加大歸口材料管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司對(duì)歸口材料的管理，規(guī)范材料采購(gòu)、使用、存儲(chǔ)等環(huán)節(jié)的行為，提高材料使用效率，降低成本，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及歸口材料管理的部門和人員，包括但不限于采購(gòu)部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門、研發(fā)部門等。歸口材料是指公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所需的各類主要原材料、輔助材料、零部件、辦公用品等。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：歸口材料的管理由公司指定的部門進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、協(xié)調(diào)和控制，確保管理的一致性和有效性。2.規(guī)范流程原則：明確材料管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，制定標(biāo)準(zhǔn)化的操作流程，確保各項(xiàng)工作有序進(jìn)行。3.成本控制原則：通過合理的采購(gòu)、庫存管理等措施，降低材料成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。4.質(zhì)量保證原則：嚴(yán)格把控材料質(zhì)量，確保所采購(gòu)和使用的材料符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，保障公司產(chǎn)品質(zhì)量。二、歸口材料管理職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)歸口材料的采購(gòu)計(jì)劃制定，根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求和庫存情況，合理安排采購(gòu)數(shù)量和時(shí)間。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商評(píng)估和管理體系，確保所采購(gòu)材料的質(zhì)量和供應(yīng)穩(wěn)定性。3.執(zhí)行采購(gòu)合同，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，及時(shí)協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過程中出現(xiàn)的問題。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)成本的控制，通過談判、招標(biāo)等方式爭(zhēng)取有利的采購(gòu)價(jià)格和條款。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)歸口材料的入庫驗(yàn)收工作，核對(duì)材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，確保入庫材料符合要求。2.對(duì)入庫材料進(jìn)行妥善存儲(chǔ)，按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式和條件進(jìn)行保管，確保材料質(zhì)量不受損。3.建立庫存臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄材料的出入庫情況，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。4.負(fù)責(zé)庫存材料的發(fā)放管理，根據(jù)審批后的領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)料，確保材料發(fā)放的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排材料的領(lǐng)用，確保生產(chǎn)活動(dòng)的順利進(jìn)行。2.負(fù)責(zé)對(duì)生產(chǎn)過程中材料的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)反饋材料使用過程中出現(xiàn)的問題。3.協(xié)助倉庫管理部門進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。（四）研發(fā)部門1.在新產(chǎn)品研發(fā)過程中，提出材料需求計(jì)劃，明確材料的技術(shù)要求和規(guī)格。2.參與供應(yīng)商的技術(shù)交流和評(píng)估，協(xié)助采購(gòu)部門選擇合適的材料供應(yīng)商。3.對(duì)新材料的試用和應(yīng)用情況進(jìn)行跟蹤和反饋，為材料管理提供技術(shù)支持。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)歸口材料采購(gòu)資金的預(yù)算安排和審核，確保資金的合理使用。2.對(duì)材料采購(gòu)成本進(jìn)行核算和分析，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表。3.監(jiān)督材料管理過程中的資金流動(dòng)，確保資金安全。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、月度生產(chǎn)計(jì)劃等，提前向采購(gòu)部門提交歸口材料需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)明確材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等詳細(xì)信息。2.采購(gòu)部門匯總各部門的需求計(jì)劃后，結(jié)合庫存情況，制定采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括采購(gòu)材料的種類、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等內(nèi)容。3.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)變化、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等因素及時(shí)進(jìn)行修訂和完善，確保采購(gòu)計(jì)劃的準(zhǔn)確性和合理性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估體系，從供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估。2.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為供應(yīng)商繼續(xù)合作或淘汰的依據(jù)。對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)采取措施，如暫停合作、整改或更換供應(yīng)商等。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同執(zhí)行。（三）采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)人員根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和合同要求，選擇合適的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)方式包括招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、單一來源采購(gòu)等，應(yīng)根據(jù)材料的性質(zhì)、采購(gòu)金額等因素合理選擇。2.在采購(gòu)過程中，采購(gòu)人員應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時(shí)掌握采購(gòu)進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過程中出現(xiàn)的問題。如遇供應(yīng)商交貨延遲、質(zhì)量問題等情況，應(yīng)及時(shí)采取措施，減少對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。3.采購(gòu)?fù)瓿珊螅少?gòu)人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，確保材料及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)入倉庫。同時(shí)，應(yīng)整理采購(gòu)相關(guān)資料，如采購(gòu)合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，歸檔保存。四、庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門在收到采購(gòu)部門通知的到貨信息后，應(yīng)及時(shí)做好收貨準(zhǔn)備工作，包括安排收貨人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具等。2.材料到貨時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)材料進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括材料的品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量證明文件等。如發(fā)現(xiàn)材料與合同不符或存在質(zhì)量問題，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門處理。3.驗(yàn)收合格的材料應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單。入庫單應(yīng)注明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息，并由倉庫管理人員、采購(gòu)人員等簽字確認(rèn)。4.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)入庫單將材料存放到指定的倉庫位置，并按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式進(jìn)行保管。對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的材料，應(yīng)嚴(yán)格按照要求進(jìn)行存儲(chǔ)。（二）存儲(chǔ)管理1.倉庫應(yīng)保持整潔、干燥、通風(fēng)良好，確保材料存儲(chǔ)環(huán)境符合要求。對(duì)于易受潮、易腐蝕、易變質(zhì)的材料，應(yīng)采取相應(yīng)的防潮、防腐、保鮮等措施。2.按照材料的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。同時(shí)，應(yīng)建立庫存標(biāo)識(shí)系統(tǒng)，對(duì)庫存材料的狀態(tài)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，如合格、不合格、待檢等。3.定期對(duì)庫存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)材料的實(shí)際數(shù)量與庫存臺(tái)賬記錄是否一致，如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。4.對(duì)庫存材料的存儲(chǔ)情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫存積壓、過期等問題。對(duì)于長(zhǎng)期積壓或不再使用的材料，應(yīng)及時(shí)提出處理建議，報(bào)相關(guān)部門審批后進(jìn)行處理。（三）發(fā)放管理1.各部門因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要領(lǐng)用歸口材料時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)料單。領(lǐng)料單應(yīng)注明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批簽字。2.倉庫管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)料，發(fā)料時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)領(lǐng)料單與庫存材料的一致性，確保發(fā)料的準(zhǔn)確性。3.發(fā)料后，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)在庫存臺(tái)賬上記錄材料的發(fā)出數(shù)量、日期、領(lǐng)用部門等信息，并更新庫存余額。同時(shí)，應(yīng)將領(lǐng)料單存檔保存，以備查詢。4.對(duì)于貴重材料、危險(xiǎn)材料等的發(fā)放，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)發(fā)放過程的監(jiān)督和管理，確保材料的安全使用。五、使用管理（一）生產(chǎn)部門1.生產(chǎn)部門應(yīng)按照生產(chǎn)計(jì)劃和工藝要求合理使用歸口材料，確保材料的利用率最大化。2.在生產(chǎn)過程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)材料使用情況的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正材料浪費(fèi)、不合理使用等問題。如發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量問題影響生產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門和質(zhì)量部門處理。3.定期對(duì)生產(chǎn)過程中材料的消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取有效措施降低材料消耗成本。（二）研發(fā)部門1.研發(fā)部門在使用新材料進(jìn)行試驗(yàn)和研發(fā)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行操作，確保材料使用的安全性和有效性。2.對(duì)新材料的使用情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、使用量、使用時(shí)間、試驗(yàn)結(jié)果等信息。試驗(yàn)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)資料，歸檔保存。3.在研發(fā)過程中，如發(fā)現(xiàn)新材料存在質(zhì)量問題或不適用情況，應(yīng)及時(shí)停止使用，并通知采購(gòu)部門和相關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行處理。六、成本控制（一）采購(gòu)成本控制1.采購(gòu)部門應(yīng)通過市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商談判、招標(biāo)采購(gòu)等方式，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)價(jià)格和條款。在采購(gòu)過程中，應(yīng)充分考慮材料的質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等因素，綜合評(píng)估采購(gòu)成本。2.建立采購(gòu)成本分析制度，定期對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，找出成本變動(dòng)的原因和影響因素。通過與歷史數(shù)據(jù)、同行業(yè)數(shù)據(jù)等進(jìn)行對(duì)比，評(píng)估采購(gòu)成本的合理性，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行改進(jìn)。3.加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)合同的管理，嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行付款條款，避免因付款不當(dāng)導(dǎo)致成本增加。同時(shí)，應(yīng)關(guān)注供應(yīng)商的價(jià)格調(diào)整情況，及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，爭(zhēng)取合理的價(jià)格優(yōu)惠。（二）庫存成本控制1.倉庫管理部門應(yīng)合理控制庫存水平，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求和市場(chǎng)供應(yīng)情況，確定合理的安全庫存和經(jīng)濟(jì)訂貨量。避免庫存積壓或缺貨，降低庫存成本。2.加強(qiáng)庫存管理，減少庫存損耗和浪費(fèi)。對(duì)于庫存材料的存儲(chǔ)、保管等環(huán)節(jié)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的操作流程進(jìn)行，確保材料質(zhì)量不受損。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)清理庫存積壓材料，降低庫存占用資金。3.定期對(duì)庫存成本進(jìn)行核算和分析，包括庫存占用資金的利息、倉儲(chǔ)費(fèi)用、損耗費(fèi)用等。通過分析庫存成本的構(gòu)成和變動(dòng)情況，采取有效措施降低庫存成本。（三）使用成本控制1.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)歸口材料使用過程的管理，提高材料的利用率，減少浪費(fèi)。在生產(chǎn)過程中，應(yīng)優(yōu)化生產(chǎn)工藝，合理安排生產(chǎn)計(jì)劃，避免因不合理的生產(chǎn)安排導(dǎo)致材料浪費(fèi)。2.建立材料使用考核制度，對(duì)各部門的材料使用情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。將材料使用成本納入部門績(jī)效考核指標(biāo)體系，激勵(lì)各部門降低材料使用成本。3.加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的節(jié)約意識(shí)和成本意識(shí)，使員工在日常工作中自覺遵守材料管理規(guī)定，合理使用材料。七、質(zhì)量管理（一）采購(gòu)材料質(zhì)量管理1.采購(gòu)部門在選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審核供應(yīng)商的質(zhì)量管理體系和產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證情況，確保所采購(gòu)的材料符合相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.與供應(yīng)商簽訂質(zhì)量協(xié)議，明確雙方在材料質(zhì)量方面的權(quán)利和義務(wù)。質(zhì)量協(xié)議應(yīng)包括材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)方法、驗(yàn)收程序、質(zhì)量保證期限、質(zhì)量問題處理等內(nèi)容。3.在采購(gòu)過程中，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)材料的質(zhì)量檢驗(yàn)。采購(gòu)人員應(yīng)要求供應(yīng)商提供質(zhì)量證明文件，并按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。倉庫管理部門在材料入庫時(shí)，應(yīng)再次進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門處理。（二）庫存材料質(zhì)量管理1.倉庫管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存材料進(jìn)行質(zhì)量檢查，檢查內(nèi)容包括材料的外觀、性能、保質(zhì)期等。對(duì)于有質(zhì)量問題的材料，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行標(biāo)識(shí)和隔離，并通知相關(guān)部門處理。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件和期限對(duì)庫存材料進(jìn)行保管，確保材料質(zhì)量不受損。對(duì)于易受潮、易腐蝕、易變質(zhì)的材料，應(yīng)采取相應(yīng)的防潮、防腐、保鮮等措施，并定期檢查材料的質(zhì)量狀況。3.在庫存材料發(fā)放前，應(yīng)對(duì)材料的質(zhì)量進(jìn)行再次確認(rèn)，確保發(fā)放的材料質(zhì)量合格。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)停止發(fā)放，并及時(shí)通知相關(guān)部門處理。（三）使用材料質(zhì)量管理1.生產(chǎn)部門和研發(fā)部門在使用歸口材料時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程進(jìn)行操作，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。2.在生產(chǎn)過程中，加強(qiáng)對(duì)材料使用質(zhì)量的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正因材料質(zhì)量問題導(dǎo)致的產(chǎn)品質(zhì)量問題。如發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量問題影響產(chǎn)品質(zhì)量，應(yīng)立即停止使用，并通知采購(gòu)部門和質(zhì)量部門處理。3.建立材料質(zhì)量追溯制度，對(duì)材料的采購(gòu)、入庫、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)記錄，以便在出現(xiàn)質(zhì)量問題時(shí)能夠及時(shí)追溯到問題材料的來源和流向，采取有效的措施進(jìn)行處理。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)部門1.定期對(duì)歸口材料管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查材料采購(gòu)、庫存管理、使用等環(huán)節(jié)是否符合本辦法及相關(guān)規(guī)定。2.審查材料采購(gòu)合同的簽訂、執(zhí)行情況，檢查采購(gòu)成本的控制情況，評(píng)估采購(gòu)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性和效益性。3.對(duì)庫存材料的盤點(diǎn)情況進(jìn)行監(jiān)督，核實(shí)庫存賬實(shí)是否相符，檢查庫存管理的規(guī)范性和有效性。4.針對(duì)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，并跟蹤整改情況。（二）公司管理層1.定期聽取歸口材料管理工作匯報(bào)，了解材料管理的整體情況和存在的問題。2.對(duì)材料管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和決策，協(xié)調(diào)解決材料管理過程中涉及的跨部門問題。3.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)材料管理工作提出總體要求和目標(biāo)，推動(dòng)材料管理水平的不斷提高。（三）日常檢查1.采購(gòu)部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門等應(yīng)定期對(duì)本部門歸口材料管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.公司應(yīng)不定