風(fēng)控策略管理辦法一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估和控制公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，制定本風(fēng)控策略管理辦法。本辦法旨在規(guī)范公司風(fēng)控策略的制定、執(zhí)行、監(jiān)督和調(diào)整流程，明確各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，保障公司資產(chǎn)安全，提升公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)單元以及全體員工。涵蓋公司在經(jīng)營(yíng)管理過程中涉及的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的防控。（三）基本原則1.全面性原則風(fēng)控策略應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，確保不留風(fēng)險(xiǎn)管理空白。2.審慎性原則在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)過程中，保持審慎態(tài)度，充分考慮潛在風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.制衡性原則建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理的制衡機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制、監(jiān)督等環(huán)節(jié)相互分離、相互制約，避免權(quán)力過度集中導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)失控。4.適應(yīng)性原則風(fēng)控策略應(yīng)與公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和市場(chǎng)環(huán)境相適應(yīng)，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。5.成本效益原則在實(shí)施風(fēng)控策略過程中，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施能夠?yàn)楣編砗侠淼男б妫苊膺^度控制導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)效率低下。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)供求關(guān)系等因素的變化，分析其對(duì)公司產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格、市場(chǎng)份額、銷售收入等方面的影響。識(shí)別利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格等市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)可能給公司帶來的風(fēng)險(xiǎn)，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票投資風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行全面調(diào)查和評(píng)估，包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、還款能力等。識(shí)別公司在銷售商品或提供服務(wù)過程中可能面臨的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，以及在應(yīng)收賬款管理、資金往來等方面存在的信用風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別梳理公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，查找可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不合理、內(nèi)部控制制度不完善、員工操作失誤、信息系統(tǒng)故障等。關(guān)注外部事件對(duì)公司運(yùn)營(yíng)可能造成的影響，如自然災(zāi)害、法律法規(guī)變化、監(jiān)管政策調(diào)整、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手惡意攻擊等帶來的操作風(fēng)險(xiǎn)。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分析公司資金流入和流出的時(shí)間分布、金額規(guī)模，評(píng)估公司在不同情況下的資金流動(dòng)性狀況。識(shí)別公司可能面臨的資金短缺風(fēng)險(xiǎn)，如債務(wù)到期無(wú)法按時(shí)償還、業(yè)務(wù)擴(kuò)張導(dǎo)致資金需求增加但資金供應(yīng)不足等情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。定性評(píng)估方法包括風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、專家評(píng)估法等，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行主觀判斷和分析。定量評(píng)估方法包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型、壓力測(cè)試、敏感性分析等，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。根據(jù)公司實(shí)際情況，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、特點(diǎn)和重要程度，選擇合適的評(píng)估方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)于重要風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)進(jìn)行深入的定量分析，以準(zhǔn)確衡量風(fēng)險(xiǎn)水平；對(duì)于一般性風(fēng)險(xiǎn)，可采用定性評(píng)估方法進(jìn)行快速評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系，明確不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分依據(jù)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分為高、較高、中等、較低、低五個(gè)檔次；風(fēng)險(xiǎn)影響程度分為嚴(yán)重、較大、一般、較小、輕微五個(gè)檔次。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：高風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很高，且一旦發(fā)生將對(duì)公司造成嚴(yán)重影響，如導(dǎo)致公司重大財(cái)務(wù)損失、業(yè)務(wù)中斷、聲譽(yù)受損等。中風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較高，且一旦發(fā)生將對(duì)公司造成較大影響，如影響公司正常經(jīng)營(yíng)、導(dǎo)致一定程度的財(cái)務(wù)損失等。低風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較低，且一旦發(fā)生對(duì)公司造成的影響較小，如輕微的財(cái)務(wù)損失、對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)有一定影響但可通過內(nèi)部調(diào)整解決等。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別和評(píng)估，并填寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表，提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各業(yè)務(wù)部門提交的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表進(jìn)行匯總、審核和分析，結(jié)合公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，運(yùn)用適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。組織相關(guān)部門和專家對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估，深入分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、可能造成的后果以及應(yīng)對(duì)措施的可行性，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)定期提交給公司管理層，為公司決策提供依據(jù)。同時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。三、風(fēng)控策略制定（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)策略1.利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略根據(jù)市場(chǎng)利率走勢(shì)和公司資金狀況，合理調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，優(yōu)化利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的匹配度，降低利率波動(dòng)對(duì)公司收益的影響。運(yùn)用利率衍生品工具，如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等，進(jìn)行套期保值操作，鎖定利率風(fēng)險(xiǎn)。2.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理策略密切關(guān)注匯率變動(dòng)情況，根據(jù)公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)規(guī)模和外幣資產(chǎn)負(fù)債狀況，合理確定外幣資金的持有規(guī)模和幣種結(jié)構(gòu)。對(duì)于外幣交易業(yè)務(wù)，可采取簽訂遠(yuǎn)期外匯合約、外匯期權(quán)等方式，規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。3.股票投資風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定嚴(yán)格的股票投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，明確投資范圍、投資比例、投資期限等限制條件。加強(qiáng)對(duì)股票市場(chǎng)的研究和分析，建立投資組合風(fēng)險(xiǎn)管理模型，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，控制投資規(guī)模。定期對(duì)股票投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和績(jī)效分析，及時(shí)調(diào)整投資策略。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)策略1.客戶信用管理策略建立完善的客戶信用評(píng)估體系，對(duì)客戶進(jìn)行全面、深入的信用調(diào)查和分析，確定客戶信用等級(jí)。根據(jù)客戶信用等級(jí)，制定差異化的信用政策，如信用額度、信用期限、結(jié)算方式等，確保信用風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。加強(qiáng)對(duì)客戶信用狀況的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)更新客戶信用信息，對(duì)信用狀況惡化的客戶采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如限制發(fā)貨、加強(qiáng)催收等。2.應(yīng)收賬款管理策略建立健全應(yīng)收賬款管理制度，明確應(yīng)收賬款的管理流程和責(zé)任部門，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的日常監(jiān)控和催收工作。制定合理的信用期限和催收政策，根據(jù)客戶信用狀況和應(yīng)收賬款賬齡，采取不同的催收方式，確保應(yīng)收賬款及時(shí)回收。對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，對(duì)于逾期應(yīng)收賬款，加大催收力度，必要時(shí)可通過法律手段維護(hù)公司權(quán)益。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)策略1.流程優(yōu)化與內(nèi)部控制策略定期對(duì)公司業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理和優(yōu)化，消除流程中的冗余環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，提高業(yè)務(wù)流程的效率和可靠性。完善內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制和監(jiān)督，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)按照規(guī)定的流程和制度執(zhí)行。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的協(xié)同工作，定期開展內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷。2.員工培訓(xùn)與合規(guī)管理策略加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)技能，確保員工熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)防控要求，避免因操作失誤導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。開展合規(guī)教育活動(dòng)，加強(qiáng)員工對(duì)法律法規(guī)、監(jiān)管政策和公司內(nèi)部規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，確保員工依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)。建立員工違規(guī)行為舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅處理，防止違規(guī)行為的蔓延。3.信息系統(tǒng)安全管理策略加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全防護(hù)，建立完善的信息系統(tǒng)安全管理制度，采取防火墻、入侵檢測(cè)、加密技術(shù)等措施，防止信息系統(tǒng)遭受外部攻擊和數(shù)據(jù)泄露。定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行備份和維護(hù)，確保信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。制定信息系統(tǒng)應(yīng)急處理預(yù)案，提高應(yīng)對(duì)信息系統(tǒng)故障和突發(fā)事件的能力。加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)用戶的權(quán)限管理，嚴(yán)格控制用戶對(duì)信息系統(tǒng)的訪問權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的操作。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略1.資金預(yù)算與計(jì)劃管理策略建立健全資金預(yù)算管理制度，加強(qiáng)對(duì)公司資金流入和流出的預(yù)測(cè)和分析，制定合理的資金預(yù)算計(jì)劃。根據(jù)資金預(yù)算計(jì)劃，合理安排資金使用，確保公司資金的平衡和流動(dòng)性。加強(qiáng)對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。2.融資管理策略優(yōu)化公司融資結(jié)構(gòu)，合理確定融資規(guī)模和融資方式，降低融資成本和融資風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)公司資金需求和市場(chǎng)情況，選擇合適的融資渠道，如銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資等。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通與合作，建立良好的銀企關(guān)系，確保公司在需要資金時(shí)能夠及時(shí)獲得融資支持。同時(shí)，關(guān)注融資市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略。3.流動(dòng)性應(yīng)急管理策略制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確在不同流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情景下的應(yīng)急措施和責(zé)任分工。建立應(yīng)急資金儲(chǔ)備機(jī)制，確保在緊急情況下能夠及時(shí)籌集到足夠的資金。定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和評(píng)估，提高公司應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。加強(qiáng)與政府部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融同業(yè)等的溝通與協(xié)調(diào)，共同應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。四、風(fēng)控策略執(zhí)行與監(jiān)督（一）執(zhí)行部門與職責(zé)1.各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門風(fēng)控策略的具體執(zhí)行，將風(fēng)控要求落實(shí)到業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)。按照公司制定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)控策略，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告潛在風(fēng)險(xiǎn)。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和檢查工作，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的建議和要求，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)公司整體風(fēng)控策略的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期收集和分析各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)信息。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題及時(shí)進(jìn)行預(yù)警和提示，督促相關(guān)部門采取措施進(jìn)行整改。跟蹤整改情況，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。協(xié)助各業(yè)務(wù)部門制定和完善風(fēng)控措施，提供風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)支持和培訓(xùn)，提高公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平。3.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)控策略的執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查各部門是否按照規(guī)定的流程和制度執(zhí)行風(fēng)控策略。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷提出審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。跟蹤審計(jì)意見的落實(shí)情況，確保公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。（二）監(jiān)督機(jī)制1.定期檢查風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)控策略執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制措施的執(zhí)行情況，風(fēng)險(xiǎn)信息的報(bào)告情況等。審計(jì)部門定期開展全面的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作，對(duì)公司風(fēng)控策略的有效性、合規(guī)性進(jìn)行評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.專項(xiàng)檢查根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，針對(duì)特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重大風(fēng)險(xiǎn)事件或關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)開展專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查由風(fēng)險(xiǎn)管理部門或?qū)徲?jì)部門牽頭組織，相關(guān)部門配合參與，深入分析問題產(chǎn)生的原因，提出針對(duì)性的改進(jìn)措施。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。通過對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過設(shè)定的閾值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)向相關(guān)部門和管理層報(bào)告，提醒采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。五、風(fēng)控策略調(diào)整（一）調(diào)整依據(jù)1.內(nèi)外部環(huán)境變化關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局等外部環(huán)境因素的變化，及時(shí)評(píng)估其對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響，調(diào)整風(fēng)控策略。隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展、戰(zhàn)略調(diào)整、組織架構(gòu)變化等內(nèi)部因素的變動(dòng)，相應(yīng)調(diào)整風(fēng)控策略，確保風(fēng)控策略與公司實(shí)際情況相適應(yīng)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果變化根據(jù)定期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，當(dāng)發(fā)現(xiàn)某些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性或影響程度發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)調(diào)整相應(yīng)的風(fēng)控策略。對(duì)新識(shí)別出的重大風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化的情況，制定針對(duì)性的風(fēng)控策略調(diào)整方案。（二）調(diào)整流程1.提出調(diào)整建議各業(yè)務(wù)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出風(fēng)控策略調(diào)整建議，填寫風(fēng)控策略調(diào)整申請(qǐng)表，詳細(xì)說明調(diào)整的原因、內(nèi)容和預(yù)期效果。2.審核與審批風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)調(diào)整建議進(jìn)行審核，評(píng)估調(diào)整建議的合理性和可行性。審核通過后