基本戶銷戶管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司基本戶銷戶流程，確保銷戶工作合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，保障公司資金安全，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)因各種原因需要注銷基本存款賬戶的相關(guān)操作。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：銷戶操作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及銀行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。2.安全準(zhǔn)確原則：確保銷戶過程中資金清算準(zhǔn)確無誤，保障公司資金安全，防止出現(xiàn)任何資金風(fēng)險(xiǎn)。3.流程規(guī)范原則：明確銷戶各環(huán)節(jié)的操作流程和責(zé)任分工，確保銷戶工作有條不紊地開展。二、銷戶申請與審批（一）申請條件1.公司因下列原因之一，可申請基本戶銷戶：公司依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；公司因經(jīng)營地址遷移等原因需要變更開戶銀行；其他符合法律法規(guī)規(guī)定的銷戶情形。2.申請銷戶前，公司應(yīng)確保已完成以下事項(xiàng)：清理賬戶內(nèi)所有資金，確保賬戶余額為零或已妥善處理賬戶內(nèi)的未結(jié)清業(yè)務(wù)；繳清應(yīng)繳納的各項(xiàng)稅費(fèi)；完成與該基本戶相關(guān)的所有財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制工作；收回并銷毀所有未使用的空白支票、匯票、本票等重要空白憑證。（二）申請材料1.銷戶申請書（加蓋公司公章及法定代表人章），詳細(xì)說明銷戶原因、賬戶基本情況等信息。2.公司營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件（加蓋公章）。3.法定代表人身份證明書及身份證原件及復(fù)印件（加蓋公章）。4.授權(quán)委托書（如法定代表人無法親自辦理，需提供）及被授權(quán)人身份證原件及復(fù)印件（加蓋公章）。5.銀行開戶許可證原件。6.印鑒卡（如有）。7.近期財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）。8.稅務(wù)部門出具的完稅證明。9.其他銀行要求提供的相關(guān)材料。（三）申請流程1.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集整理銷戶申請材料，并進(jìn)行初步審核，確保材料齊全、真實(shí)、有效。2.將審核通過的申請材料提交至公司管理層審批，審批通過后，由財(cái)務(wù)部門向基本戶開戶銀行提交銷戶申請。（四）審批流程1.開戶銀行收到公司銷戶申請后，對申請材料進(jìn)行審核。如材料不全或不符合要求，銀行將通知公司補(bǔ)充或更正材料。2.銀行審核通過后，將進(jìn)行賬戶余額核對、未結(jié)清業(yè)務(wù)清理等工作。如發(fā)現(xiàn)問題，銀行將及時(shí)與公司溝通解決。3.銀行完成相關(guān)工作后，出具同意銷戶的書面通知，并告知公司銷戶后續(xù)操作流程及注意事項(xiàng)。4.公司收到銀行同意銷戶通知后，將其提交至公司管理層備案。三、銷戶資金清算（一）清算原則1.銷戶資金清算應(yīng)遵循“先清后付”的原則，即先清理賬戶內(nèi)的所有未結(jié)清業(yè)務(wù)，包括但不限于未支付的款項(xiàng)、未收回的票據(jù)等，確保賬戶余額為零后，再辦理銷戶手續(xù)。2.清算資金應(yīng)通過合法、合規(guī)的方式進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，確保資金流向清晰、準(zhǔn)確。（二）清算流程1.公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)銀行提供的賬戶余額信息及未結(jié)清業(yè)務(wù)清單，制定資金清算方案。2.對于賬戶內(nèi)的未支付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與相關(guān)債權(quán)人或供應(yīng)商進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。3.對于未收回的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與出票人或付款人聯(lián)系，督促其按時(shí)付款或辦理票據(jù)貼現(xiàn)等手續(xù)。4.在完成所有未結(jié)清業(yè)務(wù)的清理后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)確保賬戶余額為零。如有余額，應(yīng)根據(jù)公司管理層的決定，將余額劃轉(zhuǎn)至指定賬戶或進(jìn)行其他合法處理。5.資金清算完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制資金清算報(bào)告，詳細(xì)說明清算過程、清算結(jié)果及相關(guān)事項(xiàng)。（三）清算監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對銷戶資金清算過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保清算工作符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求。2.審計(jì)部門應(yīng)定期對資金清算報(bào)告進(jìn)行審核，檢查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)要求財(cái)務(wù)部門進(jìn)行整改。四、銷戶手續(xù)辦理（一）銷戶手續(xù)辦理前準(zhǔn)備1.公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)提前與開戶銀行預(yù)約銷戶手續(xù)辦理時(shí)間，并按照銀行要求準(zhǔn)備好相關(guān)材料。2.在辦理銷戶手續(xù)前，財(cái)務(wù)人員應(yīng)確保已完成以下事項(xiàng)：完成賬戶余額核對，確保賬戶余額為零；繳清賬戶管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用；收回并銷毀所有未使用的重要空白憑證；完成與該基本戶相關(guān)的所有財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制工作。（二）銷戶手續(xù)辦理流程1.公司財(cái)務(wù)人員攜帶相關(guān)材料前往開戶銀行辦理銷戶手續(xù)。2.銀行工作人員對公司提交的材料進(jìn)行審核，審核通過后，辦理賬戶銷戶手續(xù)。3.銀行收回公司的開戶許可證、印鑒卡等相關(guān)資料，并出具銷戶證明。4.公司財(cái)務(wù)人員將銷戶證明及相關(guān)資料妥善保管，作為銷戶工作完成的依據(jù)。（三）銷戶手續(xù)辦理注意事項(xiàng)1.辦理銷戶手續(xù)時(shí)，公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)確保本人身份真實(shí)有效，并嚴(yán)格按照銀行要求填寫相關(guān)表格和文件。2.在辦理銷戶手續(xù)過程中，如遇銀行工作人員提出疑問或要求補(bǔ)充材料，公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)積極配合，及時(shí)提供相關(guān)信息和材料。3.銷戶手續(xù)辦理完成后，公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將銷戶情況告知公司相關(guān)部門和人員，確保公司各項(xiàng)工作的正常開展。五、銷戶后管理（一）檔案管理1.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)將銷戶過程中形成的各類文件、資料進(jìn)行整理歸檔，包括銷戶申請書、審批文件、資金清算報(bào)告、銷戶證明等。2.檔案應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、編號、裝訂，并妥善保管。保管期限按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）財(cái)務(wù)核算調(diào)整1.銷戶完成后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)對相關(guān)財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行調(diào)整，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)銷戶情況，調(diào)整銀行存款日記賬、總賬等相關(guān)賬簿，并對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。（三）后續(xù)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對銷戶后的相關(guān)財(cái)務(wù)資料進(jìn)行檢查，確保銷戶工作符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求。2.如發(fā)現(xiàn)銷戶后存在任何問題或風(fēng)險(xiǎn)，審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并提出相應(yīng)的整改建議。六、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。