擔保事項管理辦法總則目的為加強公司擔保事項管理，規(guī)范擔保行為，有效防范和控制擔保風險，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司（以下統(tǒng)稱各單位）發(fā)生的擔保業(yè)務?；驹瓌t1.合法性原則：擔保行為必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。2.審慎性原則：各單位應充分評估被擔保方的信用狀況、經(jīng)營情況和財務狀況，審慎決定是否提供擔保，確保擔保風險可控。3.平等互利原則：擔保業(yè)務應在平等、自愿、公平、等價有償?shù)幕A上進行，保障公司的合法權益。4.統(tǒng)一管理原則：公司對擔保事項實行統(tǒng)一管理，明確管理職責和審批流程，確保擔保業(yè)務規(guī)范有序開展。擔保事項的定義與范圍擔保事項的定義本辦法所稱擔保，是指公司以自身信用或資產(chǎn)為他人債務提供的保證、抵押、質(zhì)押等行為，包括但不限于銀行貸款擔保、融資租賃擔保、開具保函等。擔保事項的范圍1.為公司直接或間接控制的子公司提供擔保；2.為具有實際控制關系的其他企業(yè)提供擔保；3.經(jīng)公司董事會或股東大會批準，為與公司具有業(yè)務往來且符合一定條件的其他企業(yè)提供擔保。擔保事項的管理職責公司董事會1.審議公司擔保事項的相關議案，作出決策；2.對公司擔保事項的合規(guī)性、風險狀況進行監(jiān)督和檢查。公司股東大會1.審議公司年度擔保計劃；2.審議單筆擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)一定比例的擔保事項；3.對公司擔保事項作出最終決策。公司管理層1.組織實施公司擔保事項的管理工作，負責擔保業(yè)務的具體操作和執(zhí)行；2.定期向公司董事會和股東大會報告擔保事項的執(zhí)行情況和風險狀況；3.對擔保事項的風險進行評估和控制，及時發(fā)現(xiàn)和解決擔保業(yè)務中出現(xiàn)的問題。風險管理部門1.負責對擔保業(yè)務進行風險評估，制定風險防范措施；2.監(jiān)控擔保業(yè)務的風險狀況，定期對擔保業(yè)務進行風險排查和分析；3.參與擔保事項的審核和決策過程，提供風險評估意見和建議。財務部門1.負責對擔保業(yè)務進行財務核算和管理，及時準確記錄擔保業(yè)務的相關信息；2.根據(jù)擔保業(yè)務的風險狀況，計提相應的擔保風險準備金；3.協(xié)助風險管理部門對擔保業(yè)務的財務狀況進行分析和評估。法務部門1.審查擔保合同等相關法律文件，確保擔保行為的合法性和有效性；2.為擔保業(yè)務提供法律咨詢和支持，處理擔保業(yè)務中的法律糾紛；3.對擔保事項的合規(guī)性進行審查和監(jiān)督。擔保事項的審批流程擔保申請1.被擔保方應向公司提交書面擔保申請，申請內(nèi)容包括但不限于被擔保方的基本情況、擔保金額、擔保期限、擔保用途、還款來源及還款計劃等；2.申請材料應真實、完整、有效，并加蓋被擔保方公章。初審1.公司業(yè)務部門收到擔保申請后，應對申請材料進行初審，核實被擔保方的基本情況、經(jīng)營狀況、財務狀況等信息，并對擔保事項的必要性、可行性進行分析和評估；2.業(yè)務部門初審通過后，應將初審意見及相關申請材料提交風險管理部門進行風險評估。風險評估1.風險管理部門收到業(yè)務部門提交的申請材料后，應按照風險評估標準和方法，對擔保事項進行全面的風險評估，包括但不限于被擔保方的信用風險、經(jīng)營風險、財務風險、市場風險等；2.風險管理部門應根據(jù)風險評估結(jié)果，提出風險防范措施和建議，并出具風險評估報告。審核1.公司財務部門根據(jù)風險管理部門出具的風險評估報告，對擔保事項的財務狀況進行審核，包括但不限于擔保金額、擔保期限、擔保費用、還款計劃等；2.公司法務部門對擔保合同等相關法律文件進行審查，確保擔保行為的合法性和有效性；3.公司管理層根據(jù)業(yè)務部門、風險管理部門、財務部門和法務部門的意見，對擔保事項進行綜合審核，并提出審核意見。審批1.單筆擔保金額不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)一定比例的擔保事項，由公司董事會審批；2.單筆擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)一定比例的擔保事項，由公司股東大會審批。簽訂擔保合同1.經(jīng)公司董事會或股東大會批準的擔保事項，由公司管理層與被擔保方簽訂擔保合同；2.擔保合同應明確雙方的權利和義務，包括但不限于擔保金額、擔保期限、擔保方式、還款方式、違約責任等；3.擔保合同簽訂后，應及時報公司董事會、股東大會及相關部門備案。擔保事項的跟蹤與監(jiān)控建立擔保臺賬1.公司財務部門應建立擔保事項臺賬，詳細記錄擔保業(yè)務的相關信息，包括但不限于擔保合同編號、被擔保方名稱、擔保金額、擔保期限、擔保方式、還款計劃、實際還款情況等；2.擔保臺賬應定期更新，確保信息的準確性和完整性。定期跟蹤檢查1.公司業(yè)務部門應定期對被擔保方的經(jīng)營狀況、財務狀況進行跟蹤檢查，及時了解被擔保方的還款能力和還款意愿；2.風險管理部門應定期對擔保業(yè)務的風險狀況進行評估和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決擔保業(yè)務中出現(xiàn)的問題；3.公司財務部門應定期對擔保業(yè)務的財務狀況進行核算和分析，確保擔保業(yè)務的財務數(shù)據(jù)準確無誤。重大事項報告1.如被擔保方出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化、財務狀況異常、重大訴訟仲裁等可能影響其還款能力的重大事項，業(yè)務部門應及時向公司管理層報告；2.公司管理層應根據(jù)重大事項的性質(zhì)和影響程度，及時采取相應的風險應對措施，并向公司董事會和股東大會報告。提前收回擔保1.如發(fā)現(xiàn)被擔保方存在違約行為或可能無法按時足額償還債務的情況，公司應根據(jù)擔保合同的約定，及時采取措施提前收回擔保；2.提前收回擔保的方式包括但不限于要求被擔保方提前償還債務、行使擔保權等；3.提前收回擔保過程中，如涉及法律糾紛，公司應及時通過法律途徑維護自身合法權益。擔保事項的風險處置風險預警1.風險管理部門應建立擔保風險預警機制，設定風險預警指標和閾值；2.當擔保業(yè)務的風險狀況達到預警指標時，風險管理部門應及時發(fā)出風險預警信號，提醒公司管理層和相關部門關注擔保風險。風險處置措施1.根據(jù)擔保業(yè)務的風險狀況，公司應采取相應的風險處置措施，包括但不限于要求被擔保方提供反擔保、增加擔保措施、調(diào)整擔保金額或擔保期限、提前收回擔保等；2.如擔保業(yè)務出現(xiàn)重大風險，公司應及時啟動應急預案，采取有效措施降低風險損失。責任追究1.如因擔保業(yè)務相關人員