消防預算管理辦法總則目的為加強公司消防預算管理，規(guī)范消防預算編制、執(zhí)行、控制及監(jiān)督等工作，提高消防資金使用效益，保障公司消防安全，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內所有涉及消防工作的部門、項目及相關費用的預算管理?；驹瓌t1.合法性原則：嚴格遵守國家有關消防法律法規(guī)以及行業(yè)標準，確保消防預算符合相關規(guī)定。2.全面性原則：涵蓋公司消防工作的各個方面，包括消防設施購置、維護、消防培訓、應急演練等費用。3.準確性原則：預算編制應依據充分、數據準確，真實反映消防工作的實際需求。4.效益性原則：合理安排消防資金，提高資金使用效益，確保消防投入能有效提升公司消防安全水平。預算編制編制依據1.國家及地方現行消防法律法規(guī)、行業(yè)標準和規(guī)范。2.公司年度消防安全工作計劃和目標。3.公司消防設施設備的現狀及更新改造計劃。4.以往消防工作的實際費用支出情況。編制流程1.需求部門申報：各涉及消防工作的部門根據本部門年度消防工作計劃，詳細填寫消防預算申請表，明確預算項目、內容、數量、金額及理由等。2.歸口管理部門審核：安全管理部門作為消防預算的歸口管理部門，對各部門申報的預算進行初步審核。審核內容包括預算項目的必要性、合理性、合規(guī)性等，確保申報預算符合公司消防工作實際需求和相關規(guī)定。3.財務部門會審：財務部門對經過安全管理部門審核的預算進行會審。重點審核預算金額的準確性、資金來源的合理性以及與公司整體財務預算的協(xié)調性。財務部門應結合公司財務狀況和資金安排，對預算進行綜合平衡，提出調整意見。4.預算委員會審定：公司成立消防預算委員會，由公司領導、安全管理部門、財務部門及相關業(yè)務部門負責人組成。預算委員會對經過安全管理部門審核和財務部門會審的消防預算進行最終審定。審定過程中，應充分考慮公司戰(zhàn)略目標、消防安全實際需求、資金狀況等因素，確保消防預算科學合理、切實可行。5.下達執(zhí)行：經預算委員會審定通過的消防預算，由財務部門下達至各相關部門執(zhí)行。預算內容1.消防設施設備購置預算：包括消防器材（滅火器、消火栓、滅火器具等）、消防報警系統(tǒng)、自動噴水滅火系統(tǒng)、防排煙系統(tǒng)、消防應急照明及疏散指示系統(tǒng)等設備的購置費用。2.消防設施設備維護預算：涵蓋消防設施設備的日常巡檢、保養(yǎng)、維修、檢測等費用，確保消防設施設備正常運行。3.消防培訓預算：用于組織員工參加消防知識培訓、技能培訓、應急演練培訓等方面的費用，包括培訓師資費用、培訓教材費用、場地租賃費用等。4.消防應急演練預算：包括應急演練所需的器材、道具、物資采購費用，演練場地布置費用，參演人員的勞務費用等，以提高公司應對火災等突發(fā)事件的應急處置能力。5.其他消防相關預算：如消防宣傳費用、消防設施設備改造升級費用等與公司消防工作直接相關的費用。預算執(zhí)行責任分工1.各部門職責需求部門負責本部門消防預算項目的具體實施，按照預算安排合理使用資金，確保消防工作任務按時完成。安全管理部門負責對消防預算執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現和解決執(zhí)行過程中存在的問題，確保消防工作符合相關標準和要求。財務部門負責按照預算安排及時足額撥付資金，對消防預算執(zhí)行情況進行財務核算和監(jiān)督，定期向公司領導匯報預算執(zhí)行情況。2.預算執(zhí)行責任人：各部門負責人為本部門消防預算執(zhí)行的第一責任人，應對本部門預算執(zhí)行情況負責。具體項目實施人員應嚴格按照預算要求和相關規(guī)定執(zhí)行預算，確保預算執(zhí)行的準確性和合規(guī)性。執(zhí)行要求1.各部門應嚴格按照下達的消防預算執(zhí)行，不得擅自調整預算項目和金額。如遇特殊情況確需調整預算的，應按照預算編制流程重新申報、審核和審定。2.財務部門應建立健全消防預算執(zhí)行臺賬，詳細記錄每一筆消防資金的收支情況，定期與各部門核對預算執(zhí)行進度，確保賬賬相符、賬實相符。3.安全管理部門應加強對消防預算執(zhí)行情況的日常監(jiān)督檢查，重點檢查預算項目的實施進度、質量和資金使用效益等情況。對發(fā)現的問題及時督促相關部門進行整改，確保消防工作順利推進。預算控制控制目標確保消防預算支出不超過預算額度，各項消防工作按計劃完成，消防資金使用效益最大化?？刂拼胧?.預算指標分解：將消防預算總額按照不同的預算項目和部門進行分解，明確各部門和各項目的預算控制指標，使預算控制責任落實到具體部門和個人。2.進度監(jiān)控：安全管理部門和財務部門定期對消防預算執(zhí)行進度進行監(jiān)控，對比實際執(zhí)行情況與預算指標的差異。對于執(zhí)行進度滯后的項目，及時分析原因，采取有效措施加以解決，確保預算按計劃執(zhí)行。3.費用審批：嚴格執(zhí)行費用審批制度，所有消防預算支出必須經過規(guī)定的審批流程。審批人員應認真審核費用支出的合理性、合規(guī)性和必要性，對不符合預算要求的支出予以拒絕。4.預算調整控制：加強對預算調整的管理，嚴格控制預算調整的范圍和程序。對于確需調整預算的項目，必須經過詳細的論證和審批，確保調整后的預算更加科學合理，符合公司實際情況。預算監(jiān)督內部監(jiān)督1.財務審計監(jiān)督：公司財務部門定期對消防預算執(zhí)行情況進行內部審計，檢查預算執(zhí)行的合規(guī)性、資金使用的合理性等。審計結果應及時向公司領導匯報，并作為考核各部門預算執(zhí)行情況的重要依據。2.安全管理監(jiān)督：安全管理部門作為消防工作的主管部門，應加強對消防預算執(zhí)行過程的日常監(jiān)督檢查。通過現場檢查、資料審查等方式，及時發(fā)現和糾正預算執(zhí)行過程中存在的問題，確保消防工作質量和資金使用效益。外部監(jiān)督積極接受政府有關部門、行業(yè)協(xié)會等外部機構的監(jiān)督檢查，配合做好相關工作。對于外部監(jiān)督檢查提出的意見和建議，應認真整改落實，不斷完善公司消防預算管理工作。預算考核考核原則1.客觀公正原則：考核依據應充分、真實，考核過程應公平、公正，確?？己私Y果客觀反映各部門消防預算執(zhí)行情況。2.激勵約束原則：通過考核，對預算執(zhí)行情況良好的部門和個人給予獎勵，對執(zhí)行不力的部門和個人進行約束和懲罰，充分調動各部門和員工的積極性和主動性。3.全面考核原則：考核內容應涵蓋消防預算執(zhí)行的各個方面，包括預算執(zhí)行進度、資金使用效益、工作質量和效果等，確保全面、準確地評價各部門預算執(zhí)行情況。考核指標及標準1.預算執(zhí)行進度：考核各部門消防預算實際執(zhí)行金額與預算指標的比例。標準為實際執(zhí)行進度達到預算指標的[X]%以上為優(yōu)秀，[X]%[X]%為良好，低于[X]%為較差。2.資金使用效益：通過評估消防投入所帶來的消防安全水平提升、火災事故減少等效果，考核資金使用效益。具體指標可包括消防設施設備完好率、員工消防知識知曉率、火災事故發(fā)生率等。根據實際完成情況與目標值的對比進行評分。3.工作質量和效果：檢查消防工作是否符合相關法律法規(guī)和行業(yè)標準要求，如消防設施設備的維護保養(yǎng)質量、消防培訓的效果、應急演練的組織實施情況等。根據檢查結果進行評分?？己私Y果應用1.對于預算執(zhí)行情況優(yōu)秀的部門和個人，給予表彰和獎勵，如頒發(fā)榮譽證書、給予獎金獎勵等。2.對于預算執(zhí)行不力的部門，責令其限期整改。整改仍不到位的，將對部門負責人進行問責，并相應扣減部門績效分數。3.考核結果作為下一年度消防預算編制和分配的重要參考依據。對預算執(zhí)行情況好的部門，在預算安排上給予適當傾斜；對