機(jī)關(guān)午餐券管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)機(jī)關(guān)午餐券的管理，規(guī)范午餐券的使用、發(fā)放、核銷等流程，確保午餐券使用的合理性、安全性和規(guī)范性，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本機(jī)關(guān)全體工作人員。（三）基本原則1.嚴(yán)格管理原則：對(duì)午餐券的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格把控，防止出現(xiàn)違規(guī)使用和浪費(fèi)現(xiàn)象。2.規(guī)范操作原則：明確各流程的操作標(biāo)準(zhǔn)和要求，確保午餐券管理工作有序進(jìn)行。3.公開(kāi)透明原則：午餐券的相關(guān)信息應(yīng)保持公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。二、午餐券的種類及用途（一）午餐券種類1.定額午餐券：設(shè)定固定金額的午餐券，如10元、15元、20元等不同面額。2.非定額午餐券：根據(jù)實(shí)際消費(fèi)金額開(kāi)具的午餐券。（二）用途午餐券僅用于機(jī)關(guān)工作人員在指定的食堂或合作餐飲機(jī)構(gòu)購(gòu)買午餐。三、管理職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)午餐券的統(tǒng)一采購(gòu)、保管和發(fā)放。2.建立午餐券臺(tái)賬，記錄午餐券的購(gòu)入、發(fā)出、結(jié)存等情況。3.定期與食堂或餐飲機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算，核對(duì)午餐券的使用金額。（二）行政部門1.負(fù)責(zé)指定午餐券的使用范圍，即確定合作的食堂或餐飲機(jī)構(gòu)。2.監(jiān)督午餐券的使用情況，對(duì)違規(guī)使用行為進(jìn)行糾正。（三）使用人員1.按照規(guī)定使用午餐券，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓或挪作他用。2.妥善保管午餐券，如有遺失應(yīng)及時(shí)報(bào)告。四、午餐券的采購(gòu)與保管（一）采購(gòu)1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)機(jī)關(guān)工作人員數(shù)量和預(yù)計(jì)使用情況，提前制定午餐券采購(gòu)計(jì)劃。2.通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、詢價(jià)等方式選擇信譽(yù)良好、資質(zhì)齊全的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。3.采購(gòu)合同應(yīng)明確午餐券的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間等條款。（二）保管1.設(shè)立專門的午餐券保管倉(cāng)庫(kù)或保險(xiǎn)柜，確保午餐券存放安全。2.安排專人負(fù)責(zé)午餐券的保管，建立出入庫(kù)登記制度。3.定期對(duì)午餐券進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。五、午餐券的發(fā)放（一）發(fā)放方式1.定期發(fā)放：每月或每季度固定時(shí)間發(fā)放午餐券。2.按需發(fā)放：根據(jù)實(shí)際工作需要，臨時(shí)發(fā)放午餐券。（二）發(fā)放流程1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)發(fā)放計(jì)劃，準(zhǔn)備好午餐券。2.行政部門負(fù)責(zé)組織人員領(lǐng)取午餐券，并做好登記工作。3.領(lǐng)取人在領(lǐng)取記錄上簽字確認(rèn)。六、午餐券的使用（一）使用地點(diǎn)必須在機(jī)關(guān)指定的食堂或合作餐飲機(jī)構(gòu)使用午餐券。（二）使用流程1.工作人員在就餐時(shí)，將午餐券交給食堂或餐飲機(jī)構(gòu)工作人員。2.食堂或餐飲機(jī)構(gòu)工作人員根據(jù)午餐券面額進(jìn)行結(jié)算，如遇非定額午餐券，應(yīng)準(zhǔn)確核算金額。3.工作人員如有特殊需求，如更換菜品等，應(yīng)按照食堂或餐飲機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理。七、午餐券的核銷（一）核銷周期食堂或餐飲機(jī)構(gòu)應(yīng)定期（如每周或每月）將使用的午餐券交回財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核銷。（二）核銷流程1.食堂或餐飲機(jī)構(gòu)整理好已使用的午餐券，填寫(xiě)核銷清單，注明午餐券號(hào)碼、使用日期、金額等信息。2.財(cái)務(wù)部門核對(duì)核銷清單與午餐券臺(tái)賬，確認(rèn)無(wú)誤后進(jìn)行核銷。3.核銷后的午餐券應(yīng)加蓋“已核銷”章，并妥善保管，以備審計(jì)等檢查。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)午餐券的管理情況進(jìn)行自查，檢查臺(tái)賬記錄是否準(zhǔn)確、庫(kù)存是否相符等。2.行政部門不定期對(duì)午餐券的使用情況進(jìn)行抽查，查看是否存在違規(guī)使用現(xiàn)象。（二）外部監(jiān)督接受上級(jí)主管部門、審計(jì)部門等的監(jiān)督檢查，對(duì)提出的問(wèn)題及時(shí)整改。九、違規(guī)處理（一）對(duì)使用人員的違規(guī)處理1.如發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓或挪作他用午餐券的行為，一經(jīng)查實(shí)，收回違規(guī)使用的午餐券，并視情節(jié)輕重給予警告、通報(bào)批評(píng)等處理。2.因保管不善導(dǎo)致午餐券遺失的，由遺失人自行承擔(dān)相應(yīng)損失。（二）對(duì)食堂或餐飲機(jī)構(gòu)的違規(guī)處理1.如發(fā)現(xiàn)食堂或餐飲機(jī)構(gòu)存在虛開(kāi)午餐券、不按規(guī)定結(jié)算等違規(guī)行為，立即終止合作，并依法追究其法律責(zé)任。2.對(duì)違規(guī)情節(jié)較輕的，