南昌市政府存款管理辦法一、引言在當(dāng)今城市發(fā)展進(jìn)程中，政府存款猶如城市經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)的重要“血液”，合理、科學(xué)的管理對城市建設(shè)、民生保障、經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著舉足輕重的意義。隨著南昌市經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，政府存款規(guī)模不斷擴(kuò)大，為確保這部分資金得到妥善管理和運(yùn)用，特制定本《南昌市政府存款管理辦法》。本辦法旨在遵循國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合南昌市實際情況，規(guī)范政府存款管理流程，提高資金使用效率，保障資金安全。希望大家認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行本辦法，共同為南昌市的發(fā)展壯大貢獻(xiàn)力量。二、適用范圍本辦法適用于南昌市各級政府部門、直屬機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位以及其他納入財政管理的單位所擁有的各類存款資金，涵蓋財政性資金存款、專項建設(shè)資金存款、行政事業(yè)性收費存款以及其他依法依規(guī)管理的政府性存款等。無論是日常辦公經(jīng)費的存儲，還是重大項目專項資金的管理，都需遵循本辦法相關(guān)規(guī)定。三、管理原則（一）安全性原則確保政府存款資金安全是首要原則。在選擇存款機(jī)構(gòu)、確定存款方式等方面，需充分評估風(fēng)險，采取必要措施防范各類風(fēng)險，包括但不限于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。我們鼓勵各單位密切關(guān)注存款機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況和信譽(yù)評級，優(yōu)先選擇實力雄厚、信譽(yù)良好的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行存款業(yè)務(wù)合作。（二）效益性原則在保障資金安全的前提下，追求資金效益最大化。通過合理規(guī)劃存款期限結(jié)構(gòu)、優(yōu)化存款利率定價方式等手段，提高存款收益水平。希望大家積極研究金融市場動態(tài)，靈活運(yùn)用不同的存款產(chǎn)品，為政府資金增值創(chuàng)造有利條件。（三）流動性原則要充分考慮政府各項業(yè)務(wù)開展對資金流動性的需求，確保存款資金在需要時能夠及時、足額地支取，滿足日常行政事務(wù)、項目建設(shè)等資金支付需求。各單位應(yīng)根據(jù)資金使用計劃，合理安排存款期限，避免因資金周轉(zhuǎn)不暢影響工作正常推進(jìn)。（四）規(guī)范性原則政府存款管理活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律以及相關(guān)行業(yè)規(guī)范，做到管理流程規(guī)范、業(yè)務(wù)操作規(guī)范、財務(wù)核算規(guī)范。每一筆存款業(yè)務(wù)都要有清晰的記錄和完備的手續(xù)，接受相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。四、職責(zé)分工（一）財政部門1.負(fù)責(zé)制定和完善政府存款管理制度和政策，對全市政府存款管理工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和指導(dǎo)。2.組織實施政府存款的集中存放管理，制定存款分配方案，合理確定各金融機(jī)構(gòu)的存款額度。3.對政府存款資金的安全性、效益性和流動性進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期對存款管理情況進(jìn)行分析評估，并向市政府報告。（二）各預(yù)算單位1.負(fù)責(zé)本單位政府存款的日常管理，按照本辦法規(guī)定，選擇合適的存款機(jī)構(gòu)和存款產(chǎn)品。2.根據(jù)本單位業(yè)務(wù)需求和資金收支計劃，合理安排存款期限，確保資金流動性與效益性相平衡。3.建立健全本單位政府存款管理臺賬，準(zhǔn)確記錄存款業(yè)務(wù)信息，按時與存款機(jī)構(gòu)核對賬目，確保賬實相符。4.接受財政部門、審計部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，提供真實、完整的存款管理資料。（三）審計部門負(fù)責(zé)對政府存款管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查存款管理制度執(zhí)行情況、資金安全性和合規(guī)性等。對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并依法依規(guī)追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。（四）監(jiān)察部門對政府存款管理工作中涉及的違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行調(diào)查處理，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。五、存款機(jī)構(gòu)選擇（一）基本條件1.在南昌市設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，具備開展相關(guān)存款業(yè)務(wù)的資格和能力。2.依法合規(guī)經(jīng)營，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，信譽(yù)良好，在當(dāng)?shù)亟鹑谑袌鼍哂休^高的認(rèn)可度。3.財務(wù)狀況良好，資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等指標(biāo)符合監(jiān)管要求，具備較強(qiáng)的風(fēng)險防控能力。4.內(nèi)部管理規(guī)范，具有完善的信息管理系統(tǒng)，能夠及時、準(zhǔn)確地提供存款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息。（二）選擇方式1.財政部門應(yīng)通過公開招標(biāo)、競爭性談判等方式，選擇確定政府存款的合作金融機(jī)構(gòu)。招標(biāo)或談判過程應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，邀請相關(guān)單位和專家參與評審。2.各預(yù)算單位在財政部門確定的合作金融機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)，可根據(jù)自身實際需求自主選擇具體的存款機(jī)構(gòu)。選擇過程應(yīng)留存相關(guān)記錄，確保選擇過程合規(guī)、透明。六、存款業(yè)務(wù)操作（一）開戶管理1.各預(yù)算單位應(yīng)按照規(guī)定在選定的存款機(jī)構(gòu)開立政府存款賬戶。開戶時，需提供相關(guān)證明文件，填寫開戶申請表，經(jīng)存款機(jī)構(gòu)審核通過后辦理開戶手續(xù)。2.財政部門應(yīng)建立政府存款賬戶信息管理系統(tǒng)，對各預(yù)算單位的存款賬戶進(jìn)行統(tǒng)一管理，實時掌握賬戶開立、變更、撤銷等情況。（二）存款辦理1.各預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)資金性質(zhì)和使用計劃，合理確定存款期限和存款金額。存款期限可分為活期存款、定期存款、協(xié)定存款等，具體存款產(chǎn)品由存款機(jī)構(gòu)根據(jù)市場情況和自身業(yè)務(wù)規(guī)定提供。2.辦理定期存款時，應(yīng)與存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款合同，明確存款金額、期限、利率等條款。合同簽訂后，按照約定將資金存入指定賬戶。3.協(xié)定存款應(yīng)與存款機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)定存款協(xié)議，約定基本存款額度和協(xié)定存款利率。當(dāng)賬戶存款余額超過基本存款額度時，超過部分按照協(xié)定存款利率計息。（三）續(xù)存與支取1.定期存款到期后，如需續(xù)存，預(yù)算單位應(yīng)在到期日前與存款機(jī)構(gòu)協(xié)商辦理續(xù)存手續(xù)。續(xù)存利率按照當(dāng)時市場利率和存款機(jī)構(gòu)規(guī)定執(zhí)行。2.支取存款時，預(yù)算單位應(yīng)按照存款機(jī)構(gòu)要求提供相關(guān)支取憑證和手續(xù)?；钇诖婵羁呻S時支取，定期存款提前支取應(yīng)按照存款機(jī)構(gòu)規(guī)定支付相應(yīng)的利息損失。（四）利息管理1.存款利息收入應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時足額入賬，納入單位預(yù)算管理。各預(yù)算單位應(yīng)定期與存款機(jī)構(gòu)核對利息收入情況，確保利息計算準(zhǔn)確、入賬及時。2.財政部門應(yīng)加強(qiáng)對政府存款利息收入的統(tǒng)計分析，合理安排利息收入資金的使用，提高資金使用效益。七、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險監(jiān)測與評估1.財政部門和各預(yù)算單位應(yīng)建立政府存款風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，定期對存款機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等進(jìn)行監(jiān)測和分析。2.可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險評估，根據(jù)評估結(jié)果及時調(diào)整存款策略和存款額度，降低風(fēng)險水平。（二）風(fēng)險處置1.當(dāng)存款機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營異常、信用評級下降等風(fēng)險跡象時，財政部門和相關(guān)預(yù)算單位應(yīng)及時采取風(fēng)險處置措施，如提前支取存款、調(diào)整存款額度、終止合作等，確保資金安全。2.對于因存款機(jī)構(gòu)違約或其他原因?qū)е抡婵钯Y金損失的，應(yīng)依法依規(guī)追究存款機(jī)構(gòu)責(zé)任，并及時向市政府和相關(guān)部門報告。（三）內(nèi)部控制與監(jiān)督檢查1.各預(yù)算單位應(yīng)建立健全政府存款內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對存款業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險防控，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，做到不相容崗位相互分離、相互制約。2.財政部門、審計部門和監(jiān)察部門應(yīng)加強(qiáng)對政府存款管理情況的監(jiān)督檢查，定期或不定期開展專項檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。對違規(guī)違紀(jì)行為，依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。八、信息管理與報告（一）信息管理1.財政部門應(yīng)建立政府存款信息管理平臺，實現(xiàn)對全市政府存款數(shù)據(jù)的集中管理和動態(tài)監(jiān)控。各預(yù)算單位應(yīng)及時將存款業(yè)務(wù)信息錄入信息管理平臺，確保數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、完整。2.存款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照約定及時向財政部門和各預(yù)算單位提供存款業(yè)務(wù)對賬單、利息清單等相關(guān)信息，協(xié)助做好信息管理工作。（二）報告制度1.各預(yù)算單位應(yīng)定期向財政部門報送政府存款管理情況報告，包括存款賬戶信息、存款余額、利息收入、風(fēng)險狀況等內(nèi)容。報告應(yīng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審核簽字后