銀承業(yè)務(wù)管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)銀行承兌匯票（以下簡(jiǎn)稱“銀承”）業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》《支付結(jié)算辦法》等相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本公司辦理的所有銀承業(yè)務(wù)，包括銀承的簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、到期付款等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。定義本辦法所稱銀承，是指由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。管理原則銀承業(yè)務(wù)的管理遵循“合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控、效益優(yōu)先”的原則。在確保業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，有效識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的最大化。組織架構(gòu)與職責(zé)分工組織架構(gòu)公司設(shè)立銀承業(yè)務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司高層管理人員組成，負(fù)責(zé)銀承業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略規(guī)劃、政策制定和重大事項(xiàng)決策。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)銀承業(yè)務(wù)管理辦公室，負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作。各業(yè)務(wù)部門按照職責(zé)分工，具體負(fù)責(zé)銀承業(yè)務(wù)的操作和管理。職責(zé)分工業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)受理客戶的銀承業(yè)務(wù)申請(qǐng)，對(duì)客戶的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，收集和整理相關(guān)資料，提出業(yè)務(wù)建議。負(fù)責(zé)與客戶簽訂銀承業(yè)務(wù)合同，辦理銀承的簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)手續(xù)。負(fù)責(zé)對(duì)銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行日常管理，跟蹤客戶的資金使用情況和經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)隱患。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施和應(yīng)急預(yù)案。負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部門提交的業(yè)務(wù)資料進(jìn)行合規(guī)性審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出審查意見(jiàn)和風(fēng)險(xiǎn)提示。負(fù)責(zé)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期分析和報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)銀承業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度的要求，準(zhǔn)確記錄銀承業(yè)務(wù)的收支情況和資金變動(dòng)情況。負(fù)責(zé)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的保證金進(jìn)行管理，確保保證金的安全和足額。負(fù)責(zé)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的利息收入和手續(xù)費(fèi)收入進(jìn)行核算和管理，確保收入的及時(shí)、準(zhǔn)確入賬。法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審查，確保其符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。負(fù)責(zé)處理銀承業(yè)務(wù)中的法律糾紛和訴訟案件，維護(hù)公司的合法權(quán)益。負(fù)責(zé)對(duì)員工進(jìn)行法律合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的法律意識(shí)和合規(guī)意識(shí)。銀承業(yè)務(wù)操作流程客戶申請(qǐng)客戶向公司業(yè)務(wù)部門提出銀承業(yè)務(wù)申請(qǐng)，填寫《銀行承兌匯票業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》，并提交相關(guān)資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、購(gòu)銷合同等。調(diào)查評(píng)估業(yè)務(wù)部門收到客戶申請(qǐng)后，對(duì)客戶的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，收集和整理相關(guān)資料。根據(jù)調(diào)查評(píng)估結(jié)果，撰寫《銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告》，提出業(yè)務(wù)建議。審查審批業(yè)務(wù)部門將《銀行承兌匯票業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》《銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告》及相關(guān)資料提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行合規(guī)性審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行審查和評(píng)估后，提出審查意見(jiàn)和風(fēng)險(xiǎn)提示。業(yè)務(wù)部門將審查通過(guò)的業(yè)務(wù)資料提交公司銀承業(yè)務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審批。銀承業(yè)務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的審查意見(jiàn)和業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)建議，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審批，作出是否同意辦理的決定。簽訂合同經(jīng)審批同意辦理的銀承業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門與客戶簽訂《銀行承兌匯票承兌協(xié)議》《保證金質(zhì)押合同》等相關(guān)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)?？蛻舭凑蘸贤s定向公司繳存保證金，保證金金額一般不低于銀承票面金額的一定比例。銀承簽發(fā)業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同約定，為客戶簽發(fā)銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的出票人、收款人、付款人等要素應(yīng)填寫清晰、準(zhǔn)確，不得涂改。業(yè)務(wù)部門將簽發(fā)好的銀行承兌匯票交付客戶，并留存相關(guān)憑證。承兌客戶將銀行承兌匯票交付收款人后，收款人可在匯票到期日前向公司提示承兌。公司收到提示承兌的匯票后，對(duì)匯票的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性等進(jìn)行審查。經(jīng)審查無(wú)誤后，公司在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章，完成承兌手續(xù)。貼現(xiàn)持票人在匯票到期日前需要資金時(shí)，可向公司申請(qǐng)貼現(xiàn)。持票人向公司提交《銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)書》及相關(guān)資料，包括匯票原件、貼現(xiàn)憑證、交易合同、增值稅發(fā)票等。業(yè)務(wù)部門對(duì)持票人的資格和貼現(xiàn)資料進(jìn)行審查，對(duì)匯票的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性等進(jìn)行核實(shí)。經(jīng)審查無(wú)誤后，業(yè)務(wù)部門按照規(guī)定的貼現(xiàn)利率和貼現(xiàn)期限計(jì)算貼現(xiàn)利息和實(shí)付貼現(xiàn)金額，與持票人簽訂《銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議》，辦理貼現(xiàn)手續(xù)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)公司在資金緊張或需要調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)時(shí)，可將持有的未到期銀行承兌匯票向其他金融機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或向人民銀行辦理再貼現(xiàn)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的操作流程和要求按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。到期付款銀行承兌匯票到期日前，公司應(yīng)通知出票人將票款足額存入其賬戶。匯票到期日，公司憑票向持票人無(wú)條件支付票款。如出票人未能在匯票到期日前足額繳存票款，公司應(yīng)按照合同約定從保證金賬戶中扣收票款，不足部分由公司墊付。公司墊付票款后，應(yīng)及時(shí)向出票人進(jìn)行催收，依法追究其違約責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)對(duì)客戶的信用評(píng)估和管理，建立客戶信用檔案，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分析。嚴(yán)格控制客戶的授信額度和保證金比例，根據(jù)客戶的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度，合理確定授信額度和保證金比例。加強(qiáng)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的擔(dān)保管理，要求客戶提供合法、有效的擔(dān)保，確保擔(dān)保的可靠性和有效性。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)密切關(guān)注市場(chǎng)利率、匯率等市場(chǎng)因素的變化，合理確定銀承業(yè)務(wù)的利率和價(jià)格，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的流動(dòng)性管理，合理安排資金，確保資金的充足和穩(wěn)定。操作風(fēng)險(xiǎn)建立健全銀承業(yè)務(wù)的操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保員工嚴(yán)格按照操作流程和制度要求辦理業(yè)務(wù)。加強(qiáng)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，定期對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作中的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。法律風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)對(duì)銀承業(yè)務(wù)的法律合規(guī)管理，確保業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。在簽訂合同和協(xié)議時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查合同條款，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，避免法律糾紛。加強(qiáng)對(duì)法律糾紛的處理和應(yīng)對(duì)，及時(shí)采取措施維護(hù)公司的合法權(quán)益。監(jiān)督檢查與審計(jì)監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)檢查，對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分析，提出改進(jìn)建議和措施。審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、效益性等進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，出具審計(jì)報(bào)告。整改落實(shí)對(duì)于監(jiān)督檢查和審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)制定整改措施