信貸審查管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范公司信貸審查行為，確保信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性、安全性和效益性，有效防范信貸風(fēng)險，保障公司資金安全，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司所有信貸業(yè)務(wù)的審查與管理，包括但不限于各類貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、信用證等業(yè)務(wù)。基本原則1.合規(guī)性原則：信貸審查應(yīng)嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則：全面評估借款人的信用狀況、還款能力和擔(dān)保情況，有效控制信貸風(fēng)險，保障公司債權(quán)安全。3.效益性原則：在風(fēng)險可控的前提下，優(yōu)化信貸資源配置，提高信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)公司價值最大化。4.獨(dú)立性原則：信貸審查人員應(yīng)獨(dú)立、客觀、公正地開展審查工作，不受任何外部因素干擾，確保審查結(jié)論真實(shí)可靠。5.審慎性原則：對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的審查，充分考慮各種風(fēng)險因素，審慎做出審查決策。審查機(jī)構(gòu)與職責(zé)信貸審查委員會1.組成：信貸審查委員會由公司高級管理人員、風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人以及資深信貸專家等組成。2.職責(zé)審議重大信貸業(yè)務(wù)，包括大額貸款、復(fù)雜融資項目等。對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估，提出審查意見和決策建議。監(jiān)督信貸審查工作的執(zhí)行情況，確保審查標(biāo)準(zhǔn)和程序的嚴(yán)格落實(shí)。研究解決信貸審查過程中出現(xiàn)的重大問題，協(xié)調(diào)各部門之間的工作。風(fēng)險管理部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善信貸審查管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估和審查，出具風(fēng)險審查意見。監(jiān)測信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險。參與信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，跟蹤檢查貸款使用情況和借款人經(jīng)營狀況。協(xié)助信貸審查委員會開展工作，提供專業(yè)的風(fēng)險分析和決策支持。業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)收集、整理和分析借款人的相關(guān)資料，撰寫信貸調(diào)查報告，真實(shí)反映借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況和融資需求。對擬開展的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行初步調(diào)查和篩選，確保業(yè)務(wù)符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和市場定位。配合風(fēng)險管理部門和信貸審查委員會開展審查工作，提供必要的業(yè)務(wù)解釋和說明。負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的貸后管理工作，落實(shí)貸款使用監(jiān)管、還款跟蹤等措施，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。審查流程業(yè)務(wù)受理1.業(yè)務(wù)部門收到借款人的信貸申請后，應(yīng)進(jìn)行初步審查，核實(shí)申請資料的完整性和真實(shí)性。2.對符合基本條件的申請，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將申請資料提交至風(fēng)險管理部門。風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的申請資料后，應(yīng)立即組織人員進(jìn)行風(fēng)險評估。2.風(fēng)險評估人員應(yīng)通過多種渠道收集借款人的相關(guān)信息，包括財務(wù)報表分析、信用記錄查詢、實(shí)地考察等，對借款人的還款能力、信用狀況、經(jīng)營風(fēng)險等進(jìn)行全面評估。3.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，風(fēng)險管理部門應(yīng)出具風(fēng)險評估報告，明確信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險等級和審查要點(diǎn)。審查審議1.風(fēng)險管理部門將風(fēng)險評估報告及相關(guān)申請資料提交至信貸審查委員會。2.信貸審查委員會成員應(yīng)認(rèn)真審閱申請資料和風(fēng)險評估報告，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行充分討論和審議。3.審議過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)詳細(xì)介紹業(yè)務(wù)情況，回答委員的提問；風(fēng)險管理部門應(yīng)就風(fēng)險評估情況進(jìn)行說明，并提出審查意見。4.信貸審查委員會根據(jù)審議情況，對信貸業(yè)務(wù)做出決策，形成審查決議。審查決議應(yīng)明確業(yè)務(wù)是否通過、貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式等關(guān)鍵要素。決策執(zhí)行1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)信貸審查委員會的審查決議，與借款人簽訂信貸合同，并落實(shí)各項放款條件。2.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對放款條件的落實(shí)情況進(jìn)行審核，審核通過后出具放款通知書。3.財務(wù)部門根據(jù)放款通知書辦理放款手續(xù)，將貸款資金發(fā)放至借款人指定賬戶。貸后管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的貸后管理工作，定期跟蹤檢查貸款使用情況、借款人經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，并提出風(fēng)險預(yù)警和處置建議。3.如發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)重大風(fēng)險事項，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門應(yīng)及時采取措施，如要求借款人追加擔(dān)保、提前收回貸款等，確保公司債權(quán)安全。審查內(nèi)容借款人基本情況1.主體資格：審查借款人是否具備合法的經(jīng)營資格和獨(dú)立的民事行為能力，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和市場準(zhǔn)入條件。2.經(jīng)營范圍：核實(shí)借款人的經(jīng)營范圍是否與其申請的信貸業(yè)務(wù)相匹配，是否存在超范圍經(jīng)營等違規(guī)行為。3.股權(quán)結(jié)構(gòu)：了解借款人的股權(quán)結(jié)構(gòu)，分析股東背景和關(guān)聯(lián)關(guān)系，評估對公司經(jīng)營和財務(wù)狀況的影響。4.法定代表人及高管人員：審查法定代表人及高管人員的信用狀況、經(jīng)營管理能力和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，是否存在不良記錄或重大違法違規(guī)行為。借款人經(jīng)營情況1.經(jīng)營模式：分析借款人的經(jīng)營模式、盈利模式和市場競爭力，評估其可持續(xù)發(fā)展能力。2.市場份額：了解借款人在所處行業(yè)中的市場份額和地位，判斷其市場影響力和抗風(fēng)險能力。3.經(jīng)營業(yè)績：審查借款人近年度的經(jīng)營業(yè)績，包括營業(yè)收入、利潤、資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)，分析其經(jīng)營狀況的變化趨勢。4.客戶群體：了解借款人的主要客戶群體及其穩(wěn)定性，評估客戶流失風(fēng)險對公司經(jīng)營的影響。借款人財務(wù)狀況1.財務(wù)報表：審查借款人近年度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表，分析其財務(wù)狀況的真實(shí)性、合理性和穩(wěn)健性。2.財務(wù)指標(biāo)：計算并分析借款人的各項財務(wù)指標(biāo)，如償債能力指標(biāo)（流動比率、速動比率、資產(chǎn)負(fù)債率等）、盈利能力指標(biāo)（毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等）、營運(yùn)能力指標(biāo)（存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等），評估其財務(wù)風(fēng)險和經(jīng)營效益。3.財務(wù)狀況變動：分析借款人近年度財務(wù)狀況的變動原因，判斷其未來財務(wù)狀況的發(fā)展趨勢。4.或有負(fù)債：調(diào)查借款人是否存在對外擔(dān)保、未決訴訟等或有負(fù)債情況，評估其對公司財務(wù)狀況的潛在影響。借款人信用狀況1.信用記錄：查詢借款人在中國人民銀行征信系統(tǒng)及其他相關(guān)信用信息平臺的信用記錄，了解其信用狀況，是否存在逾期、違約等不良記錄。2.信用評級：參考專業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)對借款人的信用評級，評估其信用風(fēng)險水平。3.涉訴情況：調(diào)查借款人是否存在未了結(jié)的訴訟案件，分析訴訟結(jié)果對公司債權(quán)的影響。信貸業(yè)務(wù)情況1.信貸用途：核實(shí)信貸業(yè)務(wù)的用途是否真實(shí)、合理，是否符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，是否存在挪用貸款等違規(guī)行為。2.金額期限：根據(jù)借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和資金需求，合理確定信貸業(yè)務(wù)的金額和期限，確保貸款期限與借款人的還款能力相匹配。3.利率定價：按照公司利率政策和市場行情，合理確定信貸業(yè)務(wù)的利率水平，確保利率定價具有合理性和競爭力。4.擔(dān)保情況：審查擔(dān)保方式的合法性、有效性和可靠性，評估擔(dān)保人的擔(dān)保能力和信用狀況，確保擔(dān)保措施能夠有效覆蓋信貸風(fēng)險。審查標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)借款人的還款能力、信用狀況、經(jīng)營風(fēng)險等因素，將信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險分為低、較低、中等、較高、高五個等級。2.風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確各等級的具體劃分依據(jù)和特征，為信貸審查決策提供參考。授信額度標(biāo)準(zhǔn)1.授信額度應(yīng)根據(jù)借款人的經(jīng)營規(guī)模、財務(wù)狀況、信用狀況、還款能力等因素綜合確定。2.授信額度標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確不同行業(yè)、不同類型借款人的授信額度上限和下限，以及授信額度的調(diào)整條件和程序。貸款期限標(biāo)準(zhǔn)1.貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人的經(jīng)營周期、資金周轉(zhuǎn)情況、還款能力等因素合理確定。2.貸款期限標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確不同類型信貸業(yè)務(wù)的最長貸款期限和最短貸款期限，以及貸款期限的調(diào)整條件和程序。利率定價標(biāo)準(zhǔn)1.利率定價應(yīng)綜合考慮資金成本、風(fēng)險成本、市場行情、客戶關(guān)系等因素，確保利率水平合理、公平、具有競爭力。2.利率定價標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確不同類型信貸業(yè)務(wù)的利率定價原則和方法，以及利率調(diào)整的條件和程序。擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)1.擔(dān)保方式應(yīng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，具有合法性、有效性和可靠性。2.擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確不同類型擔(dān)保方式的適用范圍、擔(dān)保條件、擔(dān)保額度和擔(dān)保期限等要求，以及擔(dān)保人的資格條件和審查要點(diǎn)。審查報告報告格式信貸審查報告應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，包括封面、目錄、正文、附件等部分。報告內(nèi)容1.業(yè)務(wù)概述：簡要介紹信貸業(yè)務(wù)的基本情況，包括借款人名稱、申請業(yè)務(wù)種類、金額、期限、利率等。2.借款人情況：詳細(xì)描述借款人的基本情況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、信用狀況等。3.信貸業(yè)務(wù)情況：分析信貸業(yè)務(wù)的用途、金額期限、利率定價、擔(dān)保情況等。4.風(fēng)險評估：對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估，包括風(fēng)險等級、風(fēng)險點(diǎn)分析、風(fēng)險防控措施建議等。5.審查意見：明確提出信貸業(yè)務(wù)是否通過審查的意見，并對貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式等關(guān)鍵要素提出建議。6.附件：附上借款人的相關(guān)資料，如營業(yè)執(zhí)照副本、財務(wù)報表、信用報告、擔(dān)保合同等。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對信貸審查工作進(jìn)行內(nèi)部檢查，檢查內(nèi)容包括審查流程的執(zhí)行情況、審查標(biāo)準(zhǔn)的落實(shí)情況、審查報告的質(zhì)量等。2.內(nèi)部檢查應(yīng)形成書面報告，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時提供相關(guān)資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提