融資活動管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范公司融資活動，加強融資管理，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風(fēng)險，確保公司資金需求得到合理滿足，保障公司穩(wěn)健運營和可持續(xù)發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司的融資活動管理。融資活動包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃、項目融資等各類直接或間接融資行為。基本原則1.合法性原則：融資活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保融資行為合法合規(guī)。2.合理性原則：根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營狀況和資金需求，合理確定融資規(guī)模、融資方式和融資期限，避免過度融資或融資不足。3.風(fēng)險可控原則：充分評估融資活動中的各種風(fēng)險，采取有效措施進行風(fēng)險防范和控制，確保融資風(fēng)險在公司可承受范圍內(nèi)。4.成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。融資決策管理融資決策機構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會，作為融資活動的最高決策機構(gòu)。融資決策委員會由公司管理層、財務(wù)部門負責(zé)人、法務(wù)部門負責(zé)人等相關(guān)人員組成。融資決策委員會負責(zé)審議和決策公司重大融資事項，包括融資規(guī)模、融資方式、融資期限、融資成本、融資擔(dān)保等。融資決策程序1.融資需求分析：各部門、子公司根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃和資金狀況，提出融資需求，填寫《融資需求申請表》，詳細說明融資用途、融資金額、融資期限、融資方式等內(nèi)容，并提交財務(wù)部門。2.財務(wù)審核：財務(wù)部門對各部門、子公司提交的融資需求進行審核，分析融資的必要性、合理性和可行性，評估融資風(fēng)險和成本，提出審核意見。3.法務(wù)審查：法務(wù)部門對融資活動涉及的法律文件、合同條款等進行審查，確保融資行為符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險。4.融資方案制定：財務(wù)部門根據(jù)融資需求分析和審核意見，會同相關(guān)部門制定融資方案。融資方案應(yīng)包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計劃、擔(dān)保措施等內(nèi)容。5.融資決策委員會審議：融資方案提交融資決策委員會審議。融資決策委員會成員應(yīng)認真審議融資方案，充分發(fā)表意見，對融資事項進行表決。融資決策委員會決議需經(jīng)三分之二以上成員同意方可通過。6.決策執(zhí)行：融資決策委員會通過的融資方案由公司管理層負責(zé)組織實施。財務(wù)部門按照融資方案要求，與相關(guān)金融機構(gòu)進行溝通協(xié)商，辦理融資手續(xù)，確保融資活動順利進行。融資方式管理銀行貸款1.貸款申請：公司根據(jù)資金需求和融資計劃，選擇合適的銀行作為貸款合作銀行，并向銀行提交貸款申請資料。貸款申請資料應(yīng)包括公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報表、貸款申請書、貸款用途說明等。2.貸款審批：銀行對公司提交的貸款申請資料進行審核，評估公司的信用狀況、還款能力和貸款風(fēng)險。銀行審批通過后，與公司簽訂貸款合同。3.貸款發(fā)放與使用：貸款合同簽訂后，銀行按照合同約定向公司發(fā)放貸款。公司應(yīng)按照貸款合同約定的用途使用貸款，不得挪作他用。4.貸款償還：公司應(yīng)按照貸款合同約定的還款計劃按時足額償還貸款本息。財務(wù)部門應(yīng)提前做好資金安排，確保貸款按時償還，維護公司良好的信用記錄。債券發(fā)行1.債券發(fā)行方案制定：公司根據(jù)自身資金需求和市場情況，制定債券發(fā)行方案。債券發(fā)行方案應(yīng)包括債券種類、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行期限、票面利率、發(fā)行方式、募集資金用途、償債保障措施等內(nèi)容。2.債券發(fā)行審批：債券發(fā)行方案需報經(jīng)國家有關(guān)部門審批。公司應(yīng)按照審批要求，準備相關(guān)申報材料，積極配合審批工作。3.債券發(fā)行與承銷：債券發(fā)行方案經(jīng)審批通過后，公司選擇合適的承銷商進行債券發(fā)行承銷工作。承銷商按照承銷協(xié)議約定，負責(zé)債券的發(fā)行銷售工作。4.債券存續(xù)期管理：債券發(fā)行成功后，公司應(yīng)按照債券募集說明書的約定，做好債券存續(xù)期管理工作。公司應(yīng)定期披露債券存續(xù)期報告，及時向債券持有人通報公司經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和債券本息償還情況等信息。5.債券償還：公司應(yīng)按照債券募集說明書的約定，按時足額償還債券本息。在債券到期前，公司應(yīng)提前做好資金安排，確保債券順利償還。股權(quán)融資1.股權(quán)融資方案制定：公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定股權(quán)融資方案。股權(quán)融資方案應(yīng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資價格、投資者選擇、股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整等內(nèi)容。2.股權(quán)融資審批：股權(quán)融資方案需報經(jīng)公司董事會、股東大會審議通過。公司應(yīng)按照審批要求，準備相關(guān)申報材料，履行內(nèi)部決策程序。3.股權(quán)融資實施：股權(quán)融資方案經(jīng)審議通過后，公司選擇合適的投資者進行股權(quán)融資。公司應(yīng)與投資者簽訂股權(quán)融資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。4.股權(quán)登記與變更：股權(quán)融資完成后，公司應(yīng)及時辦理股權(quán)登記與變更手續(xù)，確保投資者的合法權(quán)益得到保障。5.股權(quán)融資后管理：公司應(yīng)加強對股權(quán)融資后投資者的管理，保持與投資者的溝通與交流，及時向投資者披露公司經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等信息，維護公司良好的形象。融資租賃1.融資租賃業(yè)務(wù)申請：公司根據(jù)自身設(shè)備購置需求，向融資租賃公司提出融資租賃業(yè)務(wù)申請。融資租賃業(yè)務(wù)申請應(yīng)包括租賃設(shè)備名稱、型號、數(shù)量、租賃期限、租金支付方式等內(nèi)容。2.融資租賃方案制定：融資租賃公司對公司提交的融資租賃業(yè)務(wù)申請進行審核，評估租賃風(fēng)險和收益。融資租賃公司根據(jù)審核結(jié)果，制定融資租賃方案。融資租賃方案應(yīng)包括租賃設(shè)備購置成本、租金計算方式、租賃期限、租金支付計劃、租賃保證金、擔(dān)保措施等內(nèi)容。3.融資租賃合同簽訂：公司與融資租賃公司就融資租賃方案達成一致后，簽訂融資租賃合同。融資租賃合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括租賃設(shè)備的所有權(quán)、使用權(quán)、維修保養(yǎng)責(zé)任、租金支付方式、租賃期限屆滿后的設(shè)備處置方式等內(nèi)容。4.租賃設(shè)備交付與使用：融資租賃公司按照融資租賃合同約定，向公司交付租賃設(shè)備。公司應(yīng)按照合同約定對租賃設(shè)備進行使用和管理，承擔(dān)租賃設(shè)備的維修保養(yǎng)責(zé)任。5.租金支付：公司應(yīng)按照融資租賃合同約定的租金支付計劃，按時足額支付租金。財務(wù)部門應(yīng)提前做好資金安排，確保租金按時支付，避免逾期支付產(chǎn)生的違約風(fēng)險。6.租賃期限屆滿后設(shè)備處置：租賃期限屆滿后，公司應(yīng)按照融資租賃合同約定的設(shè)備處置方式，對租賃設(shè)備進行處置。如公司選擇留購租賃設(shè)備，應(yīng)按照合同約定支付設(shè)備留購價款；如公司選擇返還租賃設(shè)備，應(yīng)確保租賃設(shè)備完好無損。項目融資1.項目融資方案制定：對于符合項目融資條件的項目，公司應(yīng)制定項目融資方案。項目融資方案應(yīng)包括項目基本情況、項目融資規(guī)模、融資方式、融資期限、還款來源、擔(dān)保措施等內(nèi)容。2.項目融資審批：項目融資方案需報經(jīng)公司董事會、股東大會審議通過。公司應(yīng)按照審批要求，準備相關(guān)申報材料，履行內(nèi)部決策程序。3.項目融資實施：項目融資方案經(jīng)審議通過后，公司選擇合適的金融機構(gòu)或投資者進行項目融資。公司應(yīng)與融資方簽訂項目融資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。4.項目融資資金使用與管理：公司應(yīng)按照項目融資協(xié)議約定，將融資資金專項用于項目建設(shè)和運營。公司應(yīng)建立健全項目融資資金管理制度，加強對融資資金的使用和管理，確保資金安全、合理、有效使用。5.項目融資還款：公司應(yīng)按照項目融資協(xié)議約定的還款計劃，按時足額償還項目融資本息。公司應(yīng)提前做好項目收益預(yù)測和資金安排，確保項目融資按時償還，避免逾期還款產(chǎn)生的違約風(fēng)險。融資風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別：公司應(yīng)建立健全融資風(fēng)險識別機制，全面識別融資活動中可能面臨的各種風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險等。2.風(fēng)險評估：公司應(yīng)定期對融資風(fēng)險進行評估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，評估融資風(fēng)險的可能性和影響程度。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定風(fēng)險等級，為風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。風(fēng)險應(yīng)對措施1.信用風(fēng)險管理：加強對融資合作方的信用評估和管理，選擇信用良好、實力較強的金融機構(gòu)或投資者作為合作伙伴。建立健全融資合作方信用檔案，定期對其信用狀況進行跟蹤評估。在融資合同中明確約定信用條款，如信用評級要求、違約處理措施等，防范信用風(fēng)險。2.市場風(fēng)險管理：密切關(guān)注市場動態(tài)，及時掌握市場利率、匯率等價格變動情況。根據(jù)市場變化，合理調(diào)整融資策略，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場風(fēng)險對公司融資成本和收益的影響。3.利率風(fēng)險管理：對于利率敏感性較高的融資業(yè)務(wù)，采取適當(dāng)?shù)睦曙L(fēng)險管理工具，如利率互換、遠期利率協(xié)議等，鎖定利率風(fēng)險，降低利率波動對公司融資成本的影響。4.匯率風(fēng)險管理：對于涉及外幣融資的業(yè)務(wù)，采取適當(dāng)?shù)膮R率風(fēng)險管理措施，如外匯套期保值、外匯期權(quán)等，防范匯率波動對公司融資成本和收益的影響。5.流動性風(fēng)險管理：合理安排融資期限和融資規(guī)模，確保公司資金流動性充足。建立健全流動性風(fēng)險預(yù)警機制，及時監(jiān)測公司資金流動狀況，提前做好資金安排，防范流動性風(fēng)險。6.法律風(fēng)險管理：加強對融資活動涉及的法律文件、合同條款等的審查，確保融資行為符合法律法規(guī)要求。聘請專業(yè)律師提供法律支持，防范法律風(fēng)險。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險監(jiān)控：公司應(yīng)建立健全融資風(fēng)險監(jiān)控機制，定期對融資風(fēng)險狀況進行監(jiān)測和分析。財務(wù)部門應(yīng)及時收集、整理和分析融資相關(guān)數(shù)據(jù)，如融資規(guī)模、融資成本、還款情況、信用狀況等，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。2.風(fēng)險預(yù)警：根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標和閾值。當(dāng)融資風(fēng)險指標超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號。公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，及時化解風(fēng)險。融資擔(dān)保管理擔(dān)保原則1.合法合規(guī)原則：融資擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保擔(dān)保行為合法合規(guī)。2.謹慎擔(dān)保原則：公司應(yīng)謹慎對待融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，充分評估擔(dān)保風(fēng)險，避免盲目擔(dān)保。3.風(fēng)險可控原則：公司應(yīng)采取有效措施對擔(dān)保風(fēng)險進行控制，確保擔(dān)保風(fēng)險在公司可承受范圍內(nèi)。4.有償擔(dān)保原則：公司提供融資擔(dān)保應(yīng)收取一定的擔(dān)保費用，以彌補擔(dān)保風(fēng)險損失。擔(dān)保審批程序1.擔(dān)保申請：公司所屬各部門、子公司因融資需要申請公司提供擔(dān)保的，應(yīng)向公司財務(wù)部門提交《擔(dān)保申請表》，詳細說明擔(dān)保事項、被擔(dān)保方基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料。2.財務(wù)審核：財務(wù)部門對擔(dān)保申請進行審核，分析擔(dān)保的必要性、合理性和可行性，評估擔(dān)保風(fēng)險和收益，提出審核意見。3.法務(wù)審查：法務(wù)部門對擔(dān)保事項涉及的法律文件、合同條款等進行審查，確保擔(dān)保行為符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險。4.擔(dān)保決策委員會審議：擔(dān)保申請經(jīng)財務(wù)審核和法務(wù)審查通過后，提交擔(dān)保決策委員會審議。擔(dān)保決策委員會成員應(yīng)認真審議擔(dān)保申請，充分發(fā)表意見，對擔(dān)保事項進行表決。擔(dān)保決策委員會決議需經(jīng)三分之二以上成員同意方可通過。5.決策執(zhí)行：擔(dān)保決策委員會通過的擔(dān)保申請由公司管理層負責(zé)組織實施。財務(wù)部門按照擔(dān)保決策委員會決議要求，與被擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同，辦理擔(dān)保手續(xù)。擔(dān)保風(fēng)險管理1.擔(dān)保風(fēng)險評估：公司應(yīng)定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，評估擔(dān)保風(fēng)險的可能性和影響程度。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定擔(dān)保風(fēng)險等級，為擔(dān)保風(fēng)險管理提供依據(jù)。2.擔(dān)保風(fēng)險監(jiān)控：公司應(yīng)建立健全擔(dān)保風(fēng)險監(jiān)控機制，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行監(jiān)測和分析。財務(wù)部門應(yīng)及時收集、整理和分析擔(dān)保相關(guān)數(shù)據(jù)，如被擔(dān)保方經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、還款情況等，及時發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險隱患。3.擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警：根據(jù)擔(dān)保風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果，設(shè)定擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警指標和閾值。當(dāng)擔(dān)保風(fēng)險指標超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警信號。公司應(yīng)根據(jù)擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，及時化解擔(dān)保風(fēng)險。4.反擔(dān)保措施：公司在提供擔(dān)保時，應(yīng)要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施應(yīng)具有可操作性和有效性，能夠保障公司在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后能夠順利實現(xiàn)追償權(quán)。反擔(dān)保方式包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。融資信息管理信息收集與整理1.融資信息收集：公司各部門、子公司應(yīng)及時收集與融資活動相關(guān)的信息，包括融資政策法規(guī)、金融市場動態(tài)、融資合作方信息、融資項目進展情況等。2.融資信息整理：財務(wù)部門負責(zé)對收集到的融資信息進行整理和分析，形成融資信息報告。融資信息報告應(yīng)包括融資政策法規(guī)解讀、金融市場分析、融資合作方評價、融資項目進展情況等內(nèi)容。信息披露與共享1.信息披露：公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露融資活動相關(guān)信息。公司應(yīng)定期披露年度融資報告，詳細說明公司融資規(guī)模、融資方式、融資成本、融資風(fēng)險等情況。在重大融資事項發(fā)生時，應(yīng)及時發(fā)布臨時公告，向投資者和社會公眾披露相關(guān)信息。2.信息共享：公司應(yīng)建立融資信息共享平臺，實現(xiàn)融資信息在公司內(nèi)部各部門、子公司之間的共享。各部門、子公司應(yīng)及時將融資相關(guān)信息錄入信息共享平臺，確保信息的及時性和準確性。財務(wù)部門應(yīng)定期對融資信息共享平臺的數(shù)據(jù)進行匯總和分析，為公司融資決策提供支持。融資檔案管理檔案內(nèi)容融資活動檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.融資申請資料：包括融資需求申請表、融資方案、可行性研究報告、項目評估報告等。2.融資審批文件：包括融資決策委員會決議、董事會決議、股東大會決議等。3.融資合同協(xié)議：包括貸款合同、債券承銷協(xié)議、股權(quán)融資協(xié)議、融資租賃協(xié)議、項目融資協(xié)議等。4.擔(dān)保文件：包括擔(dān)保申請表、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同等。5.融資資金使用與償還記錄：包括資金使用計劃、資金支付憑證、還款記錄等。6.融資風(fēng)險管理資料：包括風(fēng)險評估報告、風(fēng)險監(jiān)控記錄、風(fēng)險預(yù)警報告等。7.其他相關(guān)資料：包括與融資活動相關(guān)的會議紀要、往來函件、財務(wù)報表等。檔案管理要求1.檔案整理：融資活動檔案應(yīng)按照檔案管理要求進行分類整理，建立檔案目錄，便于查閱和管理。2.檔案保管：融資活動檔案應(yīng)妥善保管，確保檔