個(gè)人外存款管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)管理，維護(hù)存款人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《個(gè)人外匯管理辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“銀行”）辦理的個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)。個(gè)人外匯存款是指?jìng)€(gè)人將其所有的外匯資金存入銀行，銀行按照規(guī)定支付存款利息的活動(dòng)。管理原則個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循合法、合規(guī)、安全、便利的原則。銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定，對(duì)個(gè)人外匯存款進(jìn)行管理，保障存款人的資金安全和合法權(quán)益。個(gè)人外匯存款賬戶的開立賬戶分類個(gè)人外匯存款賬戶分為外匯儲(chǔ)蓄賬戶、外匯結(jié)算賬戶和外匯資本項(xiàng)目賬戶。1.外匯儲(chǔ)蓄賬戶：是指?jìng)€(gè)人為儲(chǔ)蓄目的而開立的外匯賬戶，只能用于外匯存取，不得用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算。2.外匯結(jié)算賬戶：是指?jìng)€(gè)人因投資、貿(mào)易等經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)需要而開立的外匯賬戶，用于經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收付和資金劃轉(zhuǎn)。3.外匯資本項(xiàng)目賬戶：是指?jìng)€(gè)人因資本項(xiàng)目交易需要而開立的外匯賬戶，用于資本項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收支和資金劃轉(zhuǎn)，須經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)。開戶條件1.境內(nèi)個(gè)人憑有效身份證件可以在銀行開立外匯儲(chǔ)蓄賬戶和外匯結(jié)算賬戶。2.境外個(gè)人憑有效身份證件可以在銀行開立外匯儲(chǔ)蓄賬戶。境外個(gè)人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項(xiàng)目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料（含稅務(wù)憑證）辦理購(gòu)匯后可以存入外匯儲(chǔ)蓄賬戶。3.個(gè)人開立外匯資本項(xiàng)目賬戶，應(yīng)按照外匯管理部門的規(guī)定，提供相關(guān)的批準(zhǔn)文件和證明材料，經(jīng)外匯管理部門核準(zhǔn)后，方可在銀行辦理開戶手續(xù)。開戶流程1.個(gè)人申請(qǐng)開立外匯存款賬戶時(shí)，應(yīng)向銀行提交開戶申請(qǐng)書、有效身份證件及外匯管理部門要求的其他證明材料。2.銀行應(yīng)對(duì)個(gè)人提交的開戶申請(qǐng)和證明材料進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括申請(qǐng)人的身份信息、開戶用途、證明材料的真實(shí)性和合規(guī)性等。3.經(jīng)審核符合開戶條件的，銀行應(yīng)與個(gè)人簽訂《個(gè)人外匯存款賬戶管理協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.銀行按照規(guī)定為個(gè)人開立外匯存款賬戶，并為其辦理賬戶開戶手續(xù)，包括賬戶編號(hào)、密碼設(shè)置等。個(gè)人外匯存款的存入資金來源個(gè)人外匯存款的資金來源包括：1.從境外匯入的外匯資金；2.個(gè)人持有的外幣現(xiàn)鈔；3.個(gè)人合法取得的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收入；4.個(gè)人合法取得的資本項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收入（須經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)）。存入方式1.境外匯入：個(gè)人從境外匯入的外匯資金，銀行應(yīng)按照外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)匯款的性質(zhì)、用途進(jìn)行審核。屬于經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的，可直接存入個(gè)人外匯賬戶；屬于資本項(xiàng)目外匯收入的，應(yīng)按照資本項(xiàng)目管理的規(guī)定辦理。2.外幣現(xiàn)鈔存入：個(gè)人持有的外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲(chǔ)蓄賬戶，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。3.人民幣購(gòu)匯存入：個(gè)人以人民幣購(gòu)匯后存入外匯存款賬戶，應(yīng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定的個(gè)人購(gòu)匯年度總額及相關(guān)管理辦法辦理。個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度總額管理，年度總額為每人每年等值5萬美元。個(gè)人在年度總額內(nèi)購(gòu)匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理。存入審核1.銀行應(yīng)對(duì)個(gè)人外匯存款的資金來源進(jìn)行審核，確保資金來源合法合規(guī)。對(duì)于境外匯入的資金，應(yīng)審核匯款的性質(zhì)、用途和相關(guān)證明材料；對(duì)于外幣現(xiàn)鈔存入，應(yīng)審核現(xiàn)鈔的來源和海關(guān)申報(bào)情況；對(duì)于人民幣購(gòu)匯存入，應(yīng)審核個(gè)人購(gòu)匯的真實(shí)性和合規(guī)性。2.銀行應(yīng)按照外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)個(gè)人外匯存款的存入進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。對(duì)于單筆等值5000美元以上（含）的境外匯入款項(xiàng)，銀行應(yīng)在款項(xiàng)入賬后5個(gè)工作日內(nèi)，通過國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)向外匯管理部門報(bào)送相關(guān)信息。個(gè)人外匯存款的支取支取規(guī)定1.個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)的外匯資金可以憑本人有效身份證件和密碼在銀行辦理支取。外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計(jì)等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。2.個(gè)人外匯結(jié)算賬戶內(nèi)的外匯資金可以用于經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的對(duì)外支付和資金劃轉(zhuǎn)。外匯結(jié)算賬戶的收支范圍應(yīng)符合外匯管理部門的規(guī)定，銀行應(yīng)按照規(guī)定對(duì)賬戶的收支進(jìn)行審核。3.個(gè)人外匯資本項(xiàng)目賬戶內(nèi)的外匯資金支取，應(yīng)按照外匯管理部門的規(guī)定，憑相關(guān)的批準(zhǔn)文件和證明材料辦理。支取流程1.個(gè)人支取外匯存款時(shí)，應(yīng)向銀行提交支取申請(qǐng)書、有效身份證件及外匯管理部門要求的其他證明材料。2.銀行應(yīng)對(duì)個(gè)人提交的支取申請(qǐng)和證明材料進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括支取人的身份信息、支取用途、證明材料的真實(shí)性和合規(guī)性等。3.經(jīng)審核符合支取條件的，銀行應(yīng)按照規(guī)定為個(gè)人辦理外匯存款支取手續(xù)，包括資金劃轉(zhuǎn)、現(xiàn)金支付等。4.對(duì)于超過規(guī)定金額的外匯支取，銀行應(yīng)按照外匯管理部門的規(guī)定，進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。個(gè)人外匯存款的利率與計(jì)息利率確定銀行應(yīng)按照中國(guó)人民銀行和外匯管理部門的規(guī)定，制定個(gè)人外匯存款利率，并對(duì)外公布。個(gè)人外匯存款利率分為固定利率和浮動(dòng)利率兩種。銀行可以根據(jù)市場(chǎng)情況和自身經(jīng)營(yíng)策略，對(duì)個(gè)人外匯存款利率進(jìn)行調(diào)整。計(jì)息方式1.個(gè)人外匯存款的計(jì)息方式分為積數(shù)計(jì)息法和逐筆計(jì)息法。銀行應(yīng)按照規(guī)定的計(jì)息方式為個(gè)人計(jì)算存款利息。2.積數(shù)計(jì)息法是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)。3.逐筆計(jì)息法是按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率；計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率。利息支付1.銀行應(yīng)按照規(guī)定的結(jié)息日為個(gè)人支付存款利息。結(jié)息日一般為每季度末月的20日，銀行應(yīng)在結(jié)息日次日將利息計(jì)入個(gè)人外匯存款賬戶。2.個(gè)人外匯存款利息以原幣支付。如個(gè)人需要將利息結(jié)匯為人民幣，應(yīng)按照銀行的規(guī)定辦理結(jié)匯手續(xù)。個(gè)人外匯存款的賬戶管理賬戶信息變更1.個(gè)人外匯存款賬戶的信息發(fā)生變更，如姓名、身份證件號(hào)碼、聯(lián)系方式等，應(yīng)及時(shí)向銀行提出變更申請(qǐng)，并提供相關(guān)的證明材料。2.銀行應(yīng)對(duì)個(gè)人提交的賬戶信息變更申請(qǐng)和證明材料進(jìn)行審核，審核通過后，為個(gè)人辦理賬戶信息變更手續(xù)。賬戶掛失與解掛1.個(gè)人外匯存款賬戶密碼遺忘或賬戶被盜用、遺失等情況，應(yīng)及時(shí)向銀行辦理掛失手續(xù)。掛失分為口頭掛失和書面掛失兩種。口頭掛失有效期為5個(gè)工作日，在有效期內(nèi)，個(gè)人應(yīng)到銀行辦理書面掛失手續(xù)。2.個(gè)人辦理書面掛失手續(xù)時(shí)，應(yīng)向銀行提交掛失申請(qǐng)書、有效身份證件及相關(guān)證明材料。銀行應(yīng)對(duì)掛失申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后，為個(gè)人辦理賬戶掛失手續(xù)。3.掛失期滿后，個(gè)人可以向銀行申請(qǐng)解掛。解掛時(shí)，應(yīng)向銀行提交解掛申請(qǐng)書、有效身份證件及相關(guān)證明材料。銀行應(yīng)對(duì)解掛申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后，為個(gè)人辦理賬戶解掛手續(xù)。賬戶銷戶1.個(gè)人外匯存款賬戶不再使用時(shí)，應(yīng)向銀行提出銷戶申請(qǐng)。銷戶時(shí)，個(gè)人應(yīng)將賬戶內(nèi)的資金全部支取或結(jié)清，并辦理相關(guān)的手續(xù)。2.銀行應(yīng)對(duì)個(gè)人提交的銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括賬戶余額、利息結(jié)算、賬戶是否存在未結(jié)清的業(yè)務(wù)等。3.經(jīng)審核符合銷戶條件的，銀行應(yīng)按照規(guī)定為個(gè)人辦理賬戶銷戶手續(xù)，包括注銷賬戶信息、收回賬戶介質(zhì)等。個(gè)人外匯存款的監(jiān)督與檢查銀行內(nèi)部監(jiān)督1.銀行應(yīng)建立健全個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對(duì)個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。2.銀行應(yīng)定期對(duì)個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、賬戶管理的規(guī)范性、資金安全等。3.銀行應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)中存在的問題，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。外匯管理部門監(jiān)督1.外匯管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，定期對(duì)銀行的個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查