融資性管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司融資行為，加強(qiáng)融資性業(yè)務(wù)管理，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金鏈安全與穩(wěn)定，促進(jìn)公司健康可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司及其下屬各部門、子公司涉及的各類融資性活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等。（三）基本原則1.合法性原則融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管要求，確保融資行為合法合規(guī)。2.安全性原則以保障公司資金安全為首要目標(biāo)，充分評估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則在確保融資安全的前提下，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。4.審慎性原則對融資項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，審慎決策，避免盲目融資。二、融資決策管理（一）融資需求分析1.各部門、子公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、投資計(jì)劃、資金預(yù)算等，提前進(jìn)行融資需求預(yù)測，明確融資金額、融資期限、融資用途等。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)匯總分析各部門、子公司的融資需求，結(jié)合公司整體財(cái)務(wù)狀況和資金流動(dòng)性，提出年度融資計(jì)劃建議。（二）融資方案制定1.根據(jù)融資需求分析結(jié)果，由財(cái)務(wù)部門牽頭，會(huì)同相關(guān)部門制定融資方案。融資方案應(yīng)包括融資方式、融資渠道、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃、擔(dān)保措施等內(nèi)容。2.對于重大融資項(xiàng)目，應(yīng)組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評估，形成可行性研究報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，為融資決策提供依據(jù)。（三）融資決策程序1.融資方案提交公司管理層審議，管理層應(yīng)充分聽取財(cái)務(wù)、法務(wù)、風(fēng)控等部門的意見，對融資方案的合法性、安全性、效益性進(jìn)行綜合評估。2.對于重大融資項(xiàng)目，需提交公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過。董事會(huì)或股東會(huì)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注融資項(xiàng)目的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等方面，并形成決議。3.融資決策過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司內(nèi)部決策程序和議事規(guī)則，確保決策過程公開、公正、透明。三、融資渠道與方式管理（一）銀行貸款1.選擇合作銀行時(shí)，應(yīng)綜合考慮銀行的信譽(yù)、實(shí)力、服務(wù)質(zhì)量、貸款利率、貸款條件等因素，建立穩(wěn)定的合作關(guān)系。2.按照銀行要求，準(zhǔn)備齊全貸款所需資料，確保資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。積極配合銀行進(jìn)行貸前調(diào)查、審查和審批工作。3.嚴(yán)格按照貸款合同約定使用貸款資金，不得擅自改變貸款用途。按時(shí)足額償還貸款本息，維護(hù)公司良好的信用記錄。（二）債券發(fā)行1.符合債券發(fā)行條件的公司，如需發(fā)行債券，應(yīng)按照國家有關(guān)債券發(fā)行的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，制定債券發(fā)行方案。2.債券發(fā)行方案應(yīng)包括債券種類、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行期限、票面利率、發(fā)行價(jià)格、募集資金用途、償債保障措施等內(nèi)容。3.委托具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券發(fā)行的保薦、承銷、審計(jì)、評級等工作。加強(qiáng)與中介機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，確保債券發(fā)行工作順利進(jìn)行。4.債券發(fā)行后，應(yīng)按照債券募集說明書的約定，及時(shí)披露債券存續(xù)期內(nèi)的相關(guān)信息，保障投資者的知情權(quán)。（三）股權(quán)融資1.公司進(jìn)行股權(quán)融資時(shí)，應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和融資需求，選擇合適的股權(quán)融資方式，如增資擴(kuò)股、引入戰(zhàn)略投資者等。2.制定股權(quán)融資方案，明確股權(quán)融資的目的、融資金額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資者選擇標(biāo)準(zhǔn)、估值方法等內(nèi)容。3.對潛在投資者進(jìn)行盡職調(diào)查，了解其基本情況、投資意圖、資金實(shí)力、管理經(jīng)驗(yàn)等，評估投資者對公司的影響。4.按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，履行股權(quán)融資的內(nèi)部決策程序和審批手續(xù)。與投資者簽訂正式的投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。（四）融資租賃1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，合理選擇融資租賃方式，如直接租賃、售后回租等。2.與融資租賃公司進(jìn)行洽談，明確租賃物的種類、規(guī)格、數(shù)量、租賃期限、租金支付方式、租賃保證金等條款。3.對融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，關(guān)注租賃物的所有權(quán)歸屬、租賃公司的信譽(yù)和實(shí)力、租金支付能力等風(fēng)險(xiǎn)因素。4.簽訂融資租賃合同時(shí)，應(yīng)仔細(xì)審查合同條款，確保合同合法有效，維護(hù)公司合法權(quán)益。按照合同約定及時(shí)支付租金和相關(guān)費(fèi)用。四、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對融資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評估方法，對識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級和風(fēng)險(xiǎn)程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.針對不同類型的融資風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。例如，通過多元化融資渠道降低市場風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)對融資對象的信用管理，防范信用風(fēng)險(xiǎn)；優(yōu)化資金配置，保持合理的資金流動(dòng)性，應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；完善內(nèi)部管理制度和操作流程，防控操作風(fēng)險(xiǎn)。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)接近或超過閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告1.持續(xù)監(jiān)測融資風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期收集、分析融資業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.建立融資風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，定期向上級管理層和相關(guān)部門報(bào)告融資風(fēng)險(xiǎn)情況。對于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并采取緊急措施進(jìn)行處理。五、融資擔(dān)保管理（一）擔(dān)保原則1.遵循自愿、公平、互利、誠實(shí)守信的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.公司對外提供擔(dān)保，必須經(jīng)公司管理層或董事會(huì)、股東會(huì)審議通過，并按照規(guī)定履行相關(guān)審批手續(xù)。（二）擔(dān)保條件與要求1.被擔(dān)保對象應(yīng)具備良好的信用狀況、償債能力和經(jīng)營效益。2.要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等，以降低公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。3.對擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍等進(jìn)行明確約定，確保擔(dān)保責(zé)任清晰。（三）擔(dān)保管理與監(jiān)督1.建立擔(dān)保臺(tái)賬，詳細(xì)記錄擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、被擔(dān)保對象、反擔(dān)保措施等信息。2.定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，了解被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和償債能力變化情況。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)合法合規(guī)，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。六、融資資金使用管理（一）資金使用計(jì)劃1.融資資金到位后，應(yīng)根據(jù)融資方案和項(xiàng)目實(shí)際需求，制定詳細(xì)的資金使用計(jì)劃，明確資金使用的時(shí)間節(jié)點(diǎn)、金額、用途等。2.資金使用計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層審批，并嚴(yán)格按照審批后的計(jì)劃使用資金。（二）資金使用監(jiān)控1.建立資金使用監(jiān)控機(jī)制，對融資資金的使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期核對資金收支情況，確保資金使用符合規(guī)定用途。2.加強(qiáng)對融資項(xiàng)目的管理，監(jiān)督項(xiàng)目進(jìn)度和資金使用效益。如發(fā)現(xiàn)資金使用不當(dāng)或項(xiàng)目進(jìn)展異常，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正。（三）資金使用效益評估1.定期對融資資金的使用效益進(jìn)行評估，對比融資項(xiàng)目的預(yù)期收益與實(shí)際收益情況。2.根據(jù)資金使用效益評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的融資決策和資金使用管理提供參考依據(jù)。七、融資信息披露管理（一）披露原則1.遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，依法依規(guī)披露融資相關(guān)信息。2.確保披露信息能夠滿足投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等相關(guān)方的信息需求，保障其知情權(quán)。（二）披露內(nèi)容與方式1.融資信息披露內(nèi)容應(yīng)包括融資方案、融資進(jìn)展情況、資金使用情況、還款計(jì)劃、擔(dān)保情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.根據(jù)信息披露對象和要求，選擇合適的披露方式，如公司官網(wǎng)公告、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、新聞媒體報(bào)道等。