關(guān)于材料入庫(kù)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司材料入庫(kù)管理，規(guī)范材料入庫(kù)流程，確保入庫(kù)材料的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格、信息完整，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有采購(gòu)材料、生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的自制半成品及委外加工材料等各類材料的入庫(kù)管理。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：入庫(kù)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息必須準(zhǔn)確無誤，與采購(gòu)訂單、送貨單或生產(chǎn)計(jì)劃要求一致。2.及時(shí)性原則：材料到達(dá)后應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，不得積壓，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常開展。3.質(zhì)量合格原則：入庫(kù)材料必須符合相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和合同要求，經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可辦理入庫(kù)。4.責(zé)任清晰原則：明確各部門在材料入庫(kù)過程中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，避免出現(xiàn)推諉扯皮現(xiàn)象。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保采購(gòu)材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.在材料到貨前，及時(shí)將采購(gòu)訂單、送貨計(jì)劃等信息傳遞給倉(cāng)庫(kù)管理部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門。3.對(duì)采購(gòu)材料的質(zhì)量問題負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)供應(yīng)商處理，并跟蹤處理結(jié)果。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)材料入庫(kù)的實(shí)物接收、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、保管等工作。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式和區(qū)域?qū)θ霂?kù)材料進(jìn)行分類存放，建立庫(kù)存臺(tái)賬，確保賬物相符。3.定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫(kù)存異常情況。4.根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料需求，及時(shí)辦理材料出庫(kù)手續(xù)。（三）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.制定材料檢驗(yàn)計(jì)劃和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)入庫(kù)材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。2.對(duì)檢驗(yàn)合格的材料出具檢驗(yàn)報(bào)告，對(duì)不合格材料提出處理意見。3.參與對(duì)供應(yīng)商質(zhì)量體系的評(píng)估和審核，協(xié)助采購(gòu)部門做好供應(yīng)商管理工作。（四）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，及時(shí)向倉(cāng)庫(kù)管理部門提交領(lǐng)料申請(qǐng)。2.對(duì)入庫(kù)材料的質(zhì)量和適用性負(fù)責(zé)，如發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反饋給相關(guān)部門。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核材料入庫(kù)的相關(guān)憑證，辦理材料入庫(kù)的賬務(wù)處理。2.定期與倉(cāng)庫(kù)管理部門核對(duì)庫(kù)存賬目，確保財(cái)務(wù)賬與倉(cāng)庫(kù)賬一致。三、入庫(kù)流程（一）到貨通知1.采購(gòu)部門在材料到貨前，應(yīng)提前[X]小時(shí)將到貨信息通知倉(cāng)庫(kù)管理部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門，通知內(nèi)容包括采購(gòu)訂單號(hào)、供應(yīng)商名稱、材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)到貨通知，安排好接收人員和存儲(chǔ)倉(cāng)位，做好入庫(kù)準(zhǔn)備工作。（二）實(shí)物接收1.材料到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)接收人員應(yīng)依據(jù)送貨單與供應(yīng)商送貨人員共同核對(duì)材料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、包裝等信息，確認(rèn)無誤后在送貨單上簽字確認(rèn)。2.如發(fā)現(xiàn)材料數(shù)量短缺、損壞、規(guī)格型號(hào)不符等問題，接收人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，并做好記錄。對(duì)于數(shù)量短缺的情況，應(yīng)要求供應(yīng)商補(bǔ)發(fā)或出具相關(guān)證明；對(duì)于損壞或規(guī)格型號(hào)不符的材料，應(yīng)拒絕接收，并及時(shí)通知采購(gòu)部門處理。（三）質(zhì)量檢驗(yàn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門接到到貨通知后，應(yīng)按照既定的檢驗(yàn)計(jì)劃和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)入庫(kù)材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。2.檢驗(yàn)方式可采用抽檢或全檢，具體檢驗(yàn)比例和方法根據(jù)材料的性質(zhì)、重要性及以往質(zhì)量情況確定。3.對(duì)于檢驗(yàn)合格的材料，質(zhì)量檢驗(yàn)人員應(yīng)在送貨單或檢驗(yàn)報(bào)告上簽字確認(rèn)，并出具合格證明；對(duì)于檢驗(yàn)不合格的材料，應(yīng)出具不合格報(bào)告，詳細(xì)說明不合格原因，并提出處理建議。4.不合格材料的處理方式包括退貨、換貨、讓步接收等，具體處理方式由采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商確定，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）入庫(kù)手續(xù)辦理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)結(jié)果，對(duì)合格材料辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)人員應(yīng)在送貨單上填寫實(shí)際入庫(kù)數(shù)量、入庫(kù)日期、倉(cāng)位等信息，并將送貨單、檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)憑證整理歸檔。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門依據(jù)入庫(kù)憑證及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，確保賬物相符。同時(shí)，將入庫(kù)信息錄入公司的物資管理系統(tǒng)，以便各部門查詢和統(tǒng)計(jì)。（五）特殊情況處理1.對(duì)于緊急采購(gòu)或生產(chǎn)急需的材料，可先辦理入庫(kù)手續(xù)，但必須在到貨后及時(shí)補(bǔ)辦質(zhì)量檢驗(yàn)手續(xù)。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)立即采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。2.對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е虏牧腺|(zhì)量問題或交貨延遲的情況，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并采取措施減少對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。3.如遇自然災(zāi)害、不可抗力等特殊情況，導(dǎo)致材料無法正常入庫(kù)或入庫(kù)后出現(xiàn)損壞等問題，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)采取應(yīng)急措施，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，同時(shí)做好記錄和證據(jù)留存工作。四、入庫(kù)材料的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（一）外觀質(zhì)量1.材料的外觀應(yīng)無明顯瑕疵、劃痕、變形、銹蝕等缺陷，表面應(yīng)平整、光潔，色澤均勻一致。2.對(duì)于有包裝要求的材料，包裝應(yīng)完好無損，標(biāo)識(shí)清晰，內(nèi)容完整，包括材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、生產(chǎn)廠家等信息。（二）尺寸規(guī)格1.入庫(kù)材料的尺寸規(guī)格應(yīng)符合采購(gòu)訂單或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，允許偏差范圍應(yīng)在規(guī)定的公差之內(nèi)。2.對(duì)于有特殊尺寸要求的材料，應(yīng)采用量具進(jìn)行測(cè)量，確保尺寸精度符合要求。（三）物理性能1.根據(jù)材料的性質(zhì)和用途，對(duì)其物理性能進(jìn)行檢驗(yàn)，如硬度、密度、強(qiáng)度、韌性等。物理性能指標(biāo)應(yīng)符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或合同約定。2.對(duì)于一些重要的材料或?qū)ξ锢硇阅芤筝^高的產(chǎn)品，應(yīng)進(jìn)行抽樣送檢，確保材料質(zhì)量滿足使用要求。（四）化學(xué)性能1.對(duì)于涉及化學(xué)性能的材料，如金屬材料的化學(xué)成分分析、化工產(chǎn)品的純度檢測(cè)等，應(yīng)按照相應(yīng)的化學(xué)分析方法進(jìn)行檢驗(yàn)。2.化學(xué)性能指標(biāo)應(yīng)符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁使用化學(xué)性能不合格的材料。（五）質(zhì)量證明文件1.入庫(kù)材料應(yīng)具備完整的質(zhì)量證明文件，如質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、合格證、說明書、質(zhì)保書等。質(zhì)量證明文件應(yīng)與材料實(shí)物相符，且由供應(yīng)商提供。2.質(zhì)量證明文件應(yīng)妥善保管，作為材料質(zhì)量追溯和驗(yàn)收的重要依據(jù)。五、入庫(kù)材料的存儲(chǔ)與保管（一）存儲(chǔ)環(huán)境1.根據(jù)材料的特性和要求，選擇合適的存儲(chǔ)環(huán)境，如溫度、濕度、通風(fēng)條件等。對(duì)于易受潮、易氧化、易腐蝕的材料，應(yīng)采取防潮、防銹、防氧化等措施。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持清潔、干燥、通風(fēng)良好，不得存放易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品，確保存儲(chǔ)環(huán)境安全。（二）存儲(chǔ)方式1.入庫(kù)材料應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號(hào)、批次等進(jìn)行分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。2.對(duì)于貴重材料、精密儀器、危險(xiǎn)物品等應(yīng)單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的特殊保管措施。3.材料應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則進(jìn)行堆放，避免長(zhǎng)時(shí)間積壓導(dǎo)致材料變質(zhì)或損壞。（三）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每年進(jìn)行一次年終盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等信息，確保賬物相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤點(diǎn)報(bào)告，上報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。3.對(duì)于盤盈或盤虧的材料，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行處理。盤盈的材料應(yīng)查明原因后入賬；盤虧的材料應(yīng)根據(jù)責(zé)任歸屬，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)損失，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。（四）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)材料的庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、安全庫(kù)存等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于或高于預(yù)警值時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息。2.庫(kù)存預(yù)警信息應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門，以便各部門及時(shí)采取措施，避免因庫(kù)存短缺或積壓影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。六、入庫(kù)材料的賬務(wù)處理（一）憑證審核1.財(cái)務(wù)部門收到倉(cāng)庫(kù)管理部門提交的材料入庫(kù)憑證后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核。審核內(nèi)容包括憑證的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性，以及與采購(gòu)訂單、送貨單、檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)憑證的一致性。2.對(duì)于審核無誤的入庫(kù)憑證，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理；對(duì)于審核發(fā)現(xiàn)問題的憑證，應(yīng)及時(shí)與倉(cāng)庫(kù)管理部門或采購(gòu)部門溝通核實(shí)，要求其進(jìn)行更正或補(bǔ)充相關(guān)資料。（二）賬務(wù)記錄1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核后的入庫(kù)憑證，按照公司的財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算方法，及時(shí)進(jìn)行材料入庫(kù)的賬務(wù)記錄。賬務(wù)記錄應(yīng)準(zhǔn)確反映材料的采購(gòu)成本、入庫(kù)數(shù)量、入庫(kù)日期、存儲(chǔ)倉(cāng)位等信息。2.材料入庫(kù)的賬務(wù)處理應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。對(duì)于采購(gòu)材料的貨款支付，應(yīng)按照合同約定和公司的資金管理制度進(jìn)行處理。（三）賬目核對(duì)1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與倉(cāng)庫(kù)管理部門核對(duì)庫(kù)存賬目，確保財(cái)務(wù)賬與倉(cāng)庫(kù)賬一致。賬目核對(duì)工作可每月或每季度進(jìn)行一次，核對(duì)內(nèi)容包括材料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、金額、出入庫(kù)日期等。2.如發(fā)現(xiàn)賬目不符，財(cái)務(wù)部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)共同查找原因，進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整后的賬目應(yīng)及時(shí)進(jìn)行記錄，并確保賬賬相符、賬實(shí)相符。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部設(shè)立專門的監(jiān)督檢查小組，定期對(duì)材料入庫(kù)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括入庫(kù)流程的執(zhí)行情況、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的落實(shí)情況、存儲(chǔ)保管情況、賬務(wù)處理情況等。2.監(jiān)督檢查小組應(yīng)采用現(xiàn)場(chǎng)檢查、查閱資料、數(shù)據(jù)分析等方式進(jìn)行檢查，并形成檢查報(bào)告。對(duì)于檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。（二）考核機(jī)制1.建立材料入庫(kù)管理工作考核機(jī)制，對(duì)采購(gòu)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門在材料入庫(kù)管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)包括入庫(kù)及時(shí)性、驗(yàn)收合格率、庫(kù)存準(zhǔn)確率、賬務(wù)處理準(zhǔn)確性等?？己私Y(jié)果與部門績(jī)效掛鉤，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)存在問題的