遼河油田差旅管理辦法一、總則（一）目的為了加強遼河油田差旅費用管理，規(guī)范差旅審批流程，提高資金使用效益，確保差旅活動的合理性、合規(guī)性，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于遼河油田所屬各單位、機關各部門以及由遼河油田派遣參加各類公務活動的人員。（三）基本原則1.厲行節(jié)約原則：嚴格控制差旅費用支出，杜絕不必要的差旅開支，降低運營成本。2.合規(guī)性原則：差旅活動必須符合國家法律法規(guī)以及油田內部相關規(guī)定，確保所有費用支出真實、合法、有效。3.審批規(guī)范原則：建立健全差旅審批制度，明確審批流程和責任，確保差旅活動經過嚴格審批。4.便捷高效原則：在保證合規(guī)的前提下，優(yōu)化差旅審批流程，提高工作效率，保障業(yè)務活動順利開展。二、差旅審批（一）出差申請1.員工因公務需要出差，應提前填寫《遼河油田出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、擬乘坐交通工具等信息。2.申請表需經部門負責人審核，明確出差必要性和合理性，并簽署意見。對于涉及重大項目或重要業(yè)務的出差申請，部門負責人應提交主管領導審批。（二）審批流程1.一般員工出差申請，由部門負責人審批后報分管領導備案。2.科級干部出差申請，經部門負責人審核后，由分管領導審批。3.處級及以上干部出差申請，需經部門負責人、分管領導審核后，報油田主要領導審批。（三）特殊情況處理如遇緊急公務需要臨時出差，無法提前履行審批手續(xù)的，出差人員應在出差前通過電話等方式向本部門負責人及相關領導報告，并在出差返回后及時補辦審批手續(xù)。三、交通工具乘坐規(guī)定（一）飛機1.乘坐飛機應根據出差任務的緊急程度、實際情況及經濟合理性等因素綜合考慮。原則上，處級及以上干部可乘坐經濟艙；其他人員因工作需要且路途較遠或任務緊急的，經審批后可乘坐經濟艙。2.乘坐飛機的航線應選擇直飛或中轉次數最少的航班，以減少旅途時間。因特殊原因需要轉機的，應提前向審批領導說明情況并獲得批準。3.嚴禁以任何理由繞道旅游或辦理與公務無關的事項而乘坐飛機。（二）火車1.出差人員應優(yōu)先選擇火車硬座、硬臥等經濟實惠的座位。如因工作需要乘坐火車軟座、軟臥的，須經本部門負責人及分管領導批準。2.乘坐火車連續(xù)乘車超過12小時的，可憑車票每滿12小時加發(fā)100元的伙食補助費。（三）汽車1.因路途較近或其他特殊情況不適合乘坐飛機、火車的，可乘坐汽車出差。乘坐汽車的標準應根據實際情況合理確定，確保安全、舒適、經濟。2.乘坐汽車出差的，應選擇正規(guī)運營的客運公司，確保行程安全。如需租車，應按照油田相關規(guī)定辦理審批手續(xù)，并選擇具有合法資質的租車公司。（四）市內交通1.出差人員在出差目的地市內辦理公務，原則上應乘坐公共交通工具。如因工作需要乘坐出租車的，應在發(fā)票上注明起止地點、事由等信息，并經部門負責人審核。2.市內交通費用應嚴格控制，避免不必要的支出。四、住宿標準（一）國內出差1.處級及以上干部住宿標準為每人每天[X]元；科級干部住宿標準為每人每天[X]元；一般員工住宿標準為每人每天[X]元。2.兩人以上（含兩人）一同出差的，應根據性別和職務安排標準間住宿。如因特殊情況需要單獨住宿的，須經本部門負責人及分管領導批準，并按照相應標準報銷住宿費。（二）國外出差1.根據不同國家和地區(qū)的經濟發(fā)展水平及物價情況，制定相應的國外出差住宿標準。具體標準由油田外事部門會同財務部門根據實際情況另行制定。2.國外出差人員應按照規(guī)定的標準選擇住宿地點，確保住宿條件符合安全、衛(wèi)生等要求。（三）住宿費用報銷1.出差人員應憑正規(guī)發(fā)票報銷住宿費，發(fā)票內容應包括住宿日期、住宿人數、單價、總價等詳細信息。2.實際發(fā)生的住宿費低于規(guī)定標準的，按照實際發(fā)生額報銷；高于規(guī)定標準的，超出部分由出差人員自理。五、伙食補助費和公雜費（一）伙食補助費1.國內出差伙食補助費標準為每人每天[X]元。出差人員在途期間的伙食補助費按實際出差天數計算；在出差目的地工作期間的伙食補助費，按自然（日歷）天數計算。2.到基層單位出差且由基層單位統(tǒng)一安排伙食的，不發(fā)放伙食補助費。（二）公雜費1.公雜費標準為每人每天[X]元，用于補助出差人員市內交通、通訊等費用支出。2.公雜費按實際出差天數計算，包干使用。（三）費用報銷1.伙食補助費和公雜費報銷時，無需提供發(fā)票，但應在出差審批表中注明出差地點、天數等信息，作為報銷依據。2.出差人員應嚴格按照規(guī)定標準領取伙食補助費和公雜費，不得虛報、冒領。六、差旅費用報銷（一）報銷憑證要求1.出差人員應取得真實、合法、有效的報銷憑證，包括發(fā)票、車票、機票、住宿發(fā)票等。發(fā)票應加蓋開票單位公章，并注明日期、內容、金額等信息。2.對于不符合規(guī)定的報銷憑證，財務部門有權不予報銷。（二）報銷流程1.出差人員返回單位后，應在規(guī)定時間內（一般為[X]個工作日）整理差旅報銷憑證，并填寫《遼河油田差旅費用報銷單》。2.將報銷單及相關憑證提交所在部門負責人審核，部門負責人應重點審核出差事由、費用支出的合理性和合規(guī)性等，并簽署審核意見。3.經部門負責人審核通過后，報銷單依次提交財務部門審核、分管領導審批。財務部門應嚴格按照本辦法規(guī)定對報銷憑證和費用標準進行審核，對不符合規(guī)定的報銷項目予以剔除。分管領導應對報銷事項的真實性、必要性進行審批。4.審批通過后的報銷單由財務部門辦理報銷手續(xù)，將差旅費用支付給出差人員。（三）特殊情況報銷1.因特殊原因無法取得正規(guī)發(fā)票的，如在偏遠地區(qū)出差確實無法取得發(fā)票的，出差人員應提供相關證明材料，說明情況，并經本部門負責人及分管領導批準后，可按照規(guī)定標準報銷相應費用。2.對于多人共同出差的費用報銷，應分別填寫報銷單，不得合并報銷。七、監(jiān)督與檢查（一）內部審計監(jiān)督1.油田內部審計部門應定期對各單位、各部門的差旅費用支出情況進行審計監(jiān)督，檢查差旅審批流程是否規(guī)范、費用支出是否符合規(guī)定標準等。2.對于審計中發(fā)現的問題，應及時提出整改意見，并督促相關單位和部門進行整改。對違規(guī)行為，應按照油田相關規(guī)定進行嚴肅處理。（二）財務部門監(jiān)督1.財務部門在辦理差旅費用報銷業(yè)務時，應嚴格審核報銷憑證和費用標準，對不符合規(guī)定的報銷事項不予報銷。2.定期對差旅費用支出情況進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現和糾正存在的問題，確保差旅費用支出合理、合規(guī)。（三）員工監(jiān)督1.鼓勵全體員工對差旅費用支出情況進行監(jiān)督，如發(fā)現違規(guī)行為，可向所在單位的紀檢監(jiān)察部門或財務部門舉報。2.對于經查實的違規(guī)舉報，給予舉報人適當獎勵，并對違規(guī)行為進行嚴肅處理。八、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經批準擅自出差或改變出差路線、延長出差時間的。2.虛報、冒領差旅費用的。3.超標準乘坐交通工具、住宿或領取伙食補助費、公雜費的。4.以公務出差為名，變相旅游或辦理與公務無關事項的。5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對于發(fā)現的違規(guī)行為，責令相關人員限期整改，并追回違規(guī)報銷的費用。2.根據違規(guī)情節(jié)輕重，對相關責任人