原輔材料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司原輔材料管理，規(guī)范采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、使用等環(huán)節(jié)的操作流程，確保原輔材料質(zhì)量符合要求，滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，降低成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有原輔材料的采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放、使用及相關(guān)管理活動(dòng)。（三）職責(zé)分工1.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)原輔材料的采購(gòu)計(jì)劃制定、供應(yīng)商選擇與管理、采購(gòu)合同簽訂及執(zhí)行等工作，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量采購(gòu)到符合要求的原輔材料。2.質(zhì)量部門負(fù)責(zé)原輔材料的質(zhì)量檢驗(yàn)與監(jiān)督，制定檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)采購(gòu)的原輔材料進(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)，確保其質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)原輔材料的入庫(kù)、儲(chǔ)存、保管、發(fā)放等工作，確保原輔材料的安全儲(chǔ)存，防止損壞、變質(zhì)，并按照規(guī)定準(zhǔn)確發(fā)放。4.生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理領(lǐng)用原輔材料，控制原輔材料的消耗，提高使用效率，及時(shí)反饋原輔材料在使用過程中的問題。5.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)原輔材料采購(gòu)資金的審核與支付，對(duì)原輔材料的成本進(jìn)行核算與分析，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。二、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及庫(kù)存情況，提前制定原輔材料需求計(jì)劃，明確原輔材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.采購(gòu)部門收到生產(chǎn)部門的需求計(jì)劃后，進(jìn)行匯總、分析，結(jié)合市場(chǎng)供應(yīng)情況、庫(kù)存水平等因素，制定詳細(xì)的采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)預(yù)算等內(nèi)容，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)具有一定的彈性，考慮到市場(chǎng)變化、生產(chǎn)調(diào)整等因素，預(yù)留適當(dāng)?shù)恼{(diào)整空間。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保其合理性和有效性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立供應(yīng)商評(píng)估與選擇機(jī)制，采購(gòu)部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，評(píng)估其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、質(zhì)量管理體系、環(huán)保措施等是否符合要求。必要時(shí)，可要求供應(yīng)商提供樣品進(jìn)行檢驗(yàn)。3.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，選擇合格的供應(yīng)商建立合作關(guān)系，并與之簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括原輔材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。4.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面。對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或終止合作關(guān)系。5.建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評(píng)估結(jié)果、合作情況等內(nèi)容，以便于管理和查詢。（三）采購(gòu)合同管理1.采購(gòu)合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司要求。審核內(nèi)容包括合同的合法性、完整性、準(zhǔn)確性、可行性等方面。2.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行編號(hào)、歸檔，并跟蹤合同的執(zhí)行情況。采購(gòu)部門應(yīng)按照合同約定，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保原輔材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。3.如因特殊原因需要變更采購(gòu)合同，應(yīng)按照合同變更程序進(jìn)行審批，并及時(shí)通知相關(guān)部門。變更后的合同應(yīng)重新編號(hào)、歸檔，并確保各方對(duì)變更內(nèi)容的理解和執(zhí)行一致。4.采購(gòu)合同執(zhí)行完畢后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行結(jié)算和總結(jié)。采購(gòu)部門應(yīng)與財(cái)務(wù)部門核對(duì)賬目，確保貨款支付準(zhǔn)確無誤。同時(shí)，應(yīng)對(duì)采購(gòu)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)分析，為今后的采購(gòu)工作提供經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。三、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量部門應(yīng)根據(jù)原輔材料的質(zhì)量要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)方法。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確原輔材料的外觀、尺寸、性能、化學(xué)成分等方面的要求。2.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)定的要求。對(duì)于有特殊要求的原輔材料，應(yīng)在合同中明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，并按照合同約定進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)審和更新，確保其有效性和適用性。隨著技術(shù)的發(fā)展、市場(chǎng)需求的變化及產(chǎn)品質(zhì)量要求的提高，應(yīng)及時(shí)調(diào)整驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。（二）驗(yàn)收流程1.原輔材料到貨前，采購(gòu)部門應(yīng)提前通知質(zhì)量部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。質(zhì)量部門應(yīng)安排檢驗(yàn)人員，準(zhǔn)備好檢驗(yàn)設(shè)備和工具；倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)安排好卸貨場(chǎng)地和人員。2.原輔材料到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照送貨單核對(duì)貨物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保與采購(gòu)合同一致。同時(shí)，應(yīng)檢查貨物的外包裝是否完好，有無破損、變形等情況。3.質(zhì)量部門檢驗(yàn)人員按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)原輔材料進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)。檢驗(yàn)內(nèi)容包括外觀檢查、尺寸測(cè)量、性能測(cè)試、化學(xué)成分分析等方面。對(duì)于重要的原輔材料或批量較大的采購(gòu)，應(yīng)進(jìn)行全檢。4.檢驗(yàn)合格的原輔材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單，并將貨物存放至指定倉(cāng)庫(kù)。入庫(kù)單應(yīng)注明貨物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫(kù)日期等信息。5.檢驗(yàn)不合格的原輔材料，質(zhì)量部門應(yīng)及時(shí)出具檢驗(yàn)報(bào)告，并通知采購(gòu)部門。采購(gòu)部門應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。處理結(jié)果應(yīng)記錄在案，并跟蹤落實(shí)情況。（三）驗(yàn)收記錄1.質(zhì)量部門應(yīng)建立原輔材料驗(yàn)收記錄檔案，詳細(xì)記錄每批原輔材料的驗(yàn)收情況。驗(yàn)收記錄應(yīng)包括貨物名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、到貨日期、檢驗(yàn)項(xiàng)目、檢驗(yàn)結(jié)果、檢驗(yàn)人員等信息。2.驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，保存期限應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的要求。驗(yàn)收記錄是追溯原輔材料質(zhì)量的重要依據(jù)，應(yīng)確保其真實(shí)、完整、可追溯。3.定期對(duì)驗(yàn)收記錄進(jìn)行整理和分析，總結(jié)驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題和規(guī)律，為改進(jìn)質(zhì)量管理工作提供參考依據(jù)。同時(shí)，應(yīng)將驗(yàn)收記錄中的相關(guān)信息反饋給采購(gòu)部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門，以便于他們進(jìn)行后續(xù)的管理工作。四、儲(chǔ)存管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.根據(jù)原輔材料的性質(zhì)、用途、儲(chǔ)存條件等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)劃分為不同的區(qū)域，如原材料區(qū)、輔料區(qū)、成品區(qū)、待檢區(qū)、不合格品區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)。2.原材料區(qū)應(yīng)按照原輔材料的類別、品種、規(guī)格等進(jìn)行分類存放，便于管理和查找。輔料區(qū)應(yīng)根據(jù)輔料的用途和使用頻率進(jìn)行合理安排。成品區(qū)應(yīng)按照產(chǎn)品的型號(hào)、批次等進(jìn)行分區(qū)存放。3.待檢區(qū)應(yīng)設(shè)置在倉(cāng)庫(kù)入口附近，便于對(duì)到貨的原輔材料進(jìn)行及時(shí)檢驗(yàn)。不合格品區(qū)應(yīng)設(shè)置在倉(cāng)庫(kù)的角落，避免與合格品混淆，并便于對(duì)不合格品進(jìn)行隔離和處理。（二）儲(chǔ)存條件1.根據(jù)原輔材料的特性，提供適宜的儲(chǔ)存條件。對(duì)于易受潮、易氧化、易變質(zhì)的原輔材料，應(yīng)采取防潮、防曬、通風(fēng)、密封等措施，確保其質(zhì)量不受影響。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持清潔、干燥、通風(fēng)良好，溫度、濕度應(yīng)符合原輔材料的儲(chǔ)存要求。定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保儲(chǔ)存設(shè)施完好，無安全隱患。3.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)化學(xué)品，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的要求，設(shè)置專門的儲(chǔ)存場(chǎng)所，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。儲(chǔ)存場(chǎng)所應(yīng)配備必要的消防器材、通風(fēng)設(shè)備、防護(hù)用品等，確保人員和環(huán)境的安全。（三）庫(kù)存管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)建立原輔材料庫(kù)存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每批原輔材料的入庫(kù)、出庫(kù)、庫(kù)存數(shù)量等信息。庫(kù)存臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2.定期對(duì)庫(kù)存原輔材料進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)形成盤點(diǎn)報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。3.按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放原輔材料，確保庫(kù)存原輔材料的質(zhì)量穩(wěn)定。對(duì)于有保質(zhì)期要求的原輔材料，應(yīng)在保質(zhì)期內(nèi)使用，避免過期變質(zhì)造成浪費(fèi)。4.對(duì)庫(kù)存原輔材料進(jìn)行分類管理，對(duì)于積壓、呆滯的原輔材料，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理和處理?？赏ㄟ^與供應(yīng)商協(xié)商退貨、換貨，或在公司內(nèi)部進(jìn)行調(diào)劑使用等方式，減少庫(kù)存積壓，降低資金占用。五、發(fā)放管理（一）發(fā)放流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫原輔材料領(lǐng)料單，注明領(lǐng)料部門、原輔材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到領(lǐng)料單后，核對(duì)領(lǐng)料單的內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，審批手續(xù)是否齊全。如無誤，按照領(lǐng)料單上的數(shù)量發(fā)放原輔材料，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，記錄原輔材料的發(fā)放情況，確保庫(kù)存數(shù)量準(zhǔn)確。同時(shí)，應(yīng)將領(lǐng)料單定期整理歸檔，以便于查詢和追溯。（二）發(fā)放記錄1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)建立原輔材料發(fā)放記錄檔案，詳細(xì)記錄每筆發(fā)放業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。發(fā)放記錄應(yīng)包括領(lǐng)料單編號(hào)、領(lǐng)料部門、原輔材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、發(fā)放日期、發(fā)放人員等內(nèi)容。2.發(fā)放記錄應(yīng)妥善保存，保存期限應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的要求。發(fā)放記錄是追溯原輔材料流向的重要依據(jù)，應(yīng)確保其真實(shí)、完整、可追溯。3.定期對(duì)發(fā)放記錄進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，了解原輔材料的使用情況和消耗規(guī)律，為生產(chǎn)計(jì)劃的制定和成本控制提供參考依據(jù)。同時(shí)，應(yīng)將發(fā)放記錄中的相關(guān)信息反饋給采購(gòu)部門和生產(chǎn)部門，以便于他們進(jìn)行后續(xù)的管理工作。六、使用管理（一）使用規(guī)范1.生產(chǎn)部門應(yīng)按照操作規(guī)程和工藝要求使用原輔材料，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。在使用原輔材料前，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題或不符合要求，應(yīng)及時(shí)停止使用，并報(bào)告相關(guān)部門。2.嚴(yán)格控制原輔材料的使用量，根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求合理領(lǐng)用，避免浪費(fèi)。對(duì)于貴重或稀缺的原輔材料，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。3.在使用過程中，應(yīng)妥善保管原輔材料，防止丟失、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。對(duì)于剩余的原輔材料，應(yīng)及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)，辦理退庫(kù)手續(xù)。（二）消耗統(tǒng)計(jì)1.生產(chǎn)部門應(yīng)建立原輔材料消耗臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每批產(chǎn)品生產(chǎn)過程中原輔材料的實(shí)際消耗情況。消耗臺(tái)賬應(yīng)包括產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、生產(chǎn)批次、原輔材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、消耗數(shù)量等信息。2.定期對(duì)原輔材料消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，對(duì)比實(shí)際消耗與定額消耗之間的差異，查找原因，采取措施進(jìn)行改進(jìn)。通過消耗統(tǒng)計(jì)，可發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)過程中的浪費(fèi)現(xiàn)象和管理漏洞，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，降低生產(chǎn)成本。3.將原輔材料消耗統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)定期反饋給采購(gòu)部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門，以便于他們根據(jù)生產(chǎn)需求和庫(kù)存情況，合理安排采購(gòu)計(jì)劃和庫(kù)存管理，確保原輔材料的供應(yīng)和使用平衡。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立原輔材料管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、工作流程規(guī)范情況、質(zhì)量控制情況、庫(kù)存管理情況等方面。2.質(zhì)量部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門、采購(gòu)部門等相關(guān)職能部門應(yīng)定期對(duì)本部門的工作進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。同時(shí)，應(yīng)配合公司內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查工作，提供相關(guān)資料和信息。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。整改完成后，應(yīng)進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底解決。對(duì)違反本辦法規(guī)定的行為，應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行處理。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立原輔材料管理考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)采購(gòu)部門、質(zhì)量部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門及人員的工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)包括原輔材料質(zhì)量合格率、采購(gòu)成本控制、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、供應(yīng)及時(shí)性、使