán)格遵守國(guó)家外匯管理政策法規(guī)，維護(hù)公司良好的信譽(yù)和形象。希望大家都能深刻認(rèn)識(shí)到這項(xiàng)工作的重要性，積極配合，共同做好出口收匯核銷(xiāo)工作。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及出口業(yè)務(wù)的部門(mén)及相關(guān)工作人員。無(wú)論是銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)與客戶對(duì)接，還是財(cái)務(wù)部門(mén)處理資金往來(lái)，亦或是物流部門(mén)安排貨物運(yùn)輸，在整個(gè)出口業(yè)務(wù)鏈條中，每個(gè)環(huán)節(jié)都與出口收匯核銷(xiāo)緊密相關(guān)，所以請(qǐng)各部門(mén)務(wù)必認(rèn)真執(zhí)行本辦法的各項(xiàng)規(guī)定。（三）基本原則1.合法性原則：我們的一切出口收匯核銷(xiāo)活動(dòng)都必須嚴(yán)格遵循國(guó)家外匯管理局及其他相關(guān)部門(mén)制定的法律法規(guī)和規(guī)章制度。這是我們開(kāi)展業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則，絕不能觸碰法律紅線。2.及時(shí)性原則：各部門(mén)應(yīng)積極協(xié)作，確保出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)辦理。及時(shí)收匯和核銷(xiāo)，能夠讓公司的資金快速周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，對(duì)公司的持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。3.準(zhǔn)確性原則：在出口收匯核銷(xiāo)過(guò)程中，涉及的各種單證、數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確無(wú)誤。任何一點(diǎn)小的失誤都可能導(dǎo)致核銷(xiāo)工作受阻，甚至引發(fā)不必要的風(fēng)險(xiǎn)，所以大家在工作中一定要嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。二、職責(zé)分工（一）銷(xiāo)售部門(mén)1.合同簽訂：在與國(guó)外客戶簽訂出口合同前，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)充分了解客戶的信用狀況和支付能力，合理確定結(jié)算方式和收匯期限。我們鼓勵(lì)大家優(yōu)先選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的結(jié)算方式，如信用證等。同時(shí)，合同條款中關(guān)于收匯的內(nèi)容必須明確、清晰，避免因條款模糊產(chǎn)生糾紛，影響收匯進(jìn)度。2.貨物出運(yùn)跟蹤：負(fù)責(zé)跟蹤貨物的生產(chǎn)、包裝、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)，確保貨物按時(shí)、按質(zhì)、按量出運(yùn)。在貨物出運(yùn)后，及時(shí)將相關(guān)信息傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)和報(bào)關(guān)部門(mén)，以便后續(xù)辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)。希望大家在這個(gè)過(guò)程中加強(qiáng)與各部門(mén)的溝通協(xié)作，形成工作合力。3.收匯催收：銷(xiāo)售部門(mén)作為與客戶直接溝通的橋梁，要承擔(dān)起收匯催收的主要責(zé)任。在收匯期限臨近時(shí)，應(yīng)主動(dòng)與客戶聯(lián)系，提醒其按時(shí)付款。對(duì)于逾期未收匯的情況，要及時(shí)查明原因，并采取有效的措施進(jìn)行催收。我們相信大家的專(zhuān)業(yè)能力，一定能夠積極推動(dòng)收匯工作，保障公司的資金安全。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.外匯賬戶管理：負(fù)責(zé)公司外匯賬戶的開(kāi)立、使用和管理，確保外匯資金的安全、合規(guī)運(yùn)作。嚴(yán)格按照國(guó)家外匯管理規(guī)定辦理外匯收支業(yè)務(wù)，及時(shí)記錄外匯收支情況，做到賬目清晰、準(zhǔn)確。2.收匯核銷(xiāo)數(shù)據(jù)處理：收到銷(xiāo)售部門(mén)傳遞的貨物出運(yùn)信息后，及時(shí)核對(duì)相關(guān)單證，錄入出口收匯核銷(xiāo)數(shù)據(jù)。在數(shù)據(jù)錄入過(guò)程中，要認(rèn)真細(xì)致，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。同時(shí)，負(fù)責(zé)與銀行進(jìn)行收匯信息的核對(duì)，及時(shí)獲取收匯水單等相關(guān)憑證。3.核銷(xiāo)申報(bào)：根據(jù)國(guó)家外匯管理局的要求，定期整理出口收匯核銷(xiāo)單證，向外匯管理部門(mén)辦理核銷(xiāo)申報(bào)手續(xù)。在申報(bào)過(guò)程中，要嚴(yán)格按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫(xiě)申報(bào)表格，提交相關(guān)單證，確保申報(bào)工作的順利進(jìn)行。（三）報(bào)關(guān)部門(mén)1.報(bào)關(guān)單填制：負(fù)責(zé)出口貨物的報(bào)關(guān)工作，準(zhǔn)確填制報(bào)關(guān)單。報(bào)關(guān)單上的各項(xiàng)信息必須與實(shí)際出口貨物情況相符，特別是涉及收匯的相關(guān)信息，如貿(mào)易方式、結(jié)算方式、收匯金額等，要填寫(xiě)準(zhǔn)確無(wú)誤。因?yàn)閳?bào)關(guān)單是出口收匯核銷(xiāo)的重要單證之一，其準(zhǔn)確性直接影響到核銷(xiāo)工作的進(jìn)展。2.單證傳遞：在完成報(bào)關(guān)手續(xù)后，及時(shí)將報(bào)關(guān)單、核銷(xiāo)單等相關(guān)單證傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)。傳遞過(guò)程中要確保單證的完整性和及時(shí)性，避免因單證延誤影響出口收匯核銷(xiāo)工作。三、出口收匯核銷(xiāo)流程（一）核銷(xiāo)單申領(lǐng)1.報(bào)關(guān)部門(mén)根據(jù)出口業(yè)務(wù)計(jì)劃，向外匯管理部門(mén)申領(lǐng)出口收匯核銷(xiāo)單。在申領(lǐng)時(shí)，要如實(shí)填寫(xiě)申領(lǐng)表格，提交相關(guān)資料，確保申領(lǐng)工作的順利進(jìn)行。2.申領(lǐng)到核銷(xiāo)單后，報(bào)關(guān)部門(mén)應(yīng)妥善保管，建立核銷(xiāo)單使用臺(tái)賬，記錄核銷(xiāo)單的領(lǐng)用、使用、作廢等情況。希望大家重視核銷(xiāo)單的管理，避免因核銷(xiāo)單丟失或管理不善給公司帶來(lái)不必要的損失。（二）報(bào)關(guān)及貨物出運(yùn)1.貨物準(zhǔn)備就緒后，報(bào)關(guān)部門(mén)按照海關(guān)的要求，辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)。在報(bào)關(guān)過(guò)程中，要確保報(bào)關(guān)單、核銷(xiāo)單等單證與貨物實(shí)際情況相符，準(zhǔn)確申報(bào)貨物的價(jià)值、數(shù)量、貿(mào)易方式等信息。2.貨物出運(yùn)后，貨代公司或船運(yùn)公司會(huì)出具提單等運(yùn)輸單據(jù)。銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)及時(shí)獲取這些單據(jù)，并將相關(guān)信息傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)和報(bào)關(guān)部門(mén)。同時(shí)，要跟蹤貨物的運(yùn)輸情況，確保貨物安全、準(zhǔn)時(shí)到達(dá)目的地。（三）收匯及核銷(xiāo)數(shù)據(jù)錄入1.財(cái)務(wù)部門(mén)收到銀行的收匯通知后，及時(shí)核對(duì)收匯信息，確認(rèn)收匯金額、收匯日期等與出口合同和報(bào)關(guān)單一致。核對(duì)無(wú)誤后，將收匯信息錄入出口收匯核銷(xiāo)系統(tǒng)。2.銷(xiāo)售部門(mén)在貨物出運(yùn)后，將出口發(fā)票、提單等相關(guān)單證傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)這些單證，在核銷(xiāo)系統(tǒng)中錄入出口貨物的相關(guān)信息，如出口日期、出口金額、核銷(xiāo)單號(hào)等。錄入過(guò)程中要認(rèn)真核對(duì)每一項(xiàng)數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（四）核銷(xiāo)申報(bào)1.財(cái)務(wù)部門(mén)定期整理出口收匯核銷(xiāo)單證，包括報(bào)關(guān)單、核銷(xiāo)單、收匯水單、出口發(fā)票等，按照外匯管理部門(mén)的要求進(jìn)行裝訂和分類(lèi)。確保單證齊全、內(nèi)容完整、簽章清晰。2.將整理好的核銷(xiāo)單證提交給外匯管理部門(mén)進(jìn)行核銷(xiāo)申報(bào)。在申報(bào)過(guò)程中，如遇到問(wèn)題或外匯管理部門(mén)要求補(bǔ)充資料，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，盡快解決問(wèn)題，確保核銷(xiāo)申報(bào)工作的順利完成。（五）核銷(xiāo)后續(xù)管理1.對(duì)于已核銷(xiāo)的出口業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部門(mén)要做好核銷(xiāo)檔案的整理和保管工作。核銷(xiāo)檔案應(yīng)包括核銷(xiāo)單證、核銷(xiāo)申報(bào)記錄、外匯管理部門(mén)的核銷(xiāo)批復(fù)等相關(guān)資料，保存期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.定期對(duì)出口收匯核銷(xiāo)情況進(jìn)行分析和總結(jié)，針對(duì)存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施和建議。通過(guò)不斷優(yōu)化工作流程，提高出口收匯核銷(xiāo)工作的效率和質(zhì)量。同時(shí)，關(guān)注國(guó)家外匯管理政策的變化，及時(shí)調(diào)整公司的出口收匯核銷(xiāo)管理策略，確保公司始終符合政策要求。四、逾期未收匯處理（一）逾期預(yù)警1.銷(xiāo)售部門(mén)在出口合同約定的收匯期限到期前[X]個(gè)工作日，對(duì)尚未收匯的業(yè)務(wù)進(jìn)行預(yù)警。通過(guò)郵件、內(nèi)部通訊工具等方式，向相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)通報(bào)逾期未收匯情況，提醒各部門(mén)關(guān)注并采取相應(yīng)措施。2.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售部門(mén)提供的逾期未收匯信息，對(duì)逾期未收匯業(yè)務(wù)的收匯情況進(jìn)行跟蹤和分析。重點(diǎn)關(guān)注逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大的業(yè)務(wù)，評(píng)估潛在的外匯風(fēng)險(xiǎn)。（二）催收措施1.銷(xiāo)售部門(mén)作為催收工作的主要責(zé)任部門(mén)，在逾期預(yù)警后，應(yīng)立即與客戶取得聯(lián)系，了解逾期原因，并向客戶明確催收要求和期限。可以通過(guò)電話、郵件、傳真等多種方式進(jìn)行催收，保持與客戶的密切溝通。2.根據(jù)客戶的反饋情況，銷(xiāo)售部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，制定針對(duì)性的催收方案。對(duì)于因客戶資金緊張等原因?qū)е掠馄诘?，可以協(xié)商制定還款計(jì)劃；對(duì)于惡意拖欠的客戶，要果斷采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。在催收過(guò)程中，各部門(mén)要密切配合，形成合力，確保催收工作取得實(shí)效。（三）報(bào)告與處理1.銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)逾期未收匯業(yè)務(wù)的催收進(jìn)展情況。對(duì)于經(jīng)過(guò)多次催收仍無(wú)法收回的款項(xiàng)，要及時(shí)提交詳細(xì)的報(bào)告，說(shuō)明催收過(guò)程、客戶情況、可能的損失等信息。2.公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)銷(xiāo)售部門(mén)的報(bào)告，組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行討論和決策。對(duì)于確定無(wú)法收回的款項(xiàng)，按照公司的財(cái)務(wù)制度和審批流程，進(jìn)行壞賬處理。同時(shí)，要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)客戶信用的管理，避免類(lèi)似情況再次發(fā)生。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)出口收匯核銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查。審計(jì)內(nèi)容包括出口合同的簽訂、貨物出運(yùn)、收匯、核銷(xiāo)等各個(gè)環(huán)節(jié)，重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)、單證是否齊全、數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確等。2.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在審計(jì)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)于違反本管理辦法的行為，要按照公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，不斷完善出口收匯核銷(xiāo)管理制度和流程，提高公司的管理水平。（二）外匯管理部門(mén)檢查配合1.積極配合外匯管理部門(mén)的日常檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查工作。在接到外匯管理部門(mén)的檢查通知后，相關(guān)部門(mén)要及時(shí)準(zhǔn)備好檢查所需的單證、資料和數(shù)據(jù)，確保檢查工作的順利進(jìn)行。2.對(duì)于外匯管理部門(mén)在檢查中提出的問(wèn)題和整改要求，要認(rèn)真對(duì)待，及時(shí)制定整改措施，按時(shí)完成整改任務(wù)。同時(shí)，要加強(qiáng)與外匯管理部門(mén)的溝通和交流，及時(shí)了解外匯管理政策的變化，確保公司的出口收匯核銷(xiāo)工作始終符合政策要求。六、培訓(xùn)與宣貫（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.人力資源部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要和外匯管理政策變化，制定年度出口收匯核銷(xiāo)培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)包括培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)對(duì)象等方面的內(nèi)容。2.培訓(xùn)內(nèi)容主要包括國(guó)家外匯管理政策法規(guī)、出口收匯核銷(xiāo)業(yè)務(wù)流程、相關(guān)單證的填制和使用等。通過(guò)系統(tǒng)的培訓(xùn)，使相關(guān)工作人員熟悉出口收匯核銷(xiāo)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高業(yè)務(wù)操作能力。（二）培訓(xùn)實(shí)施1.按照培訓(xùn)計(jì)劃，組織開(kāi)展出口收匯核銷(xiāo)培訓(xùn)工作。培訓(xùn)方式可以采用內(nèi)部授課、外部專(zhuān)家講座、案例分析、模擬操作等多種形式，以提高培訓(xùn)的效果和趣味性。2.在培訓(xùn)過(guò)程中，鼓勵(lì)大家積極提問(wèn)、交流經(jīng)驗(yàn)，共同解決工作中遇到的問(wèn)題。同時(shí)，對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，通過(guò)考試、實(shí)際操作等方式，檢驗(yàn)培訓(xùn)對(duì)象對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度。對(duì)于未達(dá)到培訓(xùn)要求的人員，要進(jìn)行再次培訓(xùn)或輔導(dǎo)，確保其能夠勝任工作。（三）宣貫工作1.除了開(kāi)展正式的培訓(xùn)外，還要通過(guò)公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、內(nèi)部會(huì)議等多種渠道，對(duì)出口收匯核銷(xiāo)管理辦法進(jìn)行廣泛宣傳和貫徹。讓全體員工了解出口收匯核銷(xiāo)工作的重要性和相關(guān)規(guī)定，營(yíng)造良好的工作氛圍。2.在新員工入職培訓(xùn)中，增加出口收匯核銷(xiāo)相關(guān)內(nèi)容，使新員工盡快熟悉公司