租賃擔保管理辦法一、總則（一）目的為加強公司租賃擔保業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范租賃擔保行為，防范租賃擔保風險，保障公司資金安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在各類租賃業(yè)務(wù)中涉及的擔?；顒?，包括但不限于融資租賃、經(jīng)營租賃等業(yè)務(wù)中為承租人提供的擔保。（三）基本原則1.合法性原則：租賃擔?；顒颖仨毞蠂曳煞ㄒ?guī)的規(guī)定，不得違反法律強制性條款。2.風險可控原則：在提供租賃擔保時，應(yīng)充分評估擔保風險，確保擔保風險在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎評估原則：對承租人的信用狀況、經(jīng)營能力、財務(wù)狀況等進行全面、審慎的評估，為擔保決策提供依據(jù)。4.有償擔保原則：除公司內(nèi)部規(guī)定的特殊情況外，原則上對租賃擔保業(yè)務(wù)收取一定的擔保費用，以覆蓋擔保風險。二、擔保業(yè)務(wù)流程（一）擔保申請1.承租人向公司提出租賃擔保申請，應(yīng)提交以下資料：-營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件（已辦理三證合一的企業(yè)提供營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件）。-法定代表人身份證明書及身份證復(fù)印件。-公司章程。-近年度財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）及審計報告。-租賃合同復(fù)印件。-其他可能需要的資料，如項目可行性研究報告、行業(yè)資質(zhì)證書等。2.申請資料應(yīng)真實、完整、有效，如有虛假資料，公司有權(quán)拒絕擔保申請，并追究申請人的法律責任。（二）擔保受理1.公司業(yè)務(wù)部門收到承租人的擔保申請后，對申請資料進行初步審查，檢查資料是否齊全、合規(guī)，申請事項是否明確。2.如申請資料不齊全或不符合要求，業(yè)務(wù)部門應(yīng)一次性告知申請人補充或更正資料；如申請事項不明確，業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求申請人作出詳細說明。（三）項目調(diào)查1.業(yè)務(wù)部門對擔保項目進行實地調(diào)查，了解承租人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、租賃項目的可行性等情況。2.調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：-承租人的經(jīng)營場所、設(shè)備設(shè)施、人員配備等情況。-承租人的市場份額、行業(yè)地位、經(jīng)營業(yè)績等經(jīng)營狀況。-承租人的資產(chǎn)負債情況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等財務(wù)狀況。-承租人的信用記錄，包括銀行貸款還款情況、合同履行情況等。-租賃項目的背景、用途、預(yù)期收益、風險因素等。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)撰寫項目調(diào)查報告，詳細闡述調(diào)查情況及結(jié)論，并提出擔保建議。（四）風險評估1.風險管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的項目調(diào)查報告后，對擔保項目進行風險評估。2.風險評估主要從以下幾個方面進行：-信用風險：評估承租人的信用狀況，包括信用等級、違約記錄等，判斷其違約可能性。-市場風險：分析租賃項目所處行業(yè)的市場環(huán)境、市場競爭狀況等，評估市場波動對租賃項目收益及承租人還款能力的影響。-經(jīng)營風險：考察承租人的經(jīng)營管理水平、經(jīng)營策略、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等，評估其經(jīng)營風險。-法律風險：審查租賃合同及相關(guān)法律文件的合法性、有效性，評估擔保行為可能面臨的法律風險。3.風險管理部門應(yīng)出具風險評估報告，明確擔保項目的風險程度，并提出風險防控措施建議。（五）擔保審批1.公司設(shè)立擔保審批委員會，負責對租賃擔保業(yè)務(wù)進行審批。2.擔保審批委員會由公司高級管理人員、業(yè)務(wù)部門負責人、風險管理部門負責人等組成。3.業(yè)務(wù)部門將擔保項目的申請資料、項目調(diào)查報告、風險評估報告等提交擔保審批委員會審議。4.擔保審批委員會成員應(yīng)認真審閱相關(guān)資料，充分發(fā)表意見，對擔保項目進行全面評估。5.擔保審批委員會根據(jù)審議情況，作出是否批準擔保的決定。審批決定分為同意擔保、不同意擔保、補充資料后再議三種。6.同意擔保的項目，應(yīng)明確擔保金額、擔保期限、擔保方式等擔保條款；不同意擔保的項目，應(yīng)說明理由；補充資料后再議的項目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)要求補充相關(guān)資料后重新提交審議。（六）擔保合同簽訂1.經(jīng)擔保審批委員會批準同意擔保的項目，公司與承租人簽訂擔保合同。2.擔保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔保金額、擔保期限、擔保方式、違約責任等條款。3.擔保合同簽訂前，應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)及公司規(guī)定，不存在重大法律風險和漏洞。4.擔保合同簽訂后，應(yīng)妥善保管合同原件及相關(guān)資料，建立擔保業(yè)務(wù)檔案。（七）擔保跟蹤與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負責對擔保項目進行跟蹤與監(jiān)控，定期了解承租人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、租賃項目進展情況等。2.跟蹤與監(jiān)控的內(nèi)容包括但不限于：-承租人是否按照租賃合同約定使用租賃設(shè)備，是否存在擅自轉(zhuǎn)租、抵押等違規(guī)行為。-承租人的財務(wù)狀況是否發(fā)生重大變化，如資產(chǎn)負債率大幅上升、盈利能力下降等。-租賃項目是否按計劃推進，是否存在逾期、違約等情況。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期撰寫擔保跟蹤報告，及時向公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門匯報擔保項目的情況。4.如發(fā)現(xiàn)擔保項目出現(xiàn)風險預(yù)警信號，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時采取措施，如要求承租人提供補充資料、增加反擔保措施、提前收回擔?？铐椀龋⑾蝻L險管理部門通報情況。（八）擔保解除1.擔保期限屆滿，承租人按照租賃合同約定履行了全部義務(wù)，公司應(yīng)及時解除擔保責任。2.擔保期限內(nèi)，如承租人提前清償債務(wù)，公司在確認債務(wù)已全部清償后，應(yīng)及時解除擔保責任。3.擔保解除后，公司應(yīng)妥善保管相關(guān)資料，并辦理擔保解除手續(xù)。三、反擔保措施（一）反擔保的定義與目的反擔保是指為保障公司在承擔擔保責任后能夠順利實現(xiàn)追償權(quán)，要求承租人或第三方提供的擔保措施。其目的在于降低公司的擔保風險，確保公司的經(jīng)濟利益不受損失。（二）反擔保方式1.保證反擔保：由第三方保證人向公司提供連帶責任保證，當承租人不能履行債務(wù)時，保證人按照約定承擔保證責任。2.抵押反擔保：承租人或第三方以其合法擁有的不動產(chǎn)、動產(chǎn)等財產(chǎn)向公司提供抵押，當承租人不能履行債務(wù)時，公司有權(quán)依法處置抵押物并優(yōu)先受償。3.質(zhì)押反擔保：承租人或第三方以其合法擁有的動產(chǎn)、權(quán)利等向公司提供質(zhì)押，當承租人不能履行債務(wù)時，公司有權(quán)依法處置質(zhì)物并優(yōu)先受償。4.其他反擔保方式：根據(jù)具體情況，經(jīng)公司與承租人協(xié)商一致，還可采用其他合法有效的反擔保方式，如保證金、股權(quán)質(zhì)押等。（三）反擔保措施的設(shè)定與審查1.在提供租賃擔保前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)擔保項目的風險狀況，要求承租人或第三方提供相應(yīng)的反擔保措施。2.對反擔保措施進行審查時，應(yīng)重點關(guān)注以下方面：-反擔保人的主體資格、信用狀況、經(jīng)營能力等是否符合要求。-抵押物、質(zhì)物的所有權(quán)是否清晰，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛，價值評估是否合理。-保證反擔保的保證合同條款是否明確，保證人的擔保能力是否充足。-反擔保手續(xù)是否齊全、合法，是否辦理了相關(guān)登記手續(xù)。3.風險管理部門應(yīng)對反擔保措施進行審核，確保反擔保措施具有足夠的風險緩釋作用。（四）反擔保措施的變更與解除1.在擔保期間內(nèi)，如因特殊原因需要變更反擔保措施，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門提出申請，經(jīng)風險管理部門審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后辦理相關(guān)變更手續(xù)。2.擔保期限屆滿，擔保責任解除后，如反擔保措施仍未解除，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理反擔保解除手續(xù)。四、擔保風險管理（一）風險識別與評估1.公司應(yīng)建立健全擔保風險識別與評估機制，定期對擔保業(yè)務(wù)進行風險排查。2.風險識別主要從以下方面進行：-宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟周期波動、行業(yè)政策調(diào)整等對租賃項目及承租人還款能力的影響。-承租人的經(jīng)營管理風險，如經(jīng)營決策失誤、市場開拓不利等。-承租人的財務(wù)風險，如債務(wù)負擔過重、資金鏈斷裂等。-法律風險，如租賃合同糾紛、擔保合同無效等。3.風險評估采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險等級。（二）風險預(yù)警與處置1.公司應(yīng)建立擔保風險預(yù)警指標體系，對擔保項目進行實時監(jiān)控。2.當擔保項目出現(xiàn)風險預(yù)警信號時，如承租人逾期支付租金、財務(wù)狀況惡化等，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時啟動風險預(yù)警機制。3.根據(jù)風險預(yù)警情況，采取相應(yīng)的風險處置措施，如要求承租人提供補充資料、增加反擔保措施、提前收回擔?？铐椀?。4.風險管理部門應(yīng)密切關(guān)注風險處置情況，及時調(diào)整風險應(yīng)對策略，確保擔保風險得到有效控制。（三）風險檔案管理1.公司應(yīng)建立完善的擔保風險檔案管理制度，對擔保業(yè)務(wù)全過程的相關(guān)資料進行歸檔管理。2.擔保風險檔案包括擔保申請資料、項目調(diào)查報告、風險評估報告、擔保合同、反擔保措施資料、擔保跟蹤報告、風險處置記錄等。3.風險檔案應(yīng)妥善保管，確保資料的完整性、真實性和保密性，以便于日后查閱和審計。五、擔保業(yè)務(wù)收費管理（一）收費原則1.公司租賃擔保業(yè)務(wù)收費應(yīng)遵循公平、合理、有償?shù)脑瓌t，確保收費能夠覆蓋擔保風險。2.收費標準應(yīng)根據(jù)擔保項目的風險程度、擔保金額、擔保期限等因素綜合確定。（二）收費標準1.擔保費率根據(jù)擔保項目的風險等級分為不同檔次，風險等級越高，擔保費率越高。2.具體收費標準如下：-對于風險等級較低的擔保項目，擔保費率為[X]%-[X]%。-對于風險等級中等的擔保項目，擔保費率為[X]%-[X]%。-對于風險等級較高的擔保項目，擔保費率為[X]%-[X]%。3.擔保費的計算方式為：擔保費=擔保金額×擔保費率。（三）收費方式1.擔保費一般在擔保合同簽訂前一次性收取。2.如因特殊情況需要分期收取擔保費，應(yīng)在擔保合同中明確約定分期收取的時間、金額等條款，并確保公司能夠有效控制收款風險。（四）收費管理1.業(yè)務(wù)部門負責擔保費的收取工作，確保擔保費按時足額收取。2.財務(wù)部門負責對擔保費的收取情況進行核算和管理，定期核對擔保費收入賬目。3.如承租人逾期支付擔保費，應(yīng)按照合同約定收取逾期利息，并采取相應(yīng)的催收措施。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對租賃擔保業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查擔保業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)、風險防控措施是否有效、擔保業(yè)務(wù)檔案是否完整等。2.審計部門應(yīng)出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部檢查1.積極配合外部監(jiān)管部門的檢查工作，及時提供相關(guān)資料，如實匯報擔保業(yè)務(wù)情況。2.根據(jù)外部監(jiān)管要求，不斷完善租賃擔保業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范擔保業(yè)務(wù)操作流程。七、責任追究（一）責任界定1.在租賃擔保業(yè)務(wù)中，如因業(yè)務(wù)部門、風險管理部門、審批部門等相關(guān)人員的過錯導(dǎo)致公司遭受損失，應(yīng)根據(jù)過錯程度追究相應(yīng)責任。2.責任界定主要考慮以下因素：-相關(guān)人員在業(yè)務(wù)操作過程中是否違