第三章國(guó)際結(jié)算的票據(jù)

票據(jù)概述匯票本票支票票據(jù)的使用第一節(jié)票據(jù)概述

票據(jù)：也稱(chēng)金融單據(jù)、資金票據(jù)或流通票據(jù)指那些反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系，以支付貨幣為目的，可以轉(zhuǎn)讓流通的有價(jià)證券

一、票據(jù)的含義、特性與作用

票據(jù)特征設(shè)權(quán)性無(wú)因性文義性要式性流通性提示性返還性貨幣性可追索性

票據(jù)功能

支付作用匯兌功能

信用作用流通作用

融資作用（一）票據(jù)權(quán)利

票據(jù)權(quán)利的特點(diǎn)證券性權(quán)利：債權(quán)與證券所有權(quán)統(tǒng)一單一性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利不能共享二次性權(quán)利：只有一個(gè)債權(quán)人，可有多個(gè)債務(wù)人債權(quán)人可以行使二次請(qǐng)求權(quán)二、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)義務(wù)主票據(jù)權(quán)利：第一次請(qǐng)求權(quán)副票據(jù)權(quán)利：第二次請(qǐng)求權(quán)。包括追索權(quán)和再追索權(quán)輔助票據(jù)權(quán)利：主票據(jù)權(quán)利無(wú)法實(shí)現(xiàn)時(shí)，向特定從債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額和其他金額的權(quán)利票據(jù)權(quán)利的種類(lèi)

票據(jù)權(quán)利的取得與行使

原始取得

取得

續(xù)受（受讓?zhuān)┤〉?/p>

提示承兌

行使-提示

提示付款（二）票據(jù)義務(wù)

票據(jù)義務(wù)特征

單項(xiàng)性：?jiǎn)为?dú)承擔(dān)無(wú)條件支付票款的義務(wù)連帶性：凡簽名者均為債務(wù)人雙重性：給付金錢(qián)和擔(dān)保票據(jù)義務(wù)的種類(lèi)主票據(jù)義務(wù)：按照票面記載給付金錢(qián)副票據(jù)義務(wù)：背書(shū)人被追索輔助票據(jù)義務(wù)：參加承兌、保證票據(jù)抗辯

定義：依法拒絕履行票據(jù)義務(wù)的行為類(lèi)型：對(duì)物的抗辯對(duì)人的抗辯三、票據(jù)關(guān)系人基本關(guān)系人出票人（drawer）付款人（drawee）收款人（payee）非基本關(guān)系人背書(shū)人（indorser）承兌人（acceptor）持票人（holder）保證人（guarantor）四、票據(jù)行為廣義的票據(jù)行為：以發(fā)生、變更、消滅票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為。除狹義票據(jù)行為外，還有付款、參加付款、提示、退票等行為。狹義的票據(jù)行為：發(fā)生票據(jù)上債權(quán)債務(wù)關(guān)系的法律行為。包括出票、背書(shū)、承兌、保證、參加承兌等行為。

票據(jù)行為的種類(lèi)

廣義票據(jù)行為票據(jù)行為準(zhǔn)票據(jù)行為主票據(jù)行為出票附屬票據(jù)行為背書(shū)承兌保證保付參加承兌提示付款拒付追索劃線涂銷(xiāo)參加付款

出票(Issue)出票人填寫(xiě)空白匯票交給收款人

.出票人收款人付款人雙方事前有協(xié)議背書(shū)

(Endorsement/Indorsement)

在票據(jù)背面簽名

行為

交付被背書(shū)人對(duì)背書(shū)人

影響對(duì)被背書(shū)人

對(duì)持票人

背書(shū)的連續(xù)性CDFGEBAH第一背書(shū)人第二背書(shū)人第一被背書(shū)人第三背書(shū)人第二被背書(shū)人第四背書(shū)人第三被背書(shū)人第五背書(shū)人第四被背書(shū)人

第五被背書(shū)人

背書(shū)的種類(lèi)1

特別背書(shū)（記名背書(shū)）：內(nèi)容背書(shū)完整被背書(shū)人PaytoBCo.,LondonPaytoCCO.,NewYork背書(shū)人ForACo.,Beijing(signature)ForBCo.,London(signature)ForCCO.,NewYorkForHCO.,NewYork背書(shū)的種類(lèi)2空白背書(shū)（無(wú)記名背書(shū)）：不記載被背書(shū)人的名稱(chēng),只有背書(shū)人的簽字被背書(shū)人PaytoGCO.,NewYork背書(shū)人ForACo.,Beijing(signature)ForDCo.,London(signature)限制性背書(shū):指定某個(gè)特定的人為被背書(shū)人或記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的背書(shū)。被背書(shū)人①PaytoBCo.,Londononly②PaytoBCo.,Londonnotnegotiable③PaytoBCo.,Londonnottransferable④PaytoBCo.,Londonnottoorder⑤PaytoHBankforaccountofBCo.,London背書(shū)人ForACo.,Beijing(signature)背書(shū)的種類(lèi)3背書(shū)的種類(lèi)4

有條件背書(shū):被背書(shū)人享受票據(jù)權(quán)利是有條件的背書(shū)被背書(shū)人PaytotheorderofBBankOndeliveryofB/LNo.125背書(shū)人ForACo.,Beijing(signature)背書(shū)的種類(lèi)5托收背書(shū):記載有“委托收款”字樣的背書(shū)。被背書(shū)人①PaytoBBankforcollection②PaytoBBankforcollection,priorendorsementguaranteed③PaytoBBankfordeposit（安置、押金、儲(chǔ)蓄、寄存）④PaytoBBankvalueincollection⑤PaytoBBankbyprocuration

（獲得、代理權(quán)）背書(shū)人ForACo.,Beijing(signature)背書(shū)的種類(lèi)6

設(shè)定質(zhì)押(onmortgage)背書(shū)：被背書(shū)人只有在實(shí)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)時(shí)，才可以行使票據(jù)權(quán)利。出現(xiàn)在貿(mào)易融資的情況下。部分背書(shū)：背書(shū)人只轉(zhuǎn)讓部分票據(jù)金額。(paytoACo.,fortheamountof50%)

分割背書(shū)：將票據(jù)金額分割給多個(gè)被背書(shū)人。(paytoACo.,andBCo.,fortheamountof50%separately)

承兌含義：遠(yuǎn)期匯票的付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為。種類(lèi)普通承兌帶有條件（只有在交單后承兌）部分承兌（只承兌800元）限制性承兌限定地點(diǎn)（只能在某銀行承兌）延長(zhǎng)時(shí)間（出票后2個(gè)月付款的匯票4個(gè)月付款）參加承兌

CDFGEBHI參加承兌人參加付款人被參加承兌人被參加付款人保證定義：非票據(jù)義務(wù)人為票據(jù)義務(wù)人承擔(dān)保證的行為。做法：在票據(jù)上記載“保證”字樣，保證人名稱(chēng)并簽名、被保證人名稱(chēng)、保證日期。保證人責(zé)任：保證人承擔(dān)的票據(jù)責(zé)任與被保證人一樣。保付定義：支票付款人表明保證支付票款的行為。做法：記載保證文句及保付日期、簽名、交付。效力：付款銀行承擔(dān)絕對(duì)付款責(zé)任。其他票據(jù)行為提示付款拒付追索參加付款涂銷(xiāo)更改偽造變?cè)焯崾?Presentation)

提示承兌提示付款

出票人收款人付款人付款付款是票據(jù)流通的終結(jié)必須做到：（1）對(duì)票據(jù)權(quán)利人付款（2）到期立即付款（3）支付金錢(qián)（4）足額支付（5）注銷(xiāo)票據(jù)拒付：退票情形：拒絕承兌；拒絕付款；避而不見(jiàn)；死亡；破產(chǎn)等拒絕證書(shū)拒付通知追索被拒付后，向前手請(qǐng)求償還條件：持有合格的票據(jù)；持票人盡責(zé)；發(fā)生拒付涂銷(xiāo)定義：行為人以一定方式，將票據(jù)上自我簽名或自己記載的項(xiàng)目予以消除的行為。類(lèi)型：法定涂銷(xiāo)；任意涂銷(xiāo)更改定義：有權(quán)限人對(duì)票據(jù)上記載的內(nèi)容進(jìn)行變更、訂正的行為。類(lèi)型：（1）喪失票據(jù)效力的更改（2）保持票據(jù)效力的更改偽造影響

對(duì)真實(shí)簽名人：無(wú)法免除票據(jù)責(zé)任對(duì)持票人：取決于被偽造人對(duì)偽造一事有無(wú)重大過(guò)失對(duì)被偽造人：無(wú)重大過(guò)失時(shí)，可以不承擔(dān)責(zé)任偽造人：屬于欺詐行為，依法追究民事責(zé)任和刑事責(zé)任變?cè)於x：無(wú)票據(jù)記載變更權(quán)的人，對(duì)票據(jù)記載事項(xiàng)加以變更的行為影響簽名人：變?cè)烨昂灻?，?zé)任照舊；變?cè)旌蠛灻?，按變?cè)旌笪牧x承擔(dān)責(zé)任變?cè)烊耍撼袚?dān)相應(yīng)的法律責(zé)任第二節(jié)匯票一、定義我國(guó)《票據(jù)法》的解釋?zhuān)骸皡R票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！倍R票的內(nèi)容匯票樣式BillofExchangeNo._________(匯票號(hào)碼)Drawnunder(出票依據(jù))____________________L/CNo.___________________Dated_____________Payablewithinterest@_____________%_______________(付款利息)ExchangeforUSD1397.00(匯票金額)Beijing,China06/10/1998(出票時(shí)間地點(diǎn))At(見(jiàn)票)___________SightofthisFIRSTofExchange(SecondofExchangebeingunpaid)(付一不付二)

Paytotheorderof___________________________________(收款人)thesumof(金額)USDOLLARSONETHOUSANDTHREEHUNDREDNINTYSEVENONLY

To(致付款人)____________________________________________________(出票人)(Signature)(簽字)

必要項(xiàng)目“匯票”字樣無(wú)條件支付命令一定的金額付款日期出票人簽章付款人收款人

任意記載項(xiàng)目擔(dān)當(dāng)付款人預(yù)備付款人付款處所免作拒付通知免于追索付一不付二或付二不付一三、匯票行為出票（Issue）背書(shū)（Indorsement）提示（PresentationorPresentment）承兌（Acceptance）付款（Payment）拒付（Dishonor）追索（Recourse）參加承兌(AcceptanceForHonour)

保證（GuaranteeorAval）四、匯票的種類(lèi)(一)根據(jù)出票人：銀行匯票和商業(yè)匯票(二)根據(jù)承兌人：銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票(三)按付款時(shí)間：即期匯票和遠(yuǎn)期匯票(四)按有無(wú)附屬單據(jù)：光票和跟單匯票(五)根據(jù)匯票的基本關(guān)系人：一般匯票和變式匯票五、匯票的貼現(xiàn)貼現(xiàn)金額=匯票面值-匯票面值*貼現(xiàn)率*（匯票到期日-貼現(xiàn)日）/360或365第三節(jié)本票

一、定義我國(guó)票據(jù)法中對(duì)本票的定義本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)本票的樣票P(pán)romissoryNoteforGBP800London,8thSep.2002At60daysafterdatewepromisetopayBeijingArtsandCraftCorp.OrorderthesumofEighthundredpounds(signature)LondonForBankofEurope

二、本票的內(nèi)容“本票”字樣無(wú)條件支付承諾一定的金額付款日期出票人簽章收款人四、本票的種類(lèi)

商業(yè)本票：有即期和遠(yuǎn)期之分銀行本票：銀行多簽發(fā)即期本票國(guó)際匯票旅行支票第四節(jié)支票

一、定義我國(guó)《票據(jù)法》的定義是：“支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或其持票人的票據(jù)?！敝逼睒覰o.xxxCheckforUSD25,000NewYork,March20,2010PaytotheorderofRACo.thesumofUSDOLLARSTWENTYFIVETHOUSANDONLY.To:BankofXXXNewYorkForAGCo.,NewYorkManager(Signature)二、內(nèi)容“支票”字樣無(wú)條件支付命令一定的金額出票日期出票人簽章付款人名稱(chēng)四、支票主要當(dāng)事人的責(zé)任（一）出票人責(zé)任

（二）付款行責(zé)任（三）收款人責(zé)任五、支票的種類(lèi)按照收款人：記名支票和不記名支票按照出票人：銀行支票和私人支票按照支票是否保付：保付支票和普通支票按照支票是否劃線：劃線支票和開(kāi)放支票劃線支票一般劃線支票兩條平行線中間無(wú)任何加注加注“banker”字樣加注“&Co.”字樣劃線中加注“不可流通”字樣

在劃線中加注“記入收款人賬戶(hù)”特殊劃線支票在劃線中注明代收銀行名稱(chēng)