支票配售管理辦法一、總則（一）目的為加強公司支票配售管理，規(guī)范支票使用行為，防范財務風險，保障公司資金安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分公司、子公司在經(jīng)營活動中涉及支票配售的相關(guān)業(yè)務。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部財務制度，確保支票配售業(yè)務合法合規(guī)。2.安全性原則強化支票保管、使用過程中的風險防控，保障公司資金安全，防止支票被盜用、冒用、遺失等情況發(fā)生。3.準確性原則支票配售信息的記錄、傳遞和處理應準確無誤，確保財務數(shù)據(jù)的真實性和完整性。4.效率性原則在保證安全合規(guī)的前提下，優(yōu)化支票配售流程，提高工作效率，滿足公司經(jīng)營活動的資金需求。二、支票配售的申請與審批（一）申請1.各部門、分公司、子公司因經(jīng)營業(yè)務需要使用支票時，應提前填寫《支票配售申請表》，詳細注明支票用途、金額、收款單位等信息。2.申請表應由申請部門負責人簽字確認，并加蓋部門公章。（二）審批1.《支票配售申請表》提交至財務部門后，財務人員應進行初步審核，重點審核申請用途的合理性、金額的準確性以及相關(guān)手續(xù)的完備性。2.對于金額較小的支票配售申請（具體金額標準由公司根據(jù)實際情況確定），由財務部門負責人審批。3.對于金額較大的支票配售申請，需經(jīng)財務總監(jiān)審核后，報總經(jīng)理審批。4.審批通過后的《支票配售申請表》作為支票配售的依據(jù)，財務部門據(jù)此辦理支票配售手續(xù)。三、支票的配售（一）配售流程1.財務部門根據(jù)審批通過的《支票配售申請表》，開具支票。支票內(nèi)容應填寫完整、準確，包括日期、金額、收款人、用途等，不得涂改。2.支票開具后，應在支票登記簿上進行詳細登記，記錄支票號碼、開具日期、金額、用途、領取人等信息。3.領取支票時，領取人應在支票登記簿上簽字確認。（二）配售數(shù)量與限額1.公司根據(jù)各部門、分公司、子公司的業(yè)務需求和資金狀況，合理確定支票配售數(shù)量和限額。2.一般情況下，每次配售支票的數(shù)量不得超過[X]本，每本支票的最高限額為[X]元。特殊情況需增加配售數(shù)量或提高限額的，應經(jīng)財務總監(jiān)批準。（三）配售時間1.財務部門應在收到審批通過的《支票配售申請表》后的[X]個工作日內(nèi)完成支票配售工作。2.對于緊急業(yè)務需要的支票，財務部門應優(yōu)先安排，確保及時配售。四、支票的保管與使用（一）保管1.支票應由專人負責保管，保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，嚴格遵守支票保管制度。2.支票應存放在保險柜等安全設施內(nèi)，確保存放環(huán)境安全可靠，防止支票被盜、遺失或損壞。3.空白支票與印章應分開保管，嚴禁由同一人保管支票和印章。（二）使用1.支票使用人員應嚴格按照審批后的用途使用支票，不得擅自更改支票用途或擴大使用范圍。2.支票使用時，應在支票背面背書，并加蓋預留銀行印鑒。背書應清晰、完整，確保支票的流通性和安全性。3.支票使用人員應妥善保管支票存根，作為記賬憑證的附件。支票存根應注明支票號碼、金額、用途、收款單位等信息，與支票登記簿記錄一致。4.如因特殊原因需要作廢支票，應在支票上加蓋“作廢”戳記，并將作廢支票與存根一并保存。同時，在支票登記簿上注明作廢原因和日期。五、支票的掛失與補辦（一）掛失1.如發(fā)現(xiàn)支票遺失或被盜，支票使用人員應立即向財務部門報告，并辦理掛失手續(xù)。2.財務部門應及時與開戶銀行聯(lián)系，辦理支票掛失止付手續(xù)，防止支票被冒領。3.掛失時，應提供支票號碼、金額、出票日期、收款人等相關(guān)信息，以便銀行核實處理。（二）補辦1.支票掛失后，如因業(yè)務需要確需補辦支票的，應重新填寫《支票配售申請表》，并注明掛失支票的相關(guān)信息。2.補辦支票的申請流程與新支票配售申請流程相同，經(jīng)審批通過后，財務部門予以補辦。3.補辦支票時，應在支票上注明“補票”字樣，并在支票登記簿上詳細記錄掛失及補辦情況。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務部門應定期對支票配售、保管和使用情況進行自查，確保支票管理工作規(guī)范有序。2.內(nèi)部審計部門應不定期對支票管理情況進行審計監(jiān)督，檢查支票管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）外部檢查1.公司應積極配合開戶銀行及其他相關(guān)監(jiān)管部門的檢查，如實提供支票管理的有關(guān)資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提出的整改意見，公司應認真落實，及時完善支票管理制度，防范財務風險。七、違規(guī)處理（一）對違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰：1.對于未按規(guī)定申請、審批支票配售的，責令限期改正，并對相關(guān)責任人給予警告處分。2.對于擅自更改支票用途、擴大使用范圍或未按規(guī)定保管、使用支票的，追回違規(guī)使用的資金，并對相關(guān)責任人給予記過處分；情節(jié)嚴重的，給予降職、撤職處分。3.對于因保管不善導致支票遺失、被盜或造成公司資金損失的，責令相關(guān)責任人賠償損失，并給予開除處分；涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。（二）因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)責任人應承擔相