水務(wù)資產(chǎn)融資管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司水務(wù)資產(chǎn)融資管理，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司水務(wù)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各單位的水務(wù)資產(chǎn)融資活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、項(xiàng)目融資等各類融資方式。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：追求融資成本與融資效益的平衡，提高資金使用效率。4.規(guī)范性原則：規(guī)范融資流程，加強(qiáng)融資管理，確保融資活動(dòng)的有序進(jìn)行。二、融資決策管理（一）融資戰(zhàn)略規(guī)劃公司應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和水務(wù)業(yè)務(wù)規(guī)劃，制定融資戰(zhàn)略規(guī)劃，明確融資目標(biāo)、融資規(guī)模、融資結(jié)構(gòu)和融資方式等。融資戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，以適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化。（二）融資項(xiàng)目可行性研究1.對(duì)于重大融資項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行可行性研究，對(duì)項(xiàng)目的必要性、可行性、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等進(jìn)行全面分析和評(píng)估。2.可行性研究報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目背景、市場(chǎng)分析、技術(shù)方案、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容，并提出明確的結(jié)論和建議。（三）融資決策程序1.融資項(xiàng)目提出部門應(yīng)編制融資項(xiàng)目建議書，詳細(xì)說明項(xiàng)目的基本情況、融資需求、融資方案和預(yù)期收益等。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)融資項(xiàng)目建議書進(jìn)行初審，評(píng)估項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性和融資風(fēng)險(xiǎn)，并提出初審意見。3.公司管理層組織相關(guān)部門對(duì)融資項(xiàng)目進(jìn)行論證，綜合考慮項(xiàng)目的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)等因素，做出融資決策。4.重大融資項(xiàng)目需經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過。三、融資渠道與方式（一）銀行貸款1.與各商業(yè)銀行建立良好的合作關(guān)系，根據(jù)公司融資需求和銀行信貸政策，選擇合適的貸款銀行和貸款產(chǎn)品。2.按照銀行要求，準(zhǔn)備齊全貸款所需資料，包括但不限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款申請(qǐng)書、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等。3.加強(qiáng)與銀行的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解貸款審批進(jìn)度，配合銀行完成貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理等工作。（二）債券發(fā)行1.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和融資需求，適時(shí)選擇發(fā)行債券融資。發(fā)行債券應(yīng)符合國(guó)家債券發(fā)行政策和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。2.制定債券發(fā)行方案，明確債券種類、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行期限、利率、募集資金用途等。3.聘請(qǐng)有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)，如證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等，協(xié)助完成債券發(fā)行的各項(xiàng)工作，包括盡職調(diào)查、審計(jì)、評(píng)估、法律意見書出具等。4.按照債券發(fā)行程序，向有關(guān)部門提交申請(qǐng)文件，獲得批準(zhǔn)后組織債券發(fā)行。（三）股權(quán)融資1.積極探索股權(quán)融資渠道，根據(jù)公司發(fā)展需要，適時(shí)引入戰(zhàn)略投資者或進(jìn)行上市融資。2.制定股權(quán)融資方案，明確股權(quán)融資的目的、方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)、估值等。3.聘請(qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)，如投資銀行、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等，協(xié)助完成股權(quán)融資的各項(xiàng)工作，包括盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、法律盡職調(diào)查、招股說明書編制等。4.按照股權(quán)融資程序，向有關(guān)部門提交申請(qǐng)文件，獲得批準(zhǔn)后組織股權(quán)融資。（四）項(xiàng)目融資1.對(duì)于特定的水務(wù)項(xiàng)目，可采用項(xiàng)目融資方式，如BOT（建設(shè)運(yùn)營(yíng)移交）、TOT（轉(zhuǎn)讓運(yùn)營(yíng)移交）等。2.制定項(xiàng)目融資方案，明確項(xiàng)目融資的結(jié)構(gòu)、融資主體、資金來源、還款計(jì)劃等。3.與項(xiàng)目合作方簽訂合作協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)，確保項(xiàng)目融資的順利實(shí)施。4.加強(qiáng)項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、收益等進(jìn)行全程監(jiān)控，確保項(xiàng)目融資的安全和收益。四、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)融資活動(dòng)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、敏感性分析、壓力測(cè)試等，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可通過多元化融資渠道、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)測(cè)等方式進(jìn)行應(yīng)對(duì)。3.對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，建立信用檔案，采取擔(dān)保、抵押、保險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。4.對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)合理安排融資期限和融資規(guī)模，確保資金的流動(dòng)性需求。5.對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，可通過利率互換、外匯套期保值等金融工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等，當(dāng)指標(biāo)超出預(yù)警范圍時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，調(diào)整融資策略，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。五、融資資金管理（一）資金籌集1.按照融資方案確定的融資方式和融資時(shí)間，及時(shí)籌集融資資金，確保資金按時(shí)足額到位。2.加強(qiáng)與融資機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，確保融資資金的順利到賬。對(duì)于銀行貸款，應(yīng)及時(shí)辦理貸款發(fā)放手續(xù)；對(duì)于債券發(fā)行和股權(quán)融資，應(yīng)及時(shí)收取募集資金。（二）資金使用1.建立融資資金使用管理制度，明確資金使用范圍、審批程序和監(jiān)督機(jī)制。2.融資資金應(yīng)按照融資方案確定的用途使用，不得擅自改變資金用途。如需變更資金用途，應(yīng)按照規(guī)定程序重新履行審批手續(xù)。3.加強(qiáng)對(duì)融資資金使用的監(jiān)督檢查，確保資金使用的合規(guī)性和效益性。定期對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。（三）資金償還1.按照融資合同約定的還款方式和還款期限，按時(shí)足額償還融資資金本息。2.制定資金償還計(jì)劃，合理安排資金，確保還款資金的及時(shí)足額到位。對(duì)于有多個(gè)融資項(xiàng)目的，應(yīng)統(tǒng)籌考慮還款順序，避免出現(xiàn)逾期還款情況。3.加強(qiáng)與融資機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，提前做好還款準(zhǔn)備工作，如準(zhǔn)備還款資金、辦理還款手續(xù)等。如遇特殊情況無(wú)法按時(shí)還款，應(yīng)及時(shí)與融資機(jī)構(gòu)協(xié)商，爭(zhēng)取寬限期或調(diào)整還款計(jì)劃，避免產(chǎn)生不良信用記錄。六、融資信息管理（一）信息收集1.建立融資信息收集機(jī)制，及時(shí)收集與融資活動(dòng)相關(guān)的各類信息，包括國(guó)家法律法規(guī)和政策變化、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、融資機(jī)構(gòu)信息、項(xiàng)目進(jìn)展情況等。2.明確信息收集渠道，如政府部門網(wǎng)站、行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站、新聞媒體、融資機(jī)構(gòu)內(nèi)部資料等。3.安排專人負(fù)責(zé)信息收集工作，確保信息收集的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）信息分析與報(bào)告1.對(duì)收集到的融資信息進(jìn)行分析研究，提取有價(jià)值的信息，為融資決策和管理提供參考依據(jù)。2.定期編制融資信息分析報(bào)告，向公司管理層匯報(bào)融資活動(dòng)的進(jìn)展情況、存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等，并提出相應(yīng)的建議和措施。3.對(duì)于重大融資項(xiàng)目或重要融資信息，應(yīng)及時(shí)向公司管理層進(jìn)行專題匯報(bào)，確保公司管理層能夠及時(shí)了解情況，做出正確決策。（三）信息披露1.按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司融資活動(dòng)的相關(guān)信息。2.明確信息披露的內(nèi)容、方式和渠道，如公司年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)公告等。3.加強(qiáng)對(duì)信息披露工作的管理，確保信息披露的合規(guī)性和透明度，維護(hù)公司的良好形象。七、融資檔案管理（一）檔案收集1.建立融資檔案管理制度，明確融資檔案的收集范圍、收集時(shí)間和收集要求。2.融資活動(dòng)過程中產(chǎn)生的各類文件、資料、合同等均應(yīng)納入融資檔案管理范圍，包括但不限于融資項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、融資合同、擔(dān)保合同、抵押物清單、評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見書等。3.安排專人負(fù)責(zé)融資檔案的收集工作，確保檔案資料的及時(shí)、完整收集。（二）檔案整理與歸檔1.對(duì)收集到的融資檔案資料進(jìn)行分類整理，按照檔案管理的要求進(jìn)行編號(hào)、裝訂、編目等。2.將整理好的融資檔案資料及時(shí)歸檔，建立融資檔案目錄，便于查詢和管理。3.融資檔案應(yīng)實(shí)行紙質(zhì)檔案和電子檔案雙套管理，確保檔案資料的安全和完整。（三）檔案保管與查閱1.設(shè)立專門的融資檔案保管場(chǎng)所，配備必要的保管設(shè)備，確保檔案資料的安全保管。2.制定融資檔案查閱制度，明確查閱權(quán)限、查閱程序和查閱要求。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得擅自查閱、復(fù)制融資檔案資料。3.因工作需要查閱融資檔案資料的，應(yīng)填寫查閱申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱過程中應(yīng)做好記錄，確保檔案資料的安全。（四）檔案銷毀1.按照檔案管