縣級差旅管理辦法一、總則（一）目的為了加強縣級機關和事業(yè)單位的差旅管理，規(guī)范差旅行為，保證出差人員工作與生活的需要，同時有效控制差旅費用支出，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于縣級各機關、各事業(yè)單位及其所屬工作人員的國內差旅活動。（三）基本原則1.依規(guī)合規(guī)原則：嚴格執(zhí)行國家和地方有關差旅費管理的法律法規(guī)和財務制度，確保差旅活動合法、合規(guī)。2.厲行節(jié)約原則：堅持勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，嚴格控制差旅費用支出，降低行政成本。3.據(jù)實報銷原則：出差人員應當按照規(guī)定標準和實際發(fā)生的費用報銷差旅費，不得虛報、冒領。二、差旅費開支范圍及標準（一）城市間交通費1.乘坐交通工具標準飛機：出差人員乘坐飛機要嚴格控制，因工作需要乘坐飛機的，應當事先經(jīng)單位領導批準。乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷?；疖嚕阂话愠俗疖嚕ê哞F、動車、全列軟席列車）硬席（硬座、硬臥、二等座），未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。輪船：乘坐輪船（不包括旅游船）三等艙及以下艙位。其他交通工具：因特殊情況需乘坐其他交通工具的，應經(jīng)單位領導批準，憑據(jù)報銷。2.票價規(guī)定乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。（二）住宿費1.住宿標準出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。具體住宿標準按照縣級機關事業(yè)單位工作人員出差住宿費限額標準執(zhí)行，不同地區(qū)根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平分為若干檔次。2.特殊情況處理實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。因工作需要，住宿費標準超過規(guī)定限額標準的，須經(jīng)單位主要領導批準，方可報銷。（三）伙食補助費1.補助標準伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，按規(guī)定標準包干使用。具體標準根據(jù)不同地區(qū)分為若干檔次，以確保出差人員在不同地區(qū)能夠維持基本的飲食需求。2.相關規(guī)定出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法，出差人員應當向接待單位交納伙食費。接待單位應向出差人員出具收取伙食費的收款憑證，收取的伙食費用于抵頂接待單位的招待費支出。（四）市內交通費1.交通標準市內交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天80元包干使用。出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用，不再報銷市內交通費。2.特殊情況處理因特殊情況需乘坐出租車的，應事先經(jīng)單位領導批準，憑據(jù)報銷。乘坐公共交通無法滿足工作需要且路途較遠的，經(jīng)單位領導批準后，可以乘坐網(wǎng)約車，按規(guī)定標準報銷。三、差旅審批（一）審批流程1.出差申請：出差人員應提前填寫《出差審批單》，詳細注明出差事由、地點、時間、人數(shù)等信息，并按照單位的審批權限報經(jīng)相關領導批準。2.審批權限一般工作人員出差由所在科室負責人審核，分管領導審批?？剖邑撠熑顺霾钣煞止茴I導審核，主要領導審批。單位領導出差由主要領導審批。3.審批變更：出差人員因特殊情況需要變更出差地點、時間等信息的，應及時向審批領導報告，并重新填寫《出差審批單》，辦理審批手續(xù)。（二）審批要求1.嚴格把關：審批領導應認真審核出差申請，嚴格控制出差人數(shù)、天數(shù)和地點，確保出差任務的必要性和合理性。2.規(guī)范存檔：《出差審批單》應作為差旅費報銷的附件，與報銷憑證一并保存，以備查驗。四、差旅費報銷（一）報銷憑證1.合法合規(guī)：出差人員應取得真實、合法、有效的報銷憑證，包括機票、火車票、汽車票、住宿費發(fā)票、餐飲發(fā)票、市內交通費發(fā)票等。2.票據(jù)要求發(fā)票應加蓋發(fā)票專用章，內容完整、字跡清晰，不得涂改、偽造。乘坐飛機、火車等交通工具的票據(jù)，應注明出差人員姓名、起止地點、時間等信息。住宿費發(fā)票應注明住宿日期、人數(shù)、單價、金額等信息，并提供住宿清單。（二）報銷流程1.整理粘貼：出差人員應在出差結束后及時整理報銷憑證，按照財務部門的要求進行粘貼，并填寫《差旅費報銷單》。2.初審簽字：《差旅費報銷單》經(jīng)所在科室負責人審核簽字后，報財務部門審核。3.財務審核：財務部門應按照本辦法的規(guī)定對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對不符合規(guī)定的報銷憑證予以退回。4.領導審批：經(jīng)財務部門審核通過的報銷憑證，報單位領導審批。5.報銷支付：單位領導審批通過后，財務部門按照規(guī)定的程序辦理報銷支付手續(xù)。（三）報銷時限1.及時報銷：出差人員應在出差結束后一個月內辦理差旅費報銷手續(xù)，逾期不予報銷。2.特殊情況處理：因特殊原因未能在規(guī)定時間內報銷的，應向財務部門說明情況，并經(jīng)單位領導批準后，方可報銷。五、監(jiān)督管理（一）內部監(jiān)督1.定期檢查：單位財務部門應定期對差旅費報銷情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.審計監(jiān)督：單位審計部門應定期對差旅費管理情況進行審計，對違規(guī)行為進行嚴肅處理。（二）外部監(jiān)督1.接受檢查：單位應接受財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，如實提供相關資料。2.整改落實：對財政、審計等部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題，單位應及時整改落實，并將整改情況報告相關部門。（三）責任追究1.違規(guī)處理：對違反本辦法規(guī)定的單位和個人，按照有關規(guī)定給予相應的處理。2.嚴肅問責：對虛報、冒領差旅費等違規(guī)行為，情節(jié)嚴重的，依法依規(guī)追究相關人員的責任。六、附則（一）解釋權本辦法由縣級[具體部門]負責解釋。（二）實施日期本辦法自發(fā)布之日起施行。原有關縣級差旅管理的規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。[單位名稱][發(fā)布日期]以上是一份縣級差旅管理辦