nra人民幣賬戶管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱“NRA人民幣賬戶”）的開立、使用和管理，保障銀行和境外機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社以及外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“銀行”）為境外機(jī)構(gòu)開立的NRA人民幣賬戶。境外機(jī)構(gòu)是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機(jī)構(gòu)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則銀行應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，為境外機(jī)構(gòu)開立、使用和管理NRA人民幣賬戶，確保賬戶業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.真實性原則銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”的原則，審核境外機(jī)構(gòu)開戶資料的真實性、完整性和合法性，確保賬戶信息與境外機(jī)構(gòu)實際情況相符。3.便利性原則在確保賬戶資金安全和有效監(jiān)管的前提下，銀行應(yīng)盡量簡化業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率，為境外機(jī)構(gòu)提供便利的賬戶服務(wù)。4.保密性原則銀行應(yīng)對境外機(jī)構(gòu)的賬戶信息嚴(yán)格保密，不得向任何單位或個人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。二、賬戶開立（一）開戶條件境外機(jī)構(gòu)申請開立NRA人民幣賬戶，應(yīng)具備以下條件：1.依法設(shè)立并合法經(jīng)營，具有良好的信譽(yù)和財務(wù)狀況。2.已在境外合法注冊，具有合法有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明文件。3.有合理的人民幣資金收付需求，并能夠提供相關(guān)證明材料。4.遵守中國法律法規(guī)，無重大違法違規(guī)記錄。（二）開戶資料境外機(jī)構(gòu)申請開立NRA人民幣賬戶，應(yīng)向銀行提交以下資料：1.開戶申請書，內(nèi)容包括境外機(jī)構(gòu)名稱、注冊地址、法定代表人姓名、聯(lián)系方式、開戶目的、賬戶性質(zhì)、預(yù)計資金收付情況等。2.合法有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明文件原件及復(fù)印件。3.法定代表人或單位負(fù)責(zé)人有效身份證件原件及復(fù)印件。4.授權(quán)他人辦理開戶的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書以及被授權(quán)人的有效身份證件原件及復(fù)印件。5.銀行要求提供的其他資料。（三）開戶流程1.境外機(jī)構(gòu)向銀行提交開戶申請資料。2.銀行對開戶申請資料進(jìn)行審核，審核通過后，與境外機(jī)構(gòu)簽訂賬戶管理協(xié)議。3.銀行根據(jù)賬戶管理協(xié)議為境外機(jī)構(gòu)開立NRA人民幣賬戶，并向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。4.銀行將開戶信息錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)，并向境外機(jī)構(gòu)發(fā)放開戶許可證。（四）賬戶類型NRA人民幣賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。1.基本存款賬戶境外機(jī)構(gòu)因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。一個境外機(jī)構(gòu)只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶。2.一般存款賬戶境外機(jī)構(gòu)因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。3.專用存款賬戶境外機(jī)構(gòu)按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。4.臨時存款賬戶境外機(jī)構(gòu)因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。三、賬戶使用（一）資金收付范圍NRA人民幣賬戶的資金收付范圍包括：1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算。2.跨境直接投資人民幣結(jié)算。3.境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券募集資金的使用。4.其他依法合規(guī)的人民幣資金收付。（二）支付方式NRA人民幣賬戶可以采用支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付等支付方式辦理資金收付業(yè)務(wù)。（三）賬戶余額管理1.NRA人民幣賬戶的余額可以為貸方余額或借方余額。貸方余額表示境外機(jī)構(gòu)在賬戶中的存款余額，借方余額表示境外機(jī)構(gòu)在賬戶中的透支余額。2.銀行應(yīng)按照與境外機(jī)構(gòu)簽訂的賬戶管理協(xié)議，對NRA人民幣賬戶的余額進(jìn)行管理，確保賬戶余額符合相關(guān)規(guī)定。3.境外機(jī)構(gòu)應(yīng)按照賬戶管理協(xié)議的約定，及時足額存入資金，避免出現(xiàn)透支情況。如因特殊情況需要透支的，應(yīng)提前向銀行提出申請，并經(jīng)銀行批準(zhǔn)。（四）賬戶信息變更境外機(jī)構(gòu)變更NRA人民幣賬戶信息的，應(yīng)向銀行提交變更申請資料，銀行審核通過后，辦理賬戶信息變更手續(xù)，并向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。變更申請資料包括：1.變更申請書，內(nèi)容包括變更事項、變更原因等。2.相關(guān)證明文件原件及復(fù)印件。3.銀行要求提供的其他資料。四、賬戶管理（一）銀行管理職責(zé)1.銀行應(yīng)按照本辦法的規(guī)定，為境外機(jī)構(gòu)開立、使用和管理NRA人民幣賬戶，確保賬戶業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.銀行應(yīng)建立健全NRA人民幣賬戶管理制度，明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)對賬戶業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理。3.銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”的原則，審核境外機(jī)構(gòu)開戶資料的真實性、完整性和合法性，確保賬戶信息與境外機(jī)構(gòu)實際情況相符。4.銀行應(yīng)定期對NRA人民幣賬戶進(jìn)行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決賬戶管理中存在的問題。5.銀行應(yīng)按照中國人民銀行的要求，報送NRA人民幣賬戶相關(guān)信息。（二）年檢制度1.銀行應(yīng)每年對NRA人民幣賬戶進(jìn)行年檢，檢查境外機(jī)構(gòu)開戶資料的真實性、完整性和合法性，以及賬戶的使用情況是否符合相關(guān)規(guī)定。2.境外機(jī)構(gòu)應(yīng)配合銀行的年檢工作，按時提供相關(guān)資料。如境外機(jī)構(gòu)未按時參加年檢或年檢不合格的，銀行應(yīng)暫停其賬戶的使用，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（三）賬戶撤銷境外機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)向銀行提出撤銷NRA人民幣賬戶的申請：1.境外機(jī)構(gòu)依法終止。2.境外機(jī)構(gòu)遷址。3.境外機(jī)構(gòu)被依法撤銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照。4.其他原因需要撤銷賬戶的。銀行審核通過后，辦理賬戶撤銷手續(xù)，并將賬戶撤銷信息報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。（四）賬戶掛失與解掛境外機(jī)構(gòu)遺失或被盜取NRA人民幣賬戶密碼、印鑒等重要物品的，應(yīng)及時向銀行申請掛失。銀行受理掛失后，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。境外機(jī)構(gòu)申請解掛的，應(yīng)向銀行提交解掛申請資料，銀行審核通過后，辦理解掛手續(xù)。五、監(jiān)督管理（一）中國人民銀行監(jiān)管職責(zé)1.中國人民銀行負(fù)責(zé)對NRA人民幣賬戶的開立、使用和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保銀行和境外機(jī)構(gòu)遵守相關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定。2.中國人民銀行有權(quán)對銀行報送的NRA人民幣賬戶相關(guān)信息進(jìn)行核查，銀行應(yīng)如實提供相關(guān)資料。3.中國人民銀行對違反本辦法規(guī)定的銀行和境外機(jī)構(gòu)，將依法進(jìn)行處罰。（二）違規(guī)處理1.銀行違反本辦法規(guī)定為境外機(jī)構(gòu)開立、使用和管理NRA人民幣賬戶的，中國人民銀行將責(zé)令其改正，并按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。2.境外機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定使用NRA人民幣賬戶的，銀行有權(quán)按照賬戶管理協(xié)議的約定采取相應(yīng)措施，如暫停賬戶使用、限制資金