銀行保險(xiǎn)基金管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為了規(guī)范銀行保險(xiǎn)基金的管理，保障基金的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融市場秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國保險(xiǎn)法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司以及從事銀行保險(xiǎn)基金管理相關(guān)活動(dòng)的各類機(jī)構(gòu)和個(gè)人。（三）基本原則1.安全性原則銀行保險(xiǎn)基金管理應(yīng)將保障基金安全放在首位，采取有效措施防范各種風(fēng)險(xiǎn)，確保基金資產(chǎn)的安全完整。2.穩(wěn)健性原則基金管理活動(dòng)應(yīng)遵循穩(wěn)健經(jīng)營理念，合理配置資產(chǎn)，避免過度冒險(xiǎn)行為，保障基金的長期穩(wěn)定發(fā)展。3.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，依法開展基金管理業(yè)務(wù)，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。4.透明度原則基金管理過程應(yīng)保持較高的透明度，及時(shí)、準(zhǔn)確地向投資者披露相關(guān)信息，接受社會(huì)監(jiān)督。二、基金管理機(jī)構(gòu)（一）設(shè)立與審批1.設(shè)立銀行保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并具備下列條件：有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程；注冊資本不低于規(guī)定的最低限額；有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、監(jiān)事、高級管理人員；有健全的組織機(jī)構(gòu)、管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。2.申請?jiān)O(shè)立基金管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交下列文件、資料：申請書；可行性研究報(bào)告；章程草案；股東名冊及其出資額、股份；法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格證明；驗(yàn)資證明；營業(yè)場所證明；風(fēng)險(xiǎn)控制制度和內(nèi)部管理制度文本；法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他文件、資料。（二）職責(zé)與義務(wù)1.基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；編制中期和年度基金報(bào)告；計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。2.基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：遵守法律法規(guī)和基金合同的約定，履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)；建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；依法接受基金托管人的監(jiān)督；采取適當(dāng)、合理的措施，使計(jì)算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價(jià)格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回的價(jià)格；嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；按照規(guī)定受理、審核投資者的購買、贖回申請，及時(shí)處理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的投訴和建議；依據(jù)基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；按照法律法規(guī)和基金合同的約定，制定并落實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評價(jià)，對違反內(nèi)部控制制度的行為進(jìn)行處理；法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他義務(wù)。三、基金的募集與設(shè)立（一）募集方式銀行保險(xiǎn)基金可以通過公開募集和非公開募集兩種方式設(shè)立。公開募集應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的條件和程序，向社會(huì)公眾發(fā)售基金份額；非公開募集則針對特定的合格投資者進(jìn)行。（二）募集程序1.公開募集基金管理人應(yīng)當(dāng)依法制定公開募集基金的募集方案，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。基金募集申請經(jīng)注冊后，方可發(fā)售基金份額?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個(gè)月開始募集，原注冊的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)重新提交注冊申請?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起不得超過三個(gè)月。在基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。2.非公開募集基金管理人應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計(jì)不得超過二百人。非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金，不得通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對象宣傳推介。（三）設(shè)立條件基金設(shè)立應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.符合法律法規(guī)規(guī)定的基金合同和公司章程；2.具備符合要求的基金管理團(tuán)隊(duì)和專業(yè)人員；3.有明確的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)控制措施；4.具備必要的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；5.法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。四、基金的投資管理（一）投資范圍銀行保險(xiǎn)基金的投資范圍應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，主要包括以下幾類資產(chǎn)：1.銀行存款、大額存單等貨幣市場工具；2.國債、金融債、企業(yè)債等債券類資產(chǎn)；3.股票、基金份額等權(quán)益類資產(chǎn)；4.其他經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的投資品種。（二）投資比例限制1.基金投資于銀行存款的比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的一定比例；2.投資于債券類資產(chǎn)的比例應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定，且對不同信用等級的債券投資比例有相應(yīng)限制；3.投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征進(jìn)行合理控制，不得超過規(guī)定的上限。（三）投資決策與風(fēng)險(xiǎn)管理1.基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和權(quán)限，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)測和預(yù)警體系，對投資過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評估和控制。3.定期對投資組合進(jìn)行績效評估，分析投資策略的執(zhí)行情況和投資效果，及時(shí)調(diào)整投資策略。五、基金的估值與核算（一）估值原則基金資產(chǎn)估值應(yīng)當(dāng)遵循客觀、準(zhǔn)確、公允的原則，按照國家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估值。（二）估值方法1.對于上市交易的證券，應(yīng)當(dāng)按照市場價(jià)格進(jìn)行估值；2.對于未上市交易的證券，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其性質(zhì)和市場情況，采用適當(dāng)?shù)墓乐导夹g(shù)進(jìn)行估值；3.對于貨幣市場工具，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。（三）核算制度基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全基金會(huì)計(jì)核算制度，按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。六、基金的收益分配與費(fèi)用（一）收益分配原則基金收益分配應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.按照基金合同的約定進(jìn)行收益分配；2.收益分配比例不得低于基金當(dāng)年可供分配利潤的一定比例；3.收益分配方式可以采用現(xiàn)金分紅或者紅利再投資等方式。（二）費(fèi)用種類與標(biāo)準(zhǔn)1.基金費(fèi)用包括管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等。2.各項(xiàng)費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和基金合同的約定，不得過高或不合理增加投資者負(fù)擔(dān)。七、基金的信息披露（一）披露內(nèi)容1.基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議等法律文件；2.基金凈值公告、基金定期報(bào)告、基金臨時(shí)報(bào)告等；3.基金投資組合報(bào)告、基金業(yè)績表現(xiàn)信息等；4.涉及基金的重大事項(xiàng)信息。（二）披露方式與頻率1.信息披露應(yīng)當(dāng)通過指定媒體、基金管理機(jī)構(gòu)網(wǎng)站等渠道進(jìn)行，確保信息的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整披露。2.基金凈值公告應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次；基金定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)間和格式編制并披露；基金臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在重大事項(xiàng)發(fā)生之日起及時(shí)披露。八、基金份額持有人大會(huì)（一）召開條件有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)：1.決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同；2.更換基金管理人或者基金托管人；3.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；4.提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；5.變更基金類別；6.基金合同約定的其他情形。（二）會(huì)議召集與程序1.基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。2.代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。3.召開基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。（三）表決機(jī)制基金份額持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。九、監(jiān)督管理與法律責(zé)任（一）監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對銀行保險(xiǎn)基金管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)