內控信息化管理辦法一、總則（一）目的為加強公司內控信息化建設，規(guī)范公司信息化環(huán)境下的內部控制，提高公司管理水平和風險防范能力，保障公司穩(wěn)健運營，依據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構在信息化管理過程中的內部控制活動，涵蓋公司各類信息系統(tǒng)的規(guī)劃、建設、運行、維護及數(shù)據(jù)管理等方面。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內部規(guī)章制度，確保內控信息化管理活動合法合規(guī)。2.全面性原則：覆蓋公司信息化管理的各個環(huán)節(jié)，對信息系統(tǒng)全生命周期進行有效控制，防范各類風險。3.制衡性原則：在信息化管理流程中合理設置職責權限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，避免權力過度集中。4.適應性原則：根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展、信息技術進步以及內外部環(huán)境變化，及時調整和完善內控信息化管理體系，確保其有效性和適應性。5.成本效益原則：在實施內控信息化管理過程中，充分考慮成本與效益的關系，以合理的成本實現(xiàn)有效的內部控制目標。二、內控信息化組織與職責（一）內控信息化管理委員會1.組成：由公司高層管理人員、各相關部門負責人等組成，公司總經(jīng)理擔任主任。2.職責審批公司內控信息化建設規(guī)劃、重大項目方案及相關制度。協(xié)調解決內控信息化建設過程中的重大問題，決策信息化管理中的重大事項。監(jiān)督檢查內控信息化管理工作的執(zhí)行情況，確保內部控制目標的實現(xiàn)。（二）信息技術部門1.職責負責公司信息系統(tǒng)的規(guī)劃、開發(fā)、實施、運行維護及安全管理等工作。建立健全信息系統(tǒng)管理制度和操作流程，保障信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。配合公司其他部門開展內控信息化建設工作，提供技術支持和保障。負責對信息系統(tǒng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進行管理和維護，確保數(shù)據(jù)的準確性、完整性和安全性。（三）業(yè)務部門1.職責參與公司內控信息化建設需求調研和方案設計，提出業(yè)務需求和管理要求。負責本部門信息系統(tǒng)的使用、操作和日常管理工作，確保業(yè)務流程與信息系統(tǒng)有效結合。配合信息技術部門進行信息系統(tǒng)的測試、驗收和上線工作，及時反饋系統(tǒng)運行中存在的問題。負責本部門業(yè)務數(shù)據(jù)的收集、整理和錄入，保證數(shù)據(jù)質量。（四）內部審計部門1.職責對公司內控信息化管理體系進行審計監(jiān)督，檢查內部控制制度的執(zhí)行情況。評估信息系統(tǒng)的安全性、可靠性和有效性，發(fā)現(xiàn)并揭示潛在風險。對內控信息化建設項目進行專項審計，提出改進建議和意見，督促問題整改。三、信息系統(tǒng)規(guī)劃與建設控制（一）規(guī)劃階段1.需求調研信息技術部門會同業(yè)務部門開展全面深入的需求調研，了解公司業(yè)務流程、管理需求以及未來發(fā)展戰(zhàn)略。采用多種調研方法，如問卷調查、訪談、實地觀察等，確保需求獲取的準確性和完整性。2.規(guī)劃制定根據(jù)需求調研結果，結合公司戰(zhàn)略目標和信息技術發(fā)展趨勢，制定信息系統(tǒng)建設規(guī)劃。規(guī)劃應明確信息系統(tǒng)的建設目標、功能模塊、實施進度、資源配置等內容，并報內控信息化管理委員會審批。（二）建設階段1.項目立項對于重大信息系統(tǒng)建設項目，應按照公司項目管理相關規(guī)定進行立項審批。立項申請應包括項目背景、目標、建設內容、技術方案、投資預算、預期效益等詳細信息。2.招標采購嚴格按照國家法律法規(guī)和公司采購管理制度進行信息系統(tǒng)建設項目的招標采購活動。選擇具有良好信譽和資質的供應商，確保采購產(chǎn)品和服務符合項目要求。簽訂詳細的采購合同，明確雙方權利義務，特別是關于系統(tǒng)功能、質量標準、售后服務等方面的條款。3.項目實施項目實施過程中，應建立有效的項目管理機制，明確項目各階段的任務、責任人及時間節(jié)點。加強項目進度、質量和成本控制，定期對項目進展情況進行檢查和評估，及時解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。做好項目文檔管理工作，包括需求規(guī)格說明書、設計文檔、測試報告、用戶手冊等，確保文檔的完整性和規(guī)范性。4.系統(tǒng)測試系統(tǒng)開發(fā)完成后，應進行全面嚴格的測試，包括功能測試、性能測試、安全測試等。測試用例應覆蓋系統(tǒng)所有功能和業(yè)務場景，確保系統(tǒng)滿足設計要求和用戶需求。邀請業(yè)務部門人員參與測試，及時反饋問題并進行整改，直至系統(tǒng)通過測試。5.驗收上線項目完成測試后，由信息技術部門組織相關部門進行驗收。驗收內容包括系統(tǒng)功能、性能、安全、文檔等方面，驗收合格后方可上線運行。上線前應制定詳細的上線計劃，做好數(shù)據(jù)遷移、用戶培訓、系統(tǒng)切換等準備工作，確保系統(tǒng)平穩(wěn)上線。四、信息系統(tǒng)運行與維護控制（一）運行管理1.操作規(guī)程信息技術部門應制定完善的信息系統(tǒng)操作規(guī)程，明確系統(tǒng)操作流程、操作方法和操作權限。操作人員應嚴格按照操作規(guī)程進行操作，不得擅自更改系統(tǒng)設置和數(shù)據(jù)。2.日常監(jiān)控建立信息系統(tǒng)日常監(jiān)控機制，對系統(tǒng)運行狀態(tài)、性能指標、數(shù)據(jù)流量等進行實時監(jiān)控。及時發(fā)現(xiàn)并處理系統(tǒng)運行過程中的異常情況，如系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)錯誤等，確保系統(tǒng)正常運行。3.用戶管理加強用戶賬號管理，根據(jù)崗位職責和業(yè)務需求分配用戶權限，確保用戶權限與工作職責相匹配。定期對用戶賬號進行清理和審核，及時停用或刪除不再使用的賬號。對用戶的操作行為進行審計和記錄，以便追溯和查詢。（二）維護管理1.維護計劃信息技術部門應制定信息系統(tǒng)維護計劃，明確維護內容、維護周期、維護人員等。維護計劃應根據(jù)系統(tǒng)運行情況和業(yè)務發(fā)展需求進行動態(tài)調整。2.故障處理建立快速響應的故障處理機制，及時處理系統(tǒng)故障。對于重大故障，應啟動應急預案，采取有效的應急措施，盡快恢復系統(tǒng)正常運行，并對故障原因進行深入分析和總結，防止類似故障再次發(fā)生。3.系統(tǒng)升級根據(jù)公司業(yè)務需求和信息技術發(fā)展，適時對信息系統(tǒng)進行升級。系統(tǒng)升級前應進行充分的測試和評估，制定詳細的升級方案，確保升級過程安全、穩(wěn)定。4.數(shù)據(jù)維護加強數(shù)據(jù)維護管理，定期對數(shù)據(jù)進行備份，確保數(shù)據(jù)的安全性和可恢復性。建立數(shù)據(jù)質量監(jiān)控機制，對數(shù)據(jù)的準確性、完整性進行檢查和維護，及時糾正數(shù)據(jù)錯誤。五、信息系統(tǒng)安全控制（一）安全策略制定1.安全方針制定公司信息系統(tǒng)安全方針，明確安全目標和安全原則，為信息系統(tǒng)安全管理提供指導。2.安全制度建立健全信息系統(tǒng)安全管理制度，包括網(wǎng)絡安全制度、數(shù)據(jù)安全制度、用戶認證與授權制度、安全審計制度等。制度應明確安全管理職責、安全措施要求、安全事件處理流程等內容。（二）網(wǎng)絡安全1.網(wǎng)絡訪問控制采用防火墻、入侵檢測系統(tǒng)等技術手段，對公司網(wǎng)絡進行訪問控制，防止外部非法網(wǎng)絡訪問。對內部網(wǎng)絡進行分段管理，嚴格限制不同區(qū)域之間的網(wǎng)絡訪問權限。2.網(wǎng)絡安全防護定期對網(wǎng)絡設備進行安全檢查和維護，及時更新網(wǎng)絡安全防護軟件和設備的特征庫。加強網(wǎng)絡安全應急演練，提高應對網(wǎng)絡安全事件的能力。（三）數(shù)據(jù)安全1.數(shù)據(jù)加密對重要數(shù)據(jù)進行加密處理，確保數(shù)據(jù)在傳輸和存儲過程中的安全性。根據(jù)數(shù)據(jù)的敏感程度和安全需求，選擇合適的加密算法和密鑰管理方式。2.數(shù)據(jù)備份與恢復建立完善的數(shù)據(jù)備份與恢復機制，定期對數(shù)據(jù)進行備份，并將備份數(shù)據(jù)存儲在安全的位置。定期進行數(shù)據(jù)恢復演練，確保在數(shù)據(jù)丟失或損壞時能夠及時恢復數(shù)據(jù)。3.數(shù)據(jù)訪問控制嚴格控制數(shù)據(jù)訪問權限，只有經(jīng)過授權的人員才能訪問相應的數(shù)據(jù)。對數(shù)據(jù)訪問行為進行審計和記錄，防止數(shù)據(jù)泄露和濫用。（四）用戶認證與授權1.認證方式采用多種用戶認證方式，如用戶名/密碼、數(shù)字證書、指紋識別等，確保用戶身份的真實性和可靠性。2.授權管理根據(jù)用戶崗位職責和業(yè)務需求，合理分配用戶權限，并定期進行權限審核和調整。對涉及敏感信息和關鍵業(yè)務操作的權限進行嚴格控制，實行雙人或多人授權制度。（五）安全審計1.審計機制建立信息系統(tǒng)安全審計機制，對網(wǎng)絡訪問、系統(tǒng)操作、數(shù)據(jù)訪問等行為進行全面審計。審計記錄應保存一定期限，以便進行事后追溯和分析。2.審計分析定期對安全審計數(shù)據(jù)進行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的安全風險和違規(guī)行為。根據(jù)審計分析結果，及時采取措施進行整改，完善信息系統(tǒng)安全管理。六、信息系統(tǒng)風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別信息技術部門會同業(yè)務部門、內部審計部門等，采用風險識別方法，如問卷調查、頭腦風暴、流程圖分析等，對信息系統(tǒng)全生命周期中的風險進行識別。風險識別應涵蓋信息系統(tǒng)規(guī)劃、建設、運行、維護等各個環(huán)節(jié)，包括技術風險、管理風險、人員風險、外部風險等。2.風險評估對識別出的風險進行評估，分析風險發(fā)生的可能性和影響程度。采用定性與定量相結合的方法，對風險進行排序，確定風險等級，為風險應對提供依據(jù)。（二）風險應對策略1.風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度大的風險，如存在嚴重安全漏洞的信息系統(tǒng)，應采取風險規(guī)避策略，停止相關系統(tǒng)的使用或進行改造。2.風險降低對于風險發(fā)生可能性較高但影響程度中等的風險，如部分信息系統(tǒng)性能不穩(wěn)定，可采取風險降低策略，通過優(yōu)化系統(tǒng)設計、加強運行維護等措施降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風險轉移對于風險發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風險，如信息系統(tǒng)遭受重大自然災害的風險，可采取風險轉移策略，通過購買保險等方式將風險轉移給第三方。4.風險接受對于風險發(fā)生可能性低且影響程度小的風險，如一些不影響關鍵業(yè)務的信息系統(tǒng)小故障，可采取風險接受策略，在做好監(jiān)控和應急準備的前提下，允許風險存在。（三）風險監(jiān)控與預警1.風險監(jiān)控建立風險監(jiān)控機制，定期對信息系統(tǒng)風險狀況進行監(jiān)控和評估，及時掌握風險變化情況。對已識別的風險采取應對措施后，跟蹤措施的執(zhí)行效果，評估風險應對的有效性。2.預警機制設定風險預警指標和閾值，當風險指標達到或超過預警閾值時，及時發(fā)出預警信號。針對預警信息，相關部門應及時采取措施進行處理，防范風險擴大。七、信息系統(tǒng)內部控制監(jiān)督與評價（一）監(jiān)督檢查1.內部審計監(jiān)督內部審計部門定期對公司內控信息化管理體系進行審計監(jiān)督，檢查內部控制制度的執(zhí)行情況、信息系統(tǒng)的安全性和有效性等。審計人員應具備專業(yè)的信息技術知識和審計技能，采用適當?shù)膶徲嫹椒ê凸ぞ?，確保審計工作的質量和效果。2.專項檢查信息技術部門會同相關業(yè)務部門定期開展信息系統(tǒng)專項檢查，如系統(tǒng)運行情況檢查、數(shù)據(jù)質量檢查、安全措施落實情況檢查等。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并跟蹤整改結果，確保問題得到徹底解決。（二）自我評價1.評價組織信息技術部門牽頭組織公司各部門開展內控信息化自我評價工作，成立自我評價小組，明確小組成員的職責分工。2.評價內容自我評價內容包括內控信息化管理體系的健全性、合理性和有效性，信息系統(tǒng)的規(guī)劃、建設、運行、維護、安全等方面的內部控制情況。