2023年銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目+

銀行管理》考試模擬練習(xí)試題及答案

1.下列對商業(yè)銀行風(fēng)險計量的理解，正確的有（）。

A.風(fēng)險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應(yīng)當(dāng)具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充

足性

B.風(fēng)險模型應(yīng)當(dāng)能夠真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況

C.應(yīng)確保所開發(fā)的風(fēng)險模型準(zhǔn)確并長期有效

D.深刻理解不同風(fēng)險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風(fēng)險計量方法/模型越高級，計量出來的風(fēng)險越準(zhǔn)確

【答案】：A|B|D

【解析】：

C項，商業(yè)銀行開發(fā)的風(fēng)險模型要準(zhǔn)確，并且能夠在未來一定時期內(nèi)

滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮

變化的市場環(huán)境和政策；E項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)意識到，高級量化技術(shù)

隨著業(yè)務(wù)復(fù)雜程度的增加，通常會產(chǎn)生新的風(fēng)險，如模型風(fēng)險。

2.風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括（）o

A.了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理制度

B.界定其主要.業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C.用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險逐一識別和衡量

D.分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因

E.形成風(fēng)險評估報告

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

在風(fēng)險監(jiān)管框架中，風(fēng)險評估是風(fēng)險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作

用是認(rèn)識和把握機構(gòu)所面臨的風(fēng)險種類、風(fēng)險水平和演變方向以及風(fēng)

險管理能力。風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：①了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險

管理制度；②界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的

八種潛在風(fēng)險逐一識別和衡量；④形成風(fēng)險評估報告。

3.商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風(fēng)險的交易有（）。

A.期貨交易

B.債券買賣

C.即期外匯買賣

D.遠(yuǎn)期交易

E.債券回購

【答案】：D|E

【解析】：

交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬簿和交易賬簿下三類交易的風(fēng)險：

①場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險；②證券融資交易形成

的交易對手信用風(fēng)險，主要包括回購交易、證券借貸和保證金貸款等

交易；③與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險。D項屬于場外衍生工

具交易；E項屬于證券融資交易。

4?在單一法人客戶的非財務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境

分析應(yīng)關(guān)注（）。

A.行業(yè)成熟期分析

B.行業(yè)周期性分析

C.收入水平及社會購買力

D.行業(yè)競爭力及替代性分析

【答案】：c

【解析】：

ABD三項屬于行業(yè)風(fēng)險分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境

分析包括：經(jīng)濟/法律環(huán)境、技術(shù)進步、環(huán)保意識增強、人口老齡化、

自然災(zāi)害等外部因素的發(fā)展變化。C項屬于社會經(jīng)濟環(huán)境的分析。

5.下列商業(yè)銀行風(fēng)險中，（）應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理,

其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信

用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不

足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，

流動性風(fēng)險管理除了應(yīng)當(dāng)做好流動性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強跨

風(fēng)險種類的風(fēng)險管理。從這個角度來說，流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了

商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

,關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）

6o

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭

寸的價值

【答案】：C

【解析】：

A項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。

B項，商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)

銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當(dāng)按市場價格計值存在

困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以

某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。

7.商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于

流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ﹐

A,我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流

動性比例不低于25%

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理

比率指標(biāo)

C.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流

動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150%

D.商業(yè)銀行可根據(jù)芻身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動性比率/指標(biāo)，

滿足流動性風(fēng)險管理的需要

【答案】：C

【解析】：

C項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%o

8.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行一級資本充

足率的最低要求為（）o

A.6%

B.4.5%

C.5%

D.3%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本監(jiān)管要求分為四個層次:

第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率

和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆

周期資本要求，分別為2.5%和。?2.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行

附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%;第四層次為第

二支柱資本要求。

9.商業(yè)銀行經(jīng)濟資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所

需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所

需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失

所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款

所需的資本

【答案】：C

【解析】：

經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋

和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本

數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本。

10.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和（）乘積的

差額。

A.收益率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.現(xiàn)金率

D.市場利率

【答案】：B

【解析】：

久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘

積的差額，即：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一（總負(fù)債/總資產(chǎn)）

X負(fù)債加權(quán)平均久期。

11.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風(fēng)險？（）

A.股票風(fēng)險

B.折算風(fēng)險

C.交易風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：A

17.商品風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而

給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險。這里的商品不包括（）。

A.小麥

B.石油

C.棉花

D.黃金

【答案】：D

【解析】：

商品風(fēng)險定義中的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)

品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價格波

動是被納入商業(yè)銀行匯率風(fēng)險范疇的。

12.（）假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常

為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方

差■協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差■協(xié)方差法

C.壓力測試法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】：

方差■協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布

（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益

分布方差■協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)

差將由每個風(fēng)險因素的標(biāo)準(zhǔn)差、風(fēng)險因素對組合的敏感度和風(fēng)險因素

間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運算求得。

13.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中，下列關(guān)于違約概率與違約損

失率的表述最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ﹐

A.違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交

易品種而言

B.違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)

C.違約概率與客戶信用等級密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級無

關(guān)

D.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

【答案】：A

【解析】：

違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風(fēng)險

暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能

性。

14.商業(yè)銀行資本的作用主要有（）。

A.吸收損失

B.承擔(dān)風(fēng)險

C.限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張

D.為銀行提供融資

E.維持市場信心

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①為銀行提供融資；②吸

收和消化損失；③限制.業(yè)務(wù)過度擴張和承擔(dān)風(fēng)險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)

定性；④維持市場信心。

15.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。

A.大于

B.小于

C.等于

D.無關(guān)

【答案】：B

【解析】：

貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。正是由于

這種相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單

加總。

16.對于風(fēng)險發(fā)生的可能性高而旦影響顯著的戰(zhàn)略風(fēng)險，采取的措施

是（）。

A.采取必要的管理措施

B.密切關(guān)注

C.盡量避免或高度重視

D.接爻風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時.，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)

責(zé)審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各

種戰(zhàn)略風(fēng)險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序

并制定具有針對性的戰(zhàn)略實施方案，如下表所示。

表戰(zhàn)略風(fēng)險評估及實施方案

".下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，錯誤

的是（）o

A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制

市場風(fēng)險

C.及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況

D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)

程

【答案】：A

【解析】：

A項，在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，

負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的

整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督。

18.監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）o

A.制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息

披露

C.引導(dǎo)其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督

D.建立風(fēng)險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發(fā)揮作用

【答案】：D

【解析】：

監(jiān)管部門的作用除了ABC三項之外還包括建立風(fēng)險處置和退出機制,

促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。

19.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本

的方法：權(quán)重法和（）o

A.初級法

B.高級法

C.內(nèi)部評級法

D.內(nèi)部評審法

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的

方法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。

20.關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。

A.同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本,體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同

風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，屬于重復(fù)計量

C,頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品

D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按

多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】：

B項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，并非重復(fù)計

量。同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不

同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本。

21.商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)是

()。

A.建立完善的內(nèi)部控制體系

B.正確劃分銀行賬簿與交易賬簿

C.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略

D.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】：

合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風(fēng)險計量監(jiān)控、準(zhǔn)確計量

市場風(fēng)險監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》

規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿

兩大類。

22.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略

規(guī)劃，并定期進行修正。戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)（）。

A.清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的

風(fēng)險水平

B.說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較

C.反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

D.盡可能包括實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析

E.從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行

層面

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期

進行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因

素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失

和財務(wù)分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實

際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后,

戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面?，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理

層面和微觀執(zhí)行層面。

23.對于單獨一項風(fēng)險暴露，其存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，下列

說法不正確的是()。

A.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險

緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)

B.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，

但有不同的期限，則可不進行細(xì)分

C.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險緩釋技術(shù)可以提

高對風(fēng)險暴露的回收率，則鼓勵對同一風(fēng)險暴露增加風(fēng)險緩釋技術(shù)

(即采用多個信用風(fēng)險緩釋工具)來降低違約損失率

D.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風(fēng)險抵補的有效

性，并建立合理的多重信用風(fēng)險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法

【答案】：B

【解析】：

對單獨一項風(fēng)險暴露存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法

初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部

分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者

提供，但有不同的期限，也應(yīng)細(xì)分為幾個獨立的信用保護。

24.關(guān)于久期分析，下列說法正確的是（）。

A.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險

C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

【答案】：B

【解析】：

缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，而久期分析則

計量利率風(fēng)險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。久期分析的局限性包括：

①如果在計算敏感性權(quán)重時對每一時段使用平均久期，即采用標(biāo)準(zhǔn)久

期分析法，久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險及因

利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能

很好地反映期權(quán)性風(fēng)險；②對于利率的大幅變動（大于1%）,由于頭

寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就

不再準(zhǔn)確，需要進行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整，

25.采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，信用風(fēng)險緩釋功能可

以體現(xiàn)為（）o

A.違約概率下降

B.風(fēng)險損失降低

C.違約損失率下降

D.違約風(fēng)險暴露下降

E.組合限額降低

【答案】：A|C|D

【解析】：

信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運

用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移

或降低信用風(fēng)險。信用風(fēng)險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（如保證的替代

效果）、違約損失率［如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果］或違約風(fēng)險暴露

（如凈額結(jié)算）的下降。

26.聲譽風(fēng)險通常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險（）o

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D,沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】：

聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險、市

場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險交叉存在、相互作用。因此，

聲譽風(fēng)險識別的核心是正確識別八大類風(fēng)險中可能威脅商業(yè)銀行聲

譽的風(fēng)險因素。

27.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為

損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類

貸款減少了億元，則該銀行當(dāng)期可疑類貸款遷徙率為（）

15o

A.40%

B.25%

C.62.5%

D.37.5%

【答案】：A

【解析】：

可疑類貸款遷徙率=［期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸

款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）］X100%。其中，期初可疑

類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損

失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸

款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等

原因而減少的貸款c該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率=［10/（40—15）］

X100%=40%o

28.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實抵押手續(xù)、后放款的規(guī)

定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險狀態(tài)，此類風(fēng)險事件屬于（）類

別。

A.操作風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：A

【解析】：

操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。

其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告

不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與

客戶糾紛等。銀行未嚴(yán)格執(zhí)行“先落實抵押手續(xù)、后放款”的規(guī)定，

屬于該商業(yè)銀行流程執(zhí)行失敗。

29.總風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于()加權(quán)資產(chǎn)的總和。

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

E.操作風(fēng)險

【答案】：A|B|E

12.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)()o

A.綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲

得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求

B.確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外

部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充

來源的長期可持續(xù)性

C.審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀

行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，包括或有風(fēng)險暴露，嚴(yán)重

且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險承受能力的其他事件

D.優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)

構(gòu)，提高資本質(zhì)量

E.通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和

資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計劃外的資本需求，確保

銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除了ABCDE五項外，商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的監(jiān)管要求還有：①對

于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補

充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計

資本補充渠道；②商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)

銀行所面臨的風(fēng)險及風(fēng)險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)

務(wù)持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標(biāo)、資本補充政策安排和應(yīng)對

措施的合理性。

30.當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收

益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（）。

A.波動收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.水平收益率典線

【答案】：B

【解析】：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形

狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判

斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報

等）的結(jié)果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，

收益率越低。當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，可能出現(xiàn)期限短的收益

率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。

31.操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)

險造成的損失安排()。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】：

經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，

也稱風(fēng)險資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的

資木。

32.()是銀行增加一級資本最快捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.留存利潤

D.次級債券

【答案】：C

【解析】：

一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股

是銀行核心一級資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行

不能經(jīng)常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于

發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。

33.()是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險價值

【答案】：B

【解析】：

久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對銀行資產(chǎn)負(fù)債利率

敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟

價值的影響。A項，缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影

響；C項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一

種方法；D項，風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，

利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對

產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。

34.商業(yè)銀行可以采取以下哪項措施進行操作風(fēng)險緩釋？（）

A.放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新

B.外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù)

C.實行差錯率考核

D.改變市場定位

【答案】：B

【解析】：

對于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降

低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃、商業(yè)

保險和業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。AD兩項是可規(guī)避的操作

風(fēng)險的應(yīng)對措施；C項是可降低的操作風(fēng)險的應(yīng)對措施。

35.商業(yè)銀行的流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測試不盡相

同，流動性風(fēng)險的承壓指標(biāo)重點關(guān)注（）o

A.商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率

B.商業(yè)銀行的凈利潤率

C.商業(yè)銀行的支付能力指標(biāo)

D.商業(yè)銀行的資本充足率

【答案】：C

【解析】：

流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測出不同。信用風(fēng)險或市場風(fēng)

險壓力測試的承壓指標(biāo)是銀行盈利或虧損，以及虧損對銀行資木的影

響，關(guān)心銀行是否會因為嚴(yán)重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動性風(fēng)險的

承壓指標(biāo)是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴(yán)重流失的

情況下，保持足夠的流動性頭寸，維持銀行的正常經(jīng)營。

36.對于正態(tài)曲線，若固定。的值，隨“值不同，曲線位置（）。

A.不同

B.相同

C.不動

D.不確定

【答案】：A

【解析】：

正態(tài)曲線由。和口決定其形狀：U為均值決定了曲線中心，。為標(biāo)準(zhǔn)

差決定了曲線的離散程度。若固定。的值，隨口值不同，曲線位置將

不同。

37.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和研究/開發(fā)能力的是（）。

A.不斷開發(fā)出針對不同風(fēng)險種類的風(fēng)險量化方法

B.建立功能強大、動態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)

C.采取科學(xué)的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險

D.采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

建立功能強大、動態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)

銀行風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀

行的風(fēng)險管理水平和研究/開發(fā)能力。

38.國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風(fēng)險較大。

A.80%

B.100%

C.120%

D.150%

【答案】：D

【解析】：

國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支

逆差的能力，一般限度是150%,超過這一限度說明風(fēng)險較大。

39.專業(yè)化的融資擔(dān)保公司可在余額不超過凈資產(chǎn)（）倍之內(nèi)承擔(dān)融

資擔(dān)保責(zé)任。

A.8

B.10

C.11

D.14

【答案】：B

【解析】：

一類特殊的保證人是專業(yè)化的融資擔(dān)保公司，其可在余額不超過凈資

產(chǎn)10倍（小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額占比50%以上且戶

數(shù)占比80%以上為15倍）之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。

40.貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，銀行

應(yīng)按（）計提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額

的1%。

A.月

B.季

C.半年

D.年

【答案】：B

【解析】：

一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別

的可能性損失的準(zhǔn)備。銀行應(yīng)按季計提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額

應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。

41.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的

資本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，

我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低

于11.5%和10.5%。

42.下列關(guān)于國別限額的說法，正確的有（）。

A.國別限額可依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會和國家（地區(qū)）重要性三個因

素確定

B.業(yè)務(wù)機會表示商業(yè)銀行在某國可能的業(yè)務(wù)量相對大小

C.國家（地區(qū)）重要性是指商業(yè)銀行在該國業(yè)務(wù)對銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略、

經(jīng)營收益的相對重要性

D.國別風(fēng)險越高，國別限額越低

E.同等國別風(fēng)險下，業(yè)務(wù)機會越大，國別限額越低

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項，設(shè)定國別限額與各國的業(yè)務(wù)機會大小有關(guān)，同等國別風(fēng)險下，

業(yè)務(wù)機會越大，限額也相應(yīng)增加。商業(yè)銀行在各國的業(yè)務(wù)機會是不同

的，可以根據(jù)各國GDP規(guī)模、與我國雙邊貿(mào)易額及我國對該國的直

接投資額等代表因素來判定其業(yè)務(wù)機會。

43.違約損失率的計算公式是（）o

A.LGD=1一回收率

B.LGD=1—回收率

C.LGD=1一回收率3

D.LGD=1一回收率的

【答案】：A

【解析】：

違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風(fēng)險

暴露的比例，即損失占風(fēng)險暴露總額的百分比（損失的嚴(yán)重程度，LGD

=1一回收率）。

44.下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ﹐

A.各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B.驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D.驗證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進而調(diào)整

【答案】：D

【解析】：

A項，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基

準(zhǔn)測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)

評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗

證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部

評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。

45.核心負(fù)債比中核心負(fù)債的定義為（）。

A.活期存款的50%以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債

券

B.活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

C.活期存款的50%以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債

券

D.活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，核心負(fù)債是指距到期日三個月

以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。

46.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是（）,并定期進行修正。

A.加強對風(fēng)險的監(jiān)測

B.制定長期固定的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.制定戰(zhàn)略風(fēng)險的應(yīng)急方案

D.制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

【答案】：D

【解析】：

戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期

進行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因

素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失

和財務(wù)分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實

際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后,

戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理

層面和微觀執(zhí)行層面。

47.下列關(guān)于商、業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）o

A.風(fēng)險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“有形資產(chǎn)。必須設(shè)置嚴(yán)格

的安全保障

C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效

D.針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險管理系統(tǒng)必須

設(shè)置不同的登錄級別

E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，

與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT

構(gòu)架和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作

規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要收集

的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保

系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，應(yīng)該針對風(fēng)險管理組織體系、部門職

能、崗位職責(zé)等設(shè)置不同的登錄級別，以保證系統(tǒng)的安全。

48.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商

業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為（）等類別。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

E.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的

風(fēng)險劃分為八類，分別為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、

流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險。

49.多年來國內(nèi)外銀行危機的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致

銀行危機的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】：

銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動。由于銀行本身

并不承擔(dān)全部風(fēng)險成本，因此容易引發(fā)銀行機構(gòu)在信貸配置方面的逆

向選擇與道德風(fēng)險，造成金融市場效率低下。國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，

銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原兇。我國商業(yè)銀行

長期缺乏資產(chǎn)擴張的約束機制，普遍存在“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動”,

導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，銀行體系積聚較高風(fēng)險。

50.貸款重組可以采取的措施有（）。

A.調(diào)整信貸產(chǎn)品

B.減少貸款額度

C.調(diào)整貸款利率

D.增加控制措施

E.調(diào)整貸款期限

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調(diào)整信貸產(chǎn)品；②減少貸款

額度；③調(diào)整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）；④調(diào)整貸款利

率；⑤增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。

51.在標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成九大類業(yè)務(wù)條線，主

要包括（）o

A.支付和結(jié)算

B.資產(chǎn)管理

C.公司金融

D.貸款

E.零售銀行

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

標(biāo)準(zhǔn)法以各業(yè)務(wù)條線的總收入為計量基礎(chǔ)，總收入是個廣義的指標(biāo)，

代表業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模，因此也大致代表r各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險暴露。

業(yè)務(wù)條線分為9個：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀

行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)。

52.系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情

景。

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

針對操作風(fēng)險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：

內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、

產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、

交割和流程管理事件等。信息系統(tǒng)事件應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)中斷系統(tǒng)失靈

導(dǎo)致的直接和間接損失。

53.下列關(guān)于風(fēng)險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）。

A.先進的企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)

B.風(fēng)險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準(zhǔn)風(fēng)險報告結(jié)果準(zhǔn)確無

誤

C.風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所

有人員

D.風(fēng)險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當(dāng)?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當(dāng)看

到的風(fēng)險信息

【答案】：C

【解析】：

C項，高效的風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險信息，在正確的

時間傳遞給正確的人。

54.下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風(fēng)險暴露應(yīng)包括對客戶的應(yīng)收未收利息

B.違約風(fēng)險暴露應(yīng)扣除相應(yīng)的擔(dān)保抵押資產(chǎn)

C.違約風(fēng)險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴

露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用