退舊物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司退舊物資管理，規(guī)范退舊物資的回收、保管、處置等流程，提高物資使用效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的退舊物資的管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：退舊物資管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.效益性原則：通過(guò)科學(xué)合理的管理，充分挖掘退舊物資的潛在價(jià)值，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化。3.準(zhǔn)確性原則：對(duì)退舊物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息進(jìn)行準(zhǔn)確記錄，保證賬實(shí)相符。4.及時(shí)性原則：及時(shí)處理退舊物資，避免積壓浪費(fèi)，提高物資周轉(zhuǎn)效率。二、職責(zé)分工（一）物資管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善退舊物資管理制度，并組織實(shí)施。2.統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司退舊物資的回收、保管、處置等工作，定期對(duì)退舊物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查。3.建立退舊物資臺(tái)賬，詳細(xì)記錄退舊物資的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、來(lái)源、去向等信息。4.對(duì)退舊物資的技術(shù)狀況進(jìn)行鑒定，提出處置建議。（二）使用部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)退舊物資的整理、標(biāo)識(shí)和移交工作，確保退舊物資的完整性和準(zhǔn)確性。2.配合物資管理部門(mén)做好退舊物資的盤(pán)點(diǎn)清查工作，提供相關(guān)資料和信息。3.根據(jù)實(shí)際工作需要，提出對(duì)退舊物資進(jìn)行修復(fù)、再利用的申請(qǐng)。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)退舊物資處置收入進(jìn)行核算和管理，確保資金及時(shí)足額入賬。2.參與退舊物資處置價(jià)格的審核，監(jiān)督處置過(guò)程中的財(cái)務(wù)收支情況。（四）審計(jì)部門(mén)1.對(duì)退舊物資管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查相關(guān)制度的執(zhí)行情況和操作的合規(guī)性。2.對(duì)重大退舊物資處置項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，防范風(fēng)險(xiǎn)。三、退舊物資的范圍（一）已完成使用周期，不再使用的設(shè)備、儀器、工具等固定資產(chǎn)。（二）因技術(shù)更新、產(chǎn)品升級(jí)等原因淘汰的物資，如原材料、零部件、辦公用品等。（三）生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的邊角料、廢料、殘次品等。（四）其他經(jīng)公司認(rèn)定為退舊的物資。四、退舊物資的回收（一）回收流程1.使用部門(mén)在物資不再使用或達(dá)到退舊標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)清理并整理好退舊物資，做好標(biāo)識(shí)，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.使用部門(mén)填寫(xiě)《退舊物資移交單》，詳細(xì)記錄退舊物資的相關(guān)信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，將退舊物資及《退舊物資移交單》一并移交至物資管理部門(mén)。3.物資管理部門(mén)對(duì)接收的退舊物資進(jìn)行核對(duì)，檢查物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等是否與《退舊物資移交單》一致。如發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)及時(shí)與使用部門(mén)溝通核實(shí)，并要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)信息。4.物資管理部門(mén)在核對(duì)無(wú)誤后，將退舊物資妥善存放，并在《退舊物資移交單》上簽字確認(rèn)，留存一聯(lián)，另一聯(lián)返還給使用部門(mén)。（二）回收要求1.退舊物資應(yīng)保持相對(duì)完整，能夠正常使用或具有一定的再利用價(jià)值。對(duì)于損壞嚴(yán)重、無(wú)法修復(fù)或已無(wú)使用價(jià)值的物資，應(yīng)單獨(dú)標(biāo)識(shí)并注明原因。2.各部門(mén)應(yīng)定期清理本部門(mén)的退舊物資，及時(shí)辦理移交手續(xù)，不得拖延或積壓。3.在回收過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)退舊物資存在丟失、被盜等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告物資管理部門(mén)，并查明原因，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。五、退舊物資的保管（一）保管場(chǎng)所物資管理部門(mén)應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的退舊物資倉(cāng)庫(kù)或存放區(qū)域，確保退舊物資有安全、適宜的保管環(huán)境。保管場(chǎng)所應(yīng)具備防火、防潮、防盜、防蟲(chóng)等條件，配備必要的消防器材和防護(hù)設(shè)施。（二）保管方式1.對(duì)退舊物資進(jìn)行分類(lèi)存放，按照不同的類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行標(biāo)識(shí)，便于查找和管理。2.建立退舊物資保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一批次退舊物資的入庫(kù)時(shí)間、存放位置、數(shù)量變化等信息，做到賬物相符。3.定期對(duì)退舊物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，每月至少盤(pán)點(diǎn)一次，確保物資數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。4.對(duì)于易損、易腐、易燃易爆等特殊退舊物資，應(yīng)采取特殊的保管措施，確保物資安全。六、退舊物資的處置（一）處置方式1.修復(fù)再利用：對(duì)于部分損壞但經(jīng)過(guò)修復(fù)后仍可繼續(xù)使用的退舊物資，由使用部門(mén)提出修復(fù)申請(qǐng)，經(jīng)物資管理部門(mén)審核同意后，安排維修人員進(jìn)行修復(fù)，修復(fù)后的物資繼續(xù)投入使用。2.內(nèi)部調(diào)劑：對(duì)于其他部門(mén)仍有使用需求的退舊物資，物資管理部門(mén)應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑，辦理相關(guān)手續(xù)后移交需求部門(mén)使用。3.出售：對(duì)于已無(wú)使用價(jià)值但具有一定市場(chǎng)價(jià)值的退舊物資，物資管理部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)估，通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)、招標(biāo)、競(jìng)價(jià)等方式進(jìn)行出售，確保處置價(jià)格合理、公正。4.報(bào)廢：對(duì)于無(wú)法修復(fù)、再利用且無(wú)市場(chǎng)價(jià)值的退舊物資，經(jīng)物資管理部門(mén)鑒定后，填寫(xiě)《退舊物資報(bào)廢申請(qǐng)單》，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢物資應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處置，避免對(duì)環(huán)境造成污染。（二）處置流程1.修復(fù)再利用流程使用部門(mén)填寫(xiě)《退舊物資修復(fù)申請(qǐng)單》，詳細(xì)說(shuō)明物資損壞情況、修復(fù)要求及預(yù)計(jì)修復(fù)費(fèi)用等，并提交物資管理部門(mén)。物資管理部門(mén)對(duì)修復(fù)申請(qǐng)進(jìn)行審核，組織相關(guān)技術(shù)人員對(duì)退舊物資進(jìn)行評(píng)估，確定是否具備修復(fù)價(jià)值和修復(fù)方案。如審核通過(guò)，物資管理部門(mén)安排維修人員進(jìn)行修復(fù)工作。維修人員應(yīng)做好維修記錄，記錄維修過(guò)程、更換的零部件等信息。修復(fù)完成后，由物資管理部門(mén)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格的物資辦理入庫(kù)手續(xù)，重新投入使用；驗(yàn)收不合格的物資，按照?qǐng)?bào)廢流程進(jìn)行處理。2.內(nèi)部調(diào)劑流程物資管理部門(mén)定期收集各部門(mén)的物資需求信息，對(duì)退舊物資進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，篩選出可內(nèi)部調(diào)劑的物資。物資管理部門(mén)發(fā)布內(nèi)部調(diào)劑信息，包括物資名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、存放位置等，供各部門(mén)查詢(xún)。有需求的部門(mén)填寫(xiě)《內(nèi)部調(diào)劑物資申請(qǐng)表》，注明所需物資的詳細(xì)信息及用途，提交物資管理部門(mén)。物資管理部門(mén)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，如審核通過(guò)，辦理物資移交手續(xù)，填寫(xiě)《內(nèi)部調(diào)劑物資移交單》，雙方簽字確認(rèn)。3.出售流程物資管理部門(mén)對(duì)擬出售的退舊物資進(jìn)行評(píng)估，確定其市場(chǎng)價(jià)值和合理的出售價(jià)格范圍。制定出售方案，明確出售方式、時(shí)間、地點(diǎn)等信息，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。根據(jù)審批后的出售方案，通過(guò)公開(kāi)渠道發(fā)布出售信息，邀請(qǐng)潛在買(mǎi)家參與競(jìng)拍或報(bào)價(jià)。組織競(jìng)拍或評(píng)標(biāo)活動(dòng)，按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)確定中標(biāo)人或買(mǎi)受人。與中標(biāo)人或買(mǎi)受人簽訂出售合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、交易價(jià)格、付款方式、交貨時(shí)間等條款。監(jiān)督合同的履行，確保買(mǎi)受人按時(shí)付款、提貨，物資管理部門(mén)及時(shí)辦理物資交付手續(xù)。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)出售收入進(jìn)行核算和管理，確保資金及時(shí)足額入賬。4.報(bào)廢流程物資管理部門(mén)對(duì)擬報(bào)廢的退舊物資進(jìn)行鑒定，填寫(xiě)《退舊物資報(bào)廢申請(qǐng)單》，詳細(xì)說(shuō)明物資報(bào)廢原因、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，并附上相關(guān)證明材料。《退舊物資報(bào)廢申請(qǐng)單》經(jīng)使用部門(mén)、物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理，做好標(biāo)識(shí)，防止與其他物資混淆。按照環(huán)保要求，選擇合適的報(bào)廢處置方式，如委托有資質(zhì)的單位進(jìn)行銷(xiāo)毀、回收等，并辦理相關(guān)手續(xù)。物資管理部門(mén)在報(bào)廢物資處置完成后，更新退舊物資保管臺(tái)賬和固定資產(chǎn)臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。（三）處置要求1.退舊物資處置應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，確保處置過(guò)程透明、合規(guī)。2.對(duì)于出售、報(bào)廢等處置方式，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行操作，確保處置價(jià)格合理、處置程序合法。3.在處置過(guò)程中，應(yīng)妥善保管相關(guān)資料和憑證，如評(píng)估報(bào)告、出售合同、報(bào)廢申請(qǐng)及審批文件等，以備審計(jì)和檢查。七、監(jiān)督與檢查（一）物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)退舊物資管理情況進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以整改。（二）審計(jì)部門(mén)應(yīng)不定期對(duì)退舊物資管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)檢查制度執(zhí)