企業(yè)原材料管理辦法一、總則（一）目的為加強企業(yè)原材料管理，規(guī)范原材料采購、驗收、存儲、發(fā)放及使用等環(huán)節(jié)的工作流程，確保原材料質(zhì)量合格、供應(yīng)及時、成本合理，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于企業(yè)內(nèi)所有涉及原材料采購、使用及管理的部門和人員。（三）基本原則1.質(zhì)量第一原則：優(yōu)先采購質(zhì)量符合標準的原材料，確保產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠。2.成本效益原則：在保證原材料質(zhì)量的前提下，合理控制采購成本，提高資金使用效率。3.科學管理原則：運用科學的管理方法和手段，對原材料的各個環(huán)節(jié)進行有效管理。4.協(xié)作配合原則：采購、驗收、倉儲、生產(chǎn)等部門應(yīng)密切協(xié)作，共同做好原材料管理工作。二、采購管理（一）采購計劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及庫存狀況，提前[X]天編制原材料采購計劃，明確原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等詳細信息。2.采購計劃需經(jīng)生產(chǎn)部門負責人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交至采購部門。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商篩選采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商名錄。對潛在供應(yīng)商進行實地考察，評估其生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、信譽狀況等。選擇具有良好信譽、生產(chǎn)能力強、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價格合理且售后服務(wù)完善的供應(yīng)商作為合作對象。2.供應(yīng)商評估定期對供應(yīng)商進行評估，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務(wù)等方面。采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評估檔案，記錄評估結(jié)果。根據(jù)評估結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予適當獎勵，對不符合要求的供應(yīng)商進行警告、整改或淘汰。3.供應(yīng)商合作協(xié)議簽訂與選定的供應(yīng)商簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、售后服務(wù)等條款。合作協(xié)議應(yīng)經(jīng)法務(wù)部門審核，確保符合法律法規(guī)要求。（三）采購流程1.采購申請：各部門根據(jù)實際需求填寫采購申請表，注明原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并提交至采購部門。2.采購審批：采購申請表經(jīng)部門負責人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，采購部門方可進行采購操作。3.采購實施采購人員根據(jù)審批后的采購申請表，按照選定的供應(yīng)商及合作協(xié)議進行采購。在采購過程中，應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，確保采購工作順利進行。對于重要原材料或金額較大的采購項目，應(yīng)采用招標、詢價、競爭性談判等方式進行采購，確保采購過程公開、公平、公正。4.采購合同簽訂：采購達成意向后，采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確采購數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款，并經(jīng)法務(wù)部門審核。5.采購訂單跟蹤：采購人員應(yīng)定期跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時掌握原材料的生產(chǎn)進度、發(fā)貨情況及預(yù)計到貨時間。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保原材料按時、按質(zhì)、按量到貨。三、驗收管理（一）驗收準備1.采購部門在原材料到貨前，應(yīng)通知質(zhì)量檢驗部門及倉儲部門做好驗收準備工作。2.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)制定原材料驗收標準和檢驗方法，明確檢驗項目、檢驗頻次、抽樣數(shù)量等要求。3.倉儲部門應(yīng)安排合適的驗收場地，準備好驗收所需的工具和設(shè)備。（二）驗收流程1.到貨通知：原材料到貨后，供應(yīng)商應(yīng)及時通知采購部門，采購部門再通知質(zhì)量檢驗部門及倉儲部門進行驗收。2.數(shù)量驗收：倉儲部門驗收人員根據(jù)采購合同及送貨單，對原材料的數(shù)量進行清點核對，確保到貨數(shù)量與合同約定一致。3.質(zhì)量驗收質(zhì)量檢驗部門驗收人員按照驗收標準和檢驗方法，對原材料的質(zhì)量進行檢驗。檢驗項目包括外觀、尺寸、性能、化學成分等。對于需要進行理化檢驗或性能測試的原材料，應(yīng)送專業(yè)檢測機構(gòu)進行檢測。驗收人員應(yīng)填寫驗收記錄，詳細記錄驗收情況，包括驗收時間、驗收人員、原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息。4.驗收結(jié)果處理驗收合格的原材料，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)出具驗收合格報告，倉儲部門辦理入庫手續(xù)。驗收不合格的原材料，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)出具驗收不合格報告，并及時通知采購部門。采購部門應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補貨等。四、存儲管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.根據(jù)原材料的類別、特性、用途等因素，對倉庫進行合理規(guī)劃和布局。劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、不合格品區(qū)等，并設(shè)置明顯的標識牌。2.按照安全、方便、高效的原則，合理安排貨架、貨位，確保原材料存儲有序，便于收發(fā)和盤點。（二）存儲條件要求1.根據(jù)原材料的特性，提供適宜的存儲條件，如溫度、濕度、通風、防潮、防蟲、防火、防盜等。對于有特殊存儲要求的原材料，應(yīng)設(shè)置專門的存儲設(shè)施。2.定期對倉庫存儲條件進行檢查和維護，確保存儲環(huán)境符合要求。（三）庫存管理1.庫存盤點倉儲部門應(yīng)定期對原材料進行庫存盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)企業(yè)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點，每年進行一次年終盤點。盤點人員應(yīng)認真填寫盤點表，詳細記錄原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、存放位置等信息。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并編制盤點差異報告。2.庫存預(yù)警倉儲部門應(yīng)根據(jù)原材料的庫存周轉(zhuǎn)率、安全庫存等因素，設(shè)定庫存預(yù)警指標。當庫存低于或高于預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信息。采購部門根據(jù)庫存預(yù)警信息，及時調(diào)整采購計劃，確保原材料庫存合理。3.庫存積壓處理對于長期積壓的原材料，倉儲部門應(yīng)定期進行清理和統(tǒng)計。采購部門應(yīng)與相關(guān)部門協(xié)商，采取降價促銷、退貨、換貨、報廢等方式進行處理，減少庫存積壓，降低資金占用。五、發(fā)放管理（一）發(fā)放流程1.領(lǐng)料申請：生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，填寫領(lǐng)料單，注明原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并提交至倉儲部門。2.領(lǐng)料審批：領(lǐng)料單經(jīng)生產(chǎn)部門負責人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，倉儲部門方可進行發(fā)料操作。3.發(fā)料操作倉儲部門發(fā)料人員根據(jù)審批后的領(lǐng)料單，按照先進先出、限額領(lǐng)料等原則進行發(fā)料。發(fā)料時，應(yīng)認真核對原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保發(fā)料準確無誤。發(fā)料人員應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認，并將發(fā)料情況登記入賬。（二）發(fā)放記錄與追溯1.倉儲部門應(yīng)建立原材料發(fā)放記錄臺賬，詳細記錄領(lǐng)料日期、領(lǐng)料部門、領(lǐng)料人、原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。發(fā)放記錄應(yīng)妥善保存，以便查詢和追溯。2.對于重要原材料或有追溯要求的產(chǎn)品，應(yīng)建立完善的追溯體系，確保原材料的流向可查、可追溯。六、使用管理（一）使用計劃與控制1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和工藝要求，制定原材料使用計劃，明確各工序所需原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。2.在原材料使用過程中，生產(chǎn)部門應(yīng)嚴格按照使用計劃進行控制，避免浪費和不合理使用。如因生產(chǎn)計劃變更等原因需要調(diào)整原材料使用量，應(yīng)及時通知采購部門和倉儲部門。（二）現(xiàn)場管理1.生產(chǎn)現(xiàn)場應(yīng)保持整潔、有序，原材料應(yīng)擺放整齊，標識清晰。2.生產(chǎn)人員應(yīng)正確使用原材料，按照操作規(guī)程進行操作，確保產(chǎn)品質(zhì)量合格。如發(fā)現(xiàn)原材料質(zhì)量問題或使用過程中出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時報告上級領(lǐng)導(dǎo)。（三）余料管理1.生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的余料，應(yīng)及時清理并交回倉儲部門。倉儲部門應(yīng)進行分類存放，并做好標識。2.對于可再利用的余料，應(yīng)制定余料再利用計劃，交相關(guān)部門進行處理。對于不可再利用的余料，應(yīng)按照企業(yè)相關(guān)規(guī)定進行報廢處理。七、成本控制（一）采購成本控制1.采購部門應(yīng)通過市場調(diào)研、供應(yīng)商談判、招標采購等方式，降低原材料采購價格。在保證原材料質(zhì)量的前提下，爭取更有利的采購條款，如價格折扣、付款方式等。2.建立采購成本分析制度，定期對采購成本進行分析和評估。對比不同供應(yīng)商的價格、質(zhì)量、交貨期等因素，找出成本控制的關(guān)鍵點和改進措施。（二）庫存成本控制1.倉儲部門應(yīng)合理控制原材料庫存水平，減少庫存積壓，降低庫存占用資金。通過優(yōu)化庫存管理流程、提高庫存周轉(zhuǎn)率等方式，降低庫存成本。2.定期對庫存成本進行核算和分析，評估庫存管理的效果。如發(fā)現(xiàn)庫存成本過高，應(yīng)及時采取措施進行調(diào)整。（三）使用成本控制1.生產(chǎn)部門應(yīng)加強原材料使用管理，提高原材料利用率，減少浪費。通過優(yōu)化生產(chǎn)工藝、改進生產(chǎn)設(shè)備等方式，降低原材料使用成本。2.建立原材料使用成本考核制度，對各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的原材料使用情況進行考核。將考核結(jié)果與員工績效掛鉤，激勵員工節(jié)約原材料。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.企業(yè)應(yīng)建立原材料管理監(jiān)督機制，定期對采購、驗收、存儲、發(fā)放及使用等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查。2.審計部門應(yīng)定期對原材料管理情況進行審計，檢查原材料采購、驗收、庫存、成本等方面的合規(guī)性和合理性。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達整改通知，要求責任部門限期整改。整改完成后，應(yīng)進行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。（二）考核制度1.制定原材料管理考核辦法，明確考核指標、考核標準、考核周期