新存款管理辦法一、總則（一）目的為加強公司存款管理，規(guī)范存款行為，保障公司資金安全，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機構的各類存款業(yè)務管理。（三）基本原則1.安全性原則：確保公司存款資金的安全，防范各類風險。2.效益性原則：合理安排存款結構，提高資金收益水平。3.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，依法合規(guī)開展存款業(yè)務。二、存款賬戶管理（一）賬戶開立1.公司因業(yè)務需要開立存款賬戶，須經公司財務部門審核，并報公司管理層批準。2.開戶申請應明確賬戶性質、用途、預計使用期限等信息，并提供相關證明文件。3.財務部門應選擇具有良好信譽、服務質量高、資金安全性有保障的金融機構作為開戶銀行。（二）賬戶使用1.各存款賬戶應嚴格按照規(guī)定的用途使用，不得出租、出借或轉讓給其他單位或個人使用。2.財務部門應定期對存款賬戶進行清查，確保賬戶資金余額準確無誤，發(fā)現(xiàn)異常情況應及時查明原因并采取措施處理。（三）賬戶變更與撤銷1.存款賬戶如需變更賬戶信息（如賬戶名稱、賬號、開戶行等），應提前向公司財務部門提交申請，經審核批準后辦理相關變更手續(xù)。2.因業(yè)務調整或其他原因需要撤銷存款賬戶時，財務部門應提前清理賬戶資金，核對賬目，確保賬戶余額為零，并辦理銷戶手續(xù)。三、存款種類管理（一）活期存款1.活期存款是公司隨時可以存取現(xiàn)金或進行其他結算的存款方式。2.財務部門應合理安排活期存款余額，確保公司日常資金支付的及時性和流動性。（二）定期存款1.定期存款是公司與銀行約定存期，到期支取本息的存款方式。2.定期存款利率根據存款期限長短而定，財務部門應根據公司資金狀況和市場利率情況，合理選擇定期存款期限，以獲取較高的利息收益。3.定期存款到期前，財務部門應提前做好資金安排，確保到期后能夠及時支取本息。如需續(xù)存，應在到期前辦理相關手續(xù)。（三）通知存款1.通知存款是公司在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款方式。2.通知存款分為一天通知存款和七天通知存款，財務部門應根據公司資金使用計劃，合理選擇通知存款種類，并按照規(guī)定提前通知銀行辦理支取手續(xù)。四、存款利率管理（一）利率政策1.公司存款利率應嚴格按照國家有關利率政策執(zhí)行，不得擅自提高或降低利率。2.財務部門應密切關注市場利率變動情況，及時調整存款結構，以適應利率市場變化，提高資金收益水平。（二）利率談判1.對于較大金額的存款業(yè)務，財務部門應與開戶銀行進行利率談判，爭取更優(yōu)惠的利率條件。2.在利率談判過程中，應充分了解銀行的利率政策和市場競爭情況，合理提出利率要求，并簽訂相關協(xié)議。五、存款風險管理（一）信用風險1.選擇信譽良好、經營穩(wěn)健的金融機構作為開戶銀行，降低信用風險。2.定期對開戶銀行進行信用評估，關注銀行的經營狀況、財務狀況和信用評級變化，及時調整存款銀行。（二）市場風險1.密切關注市場利率變動、匯率波動等市場因素對公司存款收益的影響，采取相應的風險管理措施。2.通過合理配置存款期限、幣種等，分散市場風險，降低利率和匯率波動對公司資金收益的不利影響。（三）操作風險1.建立健全存款業(yè)務內部控制制度，規(guī)范操作流程，加強對存款業(yè)務各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。2.加強對財務人員的培訓和教育，提高其業(yè)務水平和風險意識，防范操作失誤和違規(guī)行為導致的風險。六、存款業(yè)務操作流程（一）存款存入1.業(yè)務部門根據業(yè)務需要填寫存款憑證，注明存款金額、存款種類、收款單位等信息，并提交給財務部門審核。2.財務部門審核無誤后，開具存款支票或其他支付憑證，交給出納人員辦理存款手續(xù)。3.出納人員將存款憑證和支付憑證提交給開戶銀行，辦理存款業(yè)務，并取得銀行出具的存款回單。4.出納人員將存款回單交回財務部門，財務部門據此進行賬務處理。（二）存款支取1.業(yè)務部門根據資金使用計劃填寫取款申請，注明取款金額、用途等信息，并提交給財務部門審核。2.財務部門審核無誤后，開具取款支票或其他支付憑證，交給出納人員辦理取款手續(xù)。3.出納人員將取款憑證提交給開戶銀行，辦理取款業(yè)務，并取得銀行出具的取款回單。4.出納人員將取款回單交回財務部門，財務部門據此進行賬務處理。（三）存款利息核算1.財務部門按照銀行計息規(guī)定，定期計算存款利息，并進行賬務處理。2.存款利息收入應及時入賬，納入公司財務核算體系。七、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.公司內部審計部門應定期對存款業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查存款管理制度的執(zhí)行情況、賬戶管理情況、存款業(yè)務操作流程的合規(guī)性等。2.財務部門應加強對存款業(yè)務的日常管理和監(jiān)督，定期核對賬目，確保存款資金安全。（二）外部檢查1.積極配合國家有關部門和金融監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查，及時提供相關資料和信息。2.根據外部檢查意見，認真整改存在的問題，不斷完善存款管理制度。八、信息披露（一）披露原則公司應按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，真實、準確、完整地披露存款業(yè)務信息。（二）披露內容1.存款種類、金額、利率等基本信息。2.存款賬戶管理情況，包括開戶銀行、賬戶余額等。3.存款風險管理措施及風險狀況。（三）披露方式公司應通過定期報告、公司網站等渠道向股東、投資者及其他利益相關者披露存款業(yè)