假如覺得本文尚可，麻煩點下評哦~

第一章總分類賬

在平常日勺財務(wù)處理中，工作量最大的就是憑證填制，假如使用本系統(tǒng)有關(guān)的功能模塊，就可

只需數(shù)秒鐘來填制這些憑證了，由于大量的記賬憑證是由采購、銷售、庫存等多種單據(jù)，以及固

定資產(chǎn)、工資核算、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、現(xiàn)金銀行模塊等有關(guān)單據(jù)自動生成的，并且復(fù)核憑證、

記賬、結(jié)賬和查詢打印賬證表均可由系統(tǒng)自動完畢。

第一節(jié)業(yè)務(wù)流程

在總控窗體口勺財務(wù)管理模塊中點擊“總分類賬"即可進入。本模塊口勺重要功能是制作憑證、

復(fù)核憑證、記賬、結(jié)賬，以及查詢、打印有關(guān)賬表。

一般，平常財務(wù)處理的作業(yè)流程是：先制作憑證，再復(fù)核、記賬，然后結(jié)賬。

憑證H勺來源有三種：一是業(yè)務(wù)單據(jù)生成的憑證；二是通用轉(zhuǎn)賬、期末調(diào)匯、損益結(jié)轉(zhuǎn)、壞賬

計提、減值準(zhǔn)備產(chǎn)生的憑證；三是手工填制H勺憑證。一旦產(chǎn)生憑證，顧客就可以通過快捷“賬表”

杳詢有關(guān)［I勺賬表數(shù)據(jù)。

本系統(tǒng)容許顧客通過編碼欄上的命令按鈕對系統(tǒng)進行基礎(chǔ)設(shè)置，也可在系統(tǒng)運行過程中動態(tài)

設(shè)置。

第二節(jié)填制憑證

填制憑證H勺措施和手工基本一致，系統(tǒng)會根據(jù)“有借必有貸，借貸必相等"H勺原則自動檢查

憑證的平衡關(guān)系。

一、增長憑證

1、憑證填制

雙擊財務(wù)管理模塊總分類賬節(jié)點項下“平常業(yè)務(wù)”中口勺“憑證填制”，選擇模板、憑證字號

及日期，然后輸入摘要、科目及金額，再單擊“確定”按鈕或“下一張”按鈕即可完畢對該張憑

證的錄入操作C

憑證模板：系統(tǒng)預(yù)置了記賬憑證、記賬憑證二、記賬憑證三、復(fù)幣式憑證、立信JTR101_

記賬憑證、立信JTR104_轉(zhuǎn)賬憑證、立信TR10L記賬憑證、立信TR104一轉(zhuǎn)賬憑證、立信TW101

外幣記賬憑證、金算盤一記賬憑證等十類憑證模板供顧客選擇，其中金算盤一記賬憑證模板合用于

金算盤專用套打紙。假如需要調(diào)整輸入欄目或打印格式，修改各欄目的標(biāo)題，等等，顧客可自行

設(shè)計滿足該類需要H勺模板（有關(guān)模板的設(shè)計請參閱“單據(jù)設(shè)計”一章）。

憑證來源：分為手工錄入和業(yè)務(wù)單據(jù)兩大類，系統(tǒng)將自動識別各憑證H勺來源。其中，詳細時

業(yè)務(wù)單據(jù)有：固資費用、采購發(fā)票、銷售發(fā)票、收款單、付款單、應(yīng)收借項、應(yīng)付貸項、通用轉(zhuǎn)

賬等。假如憑證是手工填制的，其憑證來源為“手工錄入”；假如憑證是由系統(tǒng)根據(jù)詳細業(yè)務(wù)單

據(jù)自動生成H勺，其憑證來源為詳細的單據(jù)名稱。

憑證字號：重要指憑證類型和憑證編號。

單擊“憑證字號”欄的下拉按鈕可，即可新增、修改、刪除或選擇憑證類型；憑證號自動

產(chǎn)生，可修改。

日期：系統(tǒng)自動將目前注冊日期默認為憑證填制日勺日期，顧客可以修改。

摘要：錄入記賬憑證口勺摘要有兩種措施。不常用的摘要，可直接輸入；常用摘要，可通過新

地功能將其保留到摘要詞典中，后來需輸入該摘要時即可選擇錄入。

在摘要欄中單擊鼠標(biāo)，并單擊下拉按鈕引，選擇“新增”，出現(xiàn)“新增摘要”對話框。圖

圖1-1

輸入摘要編號及摘要內(nèi)容，然后單擊“確定”按鈕即可完畢簡樸摘要的新增操作。

在平常操作中一般需要錄入部分內(nèi)容變動而其他部分不變的摘要，如：“張三報差旅費”、

“李四報差旅費”等，為了減少反復(fù)錄入，可以將摘要變?yōu)椤癤XX報差旅費”，而“XXX”為

變動部分，如“職工”，這樣，后來錄入此類摘要時就只需輸入變動部分的內(nèi)容了，不必每次反

復(fù)錄入那些不變H勺摘要內(nèi)容，從而節(jié)省了工作時間。

該功能在本軟件中日勺詳細實行過程如下：首先，新增摘要時在“變動內(nèi)容”中選擇“職工”，

單擊“添加”按鈕，再在其后輸入“報差旅費”，使“摘要內(nèi)容”時值為“［職工］報差旅費”，

保留該條摘要；然后，輸入憑證分錄時，選中該條摘要，隨即錄入會計科目，若該科口有職工輔

助核算，在顧客錄入職工的值（假定錄入時值為“張三”）后，摘要會自動變?yōu)椤皬埲龍蟛盥觅M”，

若錄入的科目無職工輔助核算，則摘要會變成“報差旅費”。

科目：在系統(tǒng)初始化時已經(jīng)設(shè)置了科目，因此，輸入科目時可直接選擇。為以便顧客迅速選

擇科目，系統(tǒng)提供了多種輸入科目的措施，同步，容許顧客動態(tài)增長新科目。

迅速輸入科目日勺措施：

①動態(tài)搜索法

輸入科目的編號或名稱，系統(tǒng)將按輸入MJ字符逐字搜索，直到查找到為止。若光標(biāo)位置在“科

目”欄，單擊F12鍵后還可以通過輸入科目名稱的拼音打頭字符（如管理費用的拼音打頭為glfy）

來自動定位對應(yīng)科目。

②滾動搜索法

用下拉列表框中H勺滾動條逐條滾動搜索，直到查找到為止。

③列表搜索法

將光標(biāo)定位到“科目”欄，按下“Ctrl+L”鍵，在彈出的科目列表中運用排序、滾動、篩選

等措施查找科目。待找到所需科目后，選定該科目，單行鼠標(biāo)右鍵，選擇“引用編碼”功能，即

可將該科目引用到目前操作的憑證中。

若顧客錄入H勺科目設(shè)置有輔助核算，須同步錄入其輔助核算項目的值，否則不能存盤該張憑

證。假如在賬套屬性中設(shè)置了“銀行分錄必錄付款方式”選項，銀行科目所在分錄H勺“付款方式”

欄不能為空；設(shè)置了“銀行分錄必錄票據(jù)號”選項，銀行科目所在分錄的“票據(jù)號”欄不能為空。

否則不能存盤該張憑證。同樣，應(yīng)收應(yīng)付性質(zhì)科目在賬套屬性中設(shè)置了“對賬號必須錄入”選項，

填制手工憑證則必須錄入。

金額：在輸入借貸方金額時，系統(tǒng)將根據(jù)“借貸必相等”的原則進行平衡檢查，假如憑證的

借貸方金額不等，系統(tǒng)將不容許存盤，并顯示出借貸方差額。為防止這種狀況，顧客可在錄入最

終一筆分錄時，在金額欄直接敲回車鍵，這樣，系統(tǒng)將自動補平該張憑證的借貸方差額。在錄入

金額時，顧客還可以直接輸入數(shù)字和運算符號，系統(tǒng)將調(diào)用簡易智能計算器進行簡樸的計算，并

將運算成果返回到金額欄。

2、指定現(xiàn)金流量

假如在科目設(shè)置時指定了現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物科目，在輸入或瀏覽記賬憑證單據(jù)時將光標(biāo)定位

到現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物科目所在H勺分錄，并單擊憑證右側(cè)“現(xiàn)金流量”按鈕（或者在記賬憑證列表

中將光標(biāo)定位到現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物科口所在的分錄，然后單擊“編輯”鈕或鼠標(biāo)右鍵，在彈出菜

單中選擇“現(xiàn)金流量”菜單項），會出現(xiàn)“現(xiàn)金流量明細”對話框。圖1-2

圖1-2

顧客可以根據(jù)目前憑證的業(yè)務(wù)內(nèi)容，確定憑證中日勺分錄金額屬于現(xiàn)金流量表中的哪個欄目。

假如需要進行多次分派（拆分），可以單擊“新增”按鈕，增長新口勺分派項目并分派對應(yīng)的金額。

提議顧客在平常口勺憑證處理過程中預(yù)先對現(xiàn)金流量進行分派，這樣操作之后，可以迅速、簡

樸地編制現(xiàn)金流量表。但假如在平常操作中沒有預(yù)先分派現(xiàn)金流量，也可以通過電子報表模塊中

的現(xiàn)金流量表編制向?qū)磉M行分派。

3、往來核銷

新建H勺賑套，應(yīng)當(dāng)在錄入具有應(yīng)收、應(yīng)付性質(zhì)H勺科目時進行往來核銷。

選定分錄，然后單擊“往來核銷”按鈕即可核銷。更詳細的操作解釋，請參閱“應(yīng)收應(yīng)付”

有關(guān)章節(jié)。

4、業(yè)務(wù)資料

假如憑證是通過其他單據(jù)（如：收付款單、發(fā)票等）自動生成口勺，那么在查詢該憑證時單擊

憑證右側(cè)“業(yè)務(wù)資料”按鈕，可以查看到有關(guān)日勺詳細業(yè)務(wù)單據(jù)的內(nèi)容。

二、迅速錄入憑證分錄和迅速生成記賬憑證

在平常財務(wù)處理中，一般會有諸多同類的工作，如在一張憑證中有多條分錄對應(yīng)科目相似，

只是金額不一樣，對此狀況，系統(tǒng)提供了“復(fù)制分錄”和“打開迅速錄入”功能；乂如：有多種

憑證分錄一致或幾乎一致只是科目分錄金額不一樣，系統(tǒng)提供“憑證復(fù)制”“調(diào)用樣板憑證”功

能迅速處理。

迅速錄入分錄：復(fù)制或粘貼分錄時，在憑證區(qū)內(nèi)選定要復(fù)制的分錄，單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“復(fù)

制分錄”或“粘貼分錄”；在憑證錄入界面點擊鼠標(biāo)右鍵出現(xiàn)“打開迅速錄入”，單擊此項，在

錄入一條分錄后，敲擊回車鍵上條分錄自動復(fù)制過入下條，只需添入金額即可。

迅速生成記賬憑證：憑證復(fù)制時，選定所要復(fù)制的憑證，在憑證頭區(qū)域單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇

“復(fù)制憑證”后，同樣右鍵單擊“新增憑證”再右鍵“粘貼憑證”即可；在憑證頭錄入界面右鍵

彈出“調(diào)用樣板憑證”，單擊該菜單，選定所取樣板即可。

三、修改憑證

單擊“業(yè)務(wù)”菜單下的“憑證列表”，進入憑證列表窗口，選擇需要修改H勺憑證后單擊“編

輯”按鈕（或單擊鼠標(biāo)右鍵），在彈出菜單中選擇“修改”菜單項，進入修改憑證窗口，將光標(biāo)

移至需修改處，直接修改即可。

注意：

①只能修改手工錄入時憑證，不容許修改由業(yè)務(wù)單據(jù)生成的憑證。若要修改由業(yè)務(wù)單據(jù)生

成時憑證，須刪除該憑證后調(diào)整有關(guān)口勺業(yè)務(wù)單據(jù)，再重新生成憑證。

②已復(fù)核日勺憑證須取消復(fù)核后才能修改。

四、刪除憑證

單擊平常業(yè)務(wù)列表中的“憑證列表”，進入憑證列表窗口，選擇需要刪除口勺憑證后單擊“編

輯”按鈕（或單擊鼠標(biāo)右鍵），在弼出菜單中選擇“刪除”菜單項即可刪除該張憑證V需注意只

能修改或刪除自己填制的憑證,不能修改或刪除他人填制H勺憑證；已復(fù)核的憑證不容許修改或刪

除。確需修改或刪除已復(fù)核憑證時，須由復(fù)核人取消復(fù)核后，制單人才可修改或刪除。

五、沖銷記賬憑證

一般狀況下，在填制憑證時可以隨意修改憑證。但在憑證復(fù)核、記賬或結(jié)賬之后，必須依次

取消結(jié)賬、取消記賬和取消復(fù)核后方可對其進行修改。

系統(tǒng)提供沖銷記賬憑證的功能，自動生成指定被沖銷記賬憑證的紅字憑證，但只能沖銷手工

錄入、并且已經(jīng)記賬口勺憑證。在憑證錄入窗口中單擊“沖銷”按鈕，指定需要沖銷的已記賬時憑

證（包括確定會計年度、會計期間、憑證類型和憑證編號），單擊“確定”后，系統(tǒng)在目前會計

期間自動生成一張與所指定記賬憑證對應(yīng)H勺紅字沖銷憑證。

六、作廢記賬憑證

在填制憑證口勺過程中，建免會出錯，對于需作廢的憑證，系統(tǒng)提供“作廢”功能。但已作廢

的憑證不能取消作廢，若要保留原憑證，只能重新輸入；不能作廢他人填制H勺憑證；不能作廢已

經(jīng)復(fù)核或記賬H勺憑證。

單擊平常業(yè)務(wù)列表中的“憑證列表”，進入憑證列表窗口，選擇需要作廢的憑證，進入該憑

證的修改狀態(tài)，在“作廢”處單擊，出現(xiàn)標(biāo)志（J）表達作廢成功。

也可以在進入憑證列表窗口后，在窗口右下角日勺“所有顯示”處做上顯示標(biāo)志（J）,列

表中將顯示“作廢”欄，選擇需要作廢的憑證，并單擊對應(yīng)的“作廢”欄，使之標(biāo)識為（,

同樣可作廢該選定的憑證。

七、語音報數(shù)

假如您口勺計算機配置有多媒體部件，填制憑證時您可以在憑證體內(nèi)單擊鼠標(biāo)右鍵，在彈出菜

單中選擇“打開語音報數(shù)”，打開語音報數(shù)功能，系統(tǒng)就會根據(jù)您錄入的借貸方金額為您自動報

數(shù)。

八、預(yù)算報警

假如您在進行基礎(chǔ)設(shè)置時設(shè)置了“科目預(yù)算”，并且在預(yù)算方案中選擇了“自動報警”，填

制憑證時您就可以通過在憑證體內(nèi)單擊鼠標(biāo)右鍵、并在彈出菜單中選擇“打開預(yù)算報警”菜單項

打開預(yù)算報警功能。這樣，當(dāng)某科目在業(yè)務(wù)中的實際發(fā)生數(shù)超過了所設(shè)置口勺預(yù)算數(shù)時，系統(tǒng)便會

自動給出報警提醒，提醒顧客對該項預(yù)算予以及時H勺控制處理

九、赤字報警

對于具有現(xiàn)金、銀行性質(zhì)的科目，系統(tǒng)內(nèi)部提供了赤字報警功能。不管在收款單、付款單還

是在憑證中錄入具有現(xiàn)金、銀行性質(zhì)的科目，只要自動報警開關(guān)已打開，系統(tǒng)就會計算該筆業(yè)務(wù)

發(fā)生后該科目H勺余額，若該余額不不小于零，系統(tǒng)會彈出報警窗口進行提醒。

十、樣板憑證

一張憑證制作完畢后，假如覺得該憑證會常常用到，包括摘要、科目都不會變動，只是每次

的發(fā)生額產(chǎn)生變化，就可以使用樣板憑證功能，將該憑證保留為樣板憑證，以便下次制作類似憑

證時，不用輸入反復(fù)部分，只須輸入分錄金額即可。

在憑證頭H勺任意位置單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇彈出菜單中的“生成樣板憑證”，輸入樣板憑證時

編號和名稱，然后保留。

調(diào)用樣板憑證時，先進入憑證輸入窗口，在憑證頭的任意位置單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇彈出菜單

中的“調(diào)用樣板憑證”，并選擇詳細的樣板憑證名稱，系統(tǒng)會自動將樣板憑證的所有分錄（包括

摘要、科目）自動復(fù)制到新的憑證窗口中，顧客只須填入各筆分錄的金額即可完畢該張憑證日勺錄

入操作。

十一、查詢、整頓憑證編號

在填制憑證時，系統(tǒng)還特地提供了編號查詢功能，可查詢各類憑證的最大編號、實際張數(shù)、

缺號以及作廢H勺張數(shù)。

在憑證頭區(qū)域單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“編號查詢及整頓”，可查詢到有關(guān)憑證編號的詳細信息。

其中總單數(shù)指某一會計期間內(nèi)憑證的總數(shù)，包括作廢數(shù)，但不包括缺號數(shù)。

使用“編號整頓”功能可以對目前所有憑證重新編號，保證其編號的持續(xù)性，消除因多次刪

除憑證或網(wǎng)絡(luò)并發(fā)操作狀況下也許產(chǎn)生的缺號現(xiàn)象。

十二、查詢預(yù)算功能

在記賬憑證中，系統(tǒng)提供了,?宜詢預(yù)算”功能，通過該功能可隨時食詢科目的預(yù)算金額、實

際金額以及完畢狀況。

單擊記賬憑證單據(jù)體右鍵菜單中的“預(yù)算查詢”選項，然后設(shè)置需要查詢H勺預(yù)算方案，幣種

以及年度，系統(tǒng)就會自動的顯示對應(yīng)的預(yù)算信息。

第三節(jié)復(fù)核憑證

一、復(fù)核

憑證必須先復(fù)核，再記賬。

雙擊財務(wù)管理模塊總分類賬項下“平常業(yè)務(wù)”中口勺“憑證復(fù)核”，出現(xiàn)記賬憑證列表，選擇

需要復(fù)核H勺憑證后單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標(biāo)右鍵），選擇“復(fù)核”菜單項即可復(fù)核該張憑

證。

系統(tǒng)容許一次復(fù)核多張憑證，但必須在賬套屬性中取消“嚴(yán)禁成批復(fù)核記賬憑證”選項歐I選

擇，否則不能一次復(fù)核或一次取消復(fù)核多張憑證。若要一次性復(fù)核多張憑證，請按如下措施操作:

確認賬套屬性中“嚴(yán)禁成批復(fù)核記賬憑證”選項沒芍作上選中標(biāo)志。

在憑證列表中單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標(biāo)右鍵），選擇“多張復(fù)核”菜單項，

單擊“所有選擇”按鈕，系統(tǒng)會在“選定”欄中做上標(biāo)志（J）,然后單擊“復(fù)核”按鈕，

一次將所有憑證進行復(fù)核。

若要根據(jù)條件選擇來對特定的憑證進行復(fù)核，請單擊“條件選擇”按鈕，選擇符合條件H勺憑

證，然后單擊“復(fù)核”按鈕即可。

對于選擇性復(fù)核，除上述操作外，還可在多張復(fù)核窗口中直接選擇憑證進行復(fù)核，其操作環(huán)

節(jié)為：將光標(biāo)移至需要復(fù)核的憑證處，在其對應(yīng)口勺“選定”欄中單擊鼠標(biāo)，做上標(biāo)志（J）,然

后單擊“復(fù)核”按鈕。

當(dāng)復(fù)核過程中發(fā)生操作失誤時，您也可以選擇“取消復(fù)核”功能取消該項復(fù)核操作，詳細操

作措施與復(fù)核操作類似。

注意：

①不能復(fù)核或取消復(fù)核本人填制的憑證：

②不能復(fù)核有“錯誤”標(biāo)志或有“作廢”標(biāo)志日勺憑證。

二、標(biāo)識錯誤憑證

在復(fù)核時，對錯誤H勺憑證可注明錯誤信息。待填制憑證的操作員修改憑證后，可清除錯誤標(biāo)

識，使之成為對H勺的憑證。

在憑證中單擊“錯誤”按鈕，系統(tǒng)進入“記賬憑證錯誤信息”對話框。圖1-3

記募憑證福識信旦

制單人：系線主管

圖1-3

輸入有關(guān)時錯誤信息即可。

制單人一旦根據(jù)錯誤信息修改憑證后，復(fù)核人員可以再次進行檢杳，假如沒有錯誤，可以重

新進入“記賬憑證錯誤信息”對話框，并單擊“清除錯誤信息”按鈕，這樣，該憑證將不再被打

上“錯誤”標(biāo)識而作為正?？捎脩{證。

注意：

①有“錯誤”標(biāo)志或有“作廢”標(biāo)志的憑證，都不能復(fù)核、記賬；有“作廢”標(biāo)志日勺憑證

不能參與賬冊、報表。勺數(shù)據(jù)記錄；

②有“錯誤”標(biāo)志或有“作廢”標(biāo)志的憑證,不能進行沖銷。不過有“沖銷”標(biāo)志H勺憑證

可以有“錯誤”標(biāo)志或“作廢”標(biāo)志。

第四節(jié)記賬

憑證復(fù)核后，顧客可將記賬憑證登記到有關(guān)賬冊。操作措施與復(fù)核憑證歐I措施類似，請參閱

“憑證復(fù)核”。假如記賬后發(fā)現(xiàn)憑證有誤，您可以在憑證列表中單擊“編輯”按鈕，選擇“多張

取消”來取消記賬，待將憑證修改后再重新記賬。

第五節(jié)壞賬準(zhǔn)備

所謂“壞賬”，是指無法收回的應(yīng)收款項。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在期末分析各項應(yīng)收款項H勺可收回性，

并估計也許產(chǎn)生H勺壞賬損失，計提壞賬準(zhǔn)備。

計提壞賬一般要確定兩個原因：

一是計提壞賬日勺措施：應(yīng)收款項余額比例法、賬齡分析法、銷售比例法。

二是計提壞賬日勺比例：顧客可以按企業(yè)日勺歷史數(shù)據(jù)、經(jīng)驗以及債務(wù)單位的實際財務(wù)狀況和現(xiàn)

金流量的狀況來設(shè)置計提壞賬比例。系統(tǒng)根據(jù)顧客選擇的計提措施和基礎(chǔ)設(shè)置，自動計算出本次

應(yīng)提的壞賬準(zhǔn)備，并自動生成憑證。

一、應(yīng)收款項余額比例法

應(yīng)收款項余額比例法是按應(yīng)收款項期末余額口勺一定比例計算提取壞賬準(zhǔn)備口勺一種措施。

1、計提措施

當(dāng)企業(yè)計提壞賬準(zhǔn)備是根據(jù)應(yīng)收款項H勺余額，按比例計提時，請在此處選擇應(yīng)收賬款余額比

例法。圖1-4

計提日期指生成壞賬準(zhǔn)備憑證的日期。截止日期決定于計提基數(shù)的范圍并可以修改，重新決

定計提范圍。系統(tǒng)顯示的計提日期和截止日期默認為系統(tǒng)登錄日期并可以修改。

2、基礎(chǔ)設(shè)置

設(shè)置需計提壞賬準(zhǔn)備時應(yīng)收款項科目，系統(tǒng)默認列出所有“應(yīng)收”性質(zhì)H勺科目，顧客可以根

據(jù)實際狀況增長、刪除，還可以新增“非應(yīng)收”性質(zhì)日勺科目。

圖1-4

設(shè)置壞賬準(zhǔn)備科目和對方科目，當(dāng)所有應(yīng)收科目對應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備科目和對方科目相似時，顧

客可以在“基礎(chǔ)設(shè)置”頁面中的上端指定壞賬準(zhǔn)備科目和對方科目，系統(tǒng)將自動填列表中應(yīng)收款

項科目相對應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備和對方科目，顧客將迅速輕松的完畢科目設(shè)置。顧客也可以根據(jù)實際狀

況在列表中修改單個應(yīng)收科目對應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備科目和對方科目。當(dāng)壞賬準(zhǔn)備科目相似H勺記錄，對

方科目也必須相似。

設(shè)置計提比例，顧客根據(jù)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗確定壞賬準(zhǔn)備的提取比例。不一樣日勺應(yīng)收款

項科口可設(shè)理不一樣口勺計提比例。

3、計算成果

點擊計算成果頁面，系統(tǒng)按應(yīng)收款項科RH勺借方余額、計提比例、壞賬準(zhǔn)備科R貸方余額，

自動計算出本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備。計算成果框是按應(yīng)收款項借方余額和計提比例計算壞賬準(zhǔn)備金

額。

應(yīng)收借方余額：截止日期應(yīng)收科目借方余額。

壞賬準(zhǔn)備：等于應(yīng)收款項借方余額乘以計提比例。

計提成果框是計算本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備金額。計提成果框把計算成果框中的壞賬準(zhǔn)備金額按壞

賬準(zhǔn)備科目進行匯總，再根據(jù)壞賬準(zhǔn)備科目H勺余額，自動計算出本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備。這樣，當(dāng)多

種應(yīng)收款項科?目對應(yīng)一種壞賬準(zhǔn)備科目時，能精確地計算出本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備。

壞賬準(zhǔn)備科目余額：截止日期應(yīng)收科目對應(yīng)H勺壞賬準(zhǔn)備科目的余額。

本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備：等于壞賬準(zhǔn)備減去壞賬準(zhǔn)備科目余額。

此外，壞賬準(zhǔn)備金額和本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備金額可以修改。

4、生成憑證

在憑證設(shè)置頁面選擇所需憑證類型，憑證模板，憑證摘要。預(yù)覽憑證頁面，可瀏覽所生成的

憑證，確認無誤后，點“完畢”生成憑證。圖1-5

圖1-5

二、賬齡分析法

賬齡分析法是對應(yīng)收款項按賬齡劃分，然后對各賬齡區(qū)間應(yīng)收款項確定不一樣的估計壞賬的

比例，據(jù)以確定各賬齡區(qū)間應(yīng)收款項中無法收回口勺壞賬金額，最終將各區(qū)間應(yīng)收款中估計壞賬金

額加總，求得所有應(yīng)收款項中的壞賬金額。

1、計提措施

當(dāng)企業(yè)計提壞賬準(zhǔn)備是根據(jù)不一樣賬齡區(qū)間應(yīng)收款項的余額，按對應(yīng)區(qū)間比例計提時，請在

此處選擇賬齡分析法。

系統(tǒng)顯示H勺計提日期和截止日期默認為系統(tǒng)登錄日期并可修改，計提日期為生成壞賬準(zhǔn)備憑

證的日期，截止II期決定計提基數(shù)的范圍并可修改，重新決定計提范圍。

2、基礎(chǔ)設(shè)置

設(shè)置需計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項科目，系統(tǒng)默認列出所有“應(yīng)收”性質(zhì)的科目，顧客可以根

據(jù)實際狀況增長、刪除，賬齡分析法中應(yīng)收科目只能是“應(yīng)收”性質(zhì)的科目。

設(shè)置壞賬準(zhǔn)備科目和對應(yīng)的費用科目，在“基礎(chǔ)設(shè)置”頁面上端指定壞賬準(zhǔn)備科目和對方科

目后，系統(tǒng)自動將指定的科目填入所有應(yīng)收科目對應(yīng)的）壞賬準(zhǔn)備欄和對應(yīng)科目欄內(nèi)，顧客也可根

據(jù)實際狀況修改單個應(yīng)收科目對應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備科目和對方科目的設(shè)置。

3、賬齡區(qū)間

系統(tǒng)根據(jù)輸入日勺天數(shù)自動生成賬齡分析區(qū)間。顧客根據(jù)企業(yè)的實際狀況設(shè)置每個賬齡區(qū)間的

估計壞賬率。

賬齡分析日期：顧客可以選擇按應(yīng)收款項的開票日或到期日計算應(yīng)收款項口勺賬齡。

分析數(shù)據(jù)范圍：顧客可以根據(jù)企業(yè)實際狀況選擇分析數(shù)據(jù)范圍。系統(tǒng)提供了三種分析數(shù)據(jù)范

圍：分析所有往來明細、分析未核銷往來明細、多付款項單列分析。

分析所有往來明細：各賬齡區(qū)間的應(yīng)收金額包括所有往來明細。

分析未核銷往來明細：各賬齡區(qū)間H勺應(yīng)收金額只包括未核銷的往來明細。

多付款項單列分析：各賬齡區(qū)間的應(yīng)收金額只包括借方未核銷往來明細，而貸方未核銷數(shù)據(jù)

在多付款項欄單獨列示，多付款項不計提壞賬準(zhǔn)備。

4、計算成果

計算成果框，系統(tǒng)按各賬齡區(qū)間應(yīng)收款項科目H勺借方余額、壞賬率自動計算出各賬齡區(qū)間H勺

壞賬準(zhǔn)備，并把各賬齡區(qū)間的壞賬金額匯總。各賬齡區(qū)間壞賬準(zhǔn)備：各賬齡區(qū)間應(yīng)收金額乘以壞

敗率。計提成果框是計算本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備金額。

壞賬準(zhǔn)備科目余額：截止日期應(yīng)收科目對應(yīng)日勺壞賬準(zhǔn)備科目的期末余額。

本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備：壞賬準(zhǔn)備減去壞賬準(zhǔn)備科目余額。

此外，壞賬準(zhǔn)備金額和本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備金額可以修改。假如壞賬準(zhǔn)備科目或?qū)Ψ娇颇坑袉?/p>

位核算屬性時，則系統(tǒng)自動計算出的本次計提壞賬準(zhǔn)備金額是不容許修改H勺。

5、生成憑證

在憑證設(shè)置頁面選擇所需憑證類型，憑證模板，憑證摘要。在預(yù)覽憑證頁面，可瀏覽所生成

啊憑證，確認無誤后，點擊“完畢”，生成憑證。

三、銷售比例法

銷售比例法是按當(dāng)期銷售金額的一定比例估計壞賬損失一種措施。

1、計提措施

當(dāng)企.業(yè)計提壞賬準(zhǔn)備是根據(jù)銷售收入余額，按一定比例計提時，請在此處選擇銷售百分法。

當(dāng)選擇措施為銷售比例法時，需要輸入計提日期，起止日期，計提日期默認為系統(tǒng)登錄日期，計

提日期為生成壞賬準(zhǔn)備憑證的日期，起止日期默認為口前期間的起止日期，可重新輸入日期決定

計提范圍。

2、基礎(chǔ)設(shè)置

此處需要輸入壞賬準(zhǔn)備計入科目、對方科目、銷售收入科目和需要計提H勺比例。

3、計算成果

完畢基礎(chǔ)設(shè)置后，點擊下一步可以得到計算成果，得到本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備，軟件提供了修改

功能，可以對壞賬準(zhǔn)備和本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備H勺數(shù)據(jù)進行修改。銷售收入：起止日期范圍內(nèi)，銷售

收入科目日勺貸方合計發(fā)生額。

壞賬準(zhǔn)備：銷售收入乘以計提比例。

壞賬準(zhǔn)備余額：截止日期范圍內(nèi)壞賬準(zhǔn)備科目日勺余額。

本次應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備：壞賬準(zhǔn)備減壞賬準(zhǔn)備余額。

4、生成憑證

在憑證設(shè)置頁面選擇所需憑證類型，憑證模板，憑證摘要。在預(yù)覽憑證頁面，可瀏覽所生成

的憑證，確認無誤后，點擊“完畢”，生成憑證。

第六節(jié)減值準(zhǔn)備

《企業(yè)會計制度》規(guī)定對流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和在建工程計提減值準(zhǔn)

備。計提壞賬準(zhǔn)備、存貨跌價準(zhǔn)備、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備在對應(yīng)章節(jié)均作了簡介，對于短期投資跌

價準(zhǔn)備、長期投資減值準(zhǔn)備、委托貸款減值準(zhǔn)備、在建工程減值準(zhǔn)備和無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備我們可

以在本系統(tǒng)中“減值準(zhǔn)備”去實現(xiàn)。

一、基礎(chǔ)設(shè)置

設(shè)置有關(guān)口勺減值科目和損益科目，如設(shè)置資產(chǎn)類科目“短期投斐”的減值準(zhǔn)備科目為“短期

投資跌價準(zhǔn)備”；損益科目為“投資收益一計提的短期投資跌價準(zhǔn)備”。對資產(chǎn)科目的明細分別計

提時，應(yīng)在減值準(zhǔn)備科目下設(shè)置明細，如對“短期投資”明細科目“股票”、“債券”等分別計提

減值準(zhǔn)備時，應(yīng)在“短期投資跌價準(zhǔn)備”科目下設(shè)置對應(yīng)明細科目。

二、操作流程

在總分類賬模塊期末業(yè)務(wù)中，點擊“減值準(zhǔn)備”功能項，即可進入減值準(zhǔn)備向?qū)?。圖1-6

計提準(zhǔn)備日期

設(shè)置計提減值準(zhǔn)備時計提日期，系統(tǒng)將默認取系統(tǒng)登錄日期。顧客可修改計提日期。系統(tǒng)根

據(jù)計提日期，確定后來各頁面的取數(shù)范圍。

設(shè)置資產(chǎn)科目

在這個頁面選擇計提減值準(zhǔn)備資產(chǎn)科口，可以選擇末級科口和非末級科口。但不能同步選擇

具有上下級關(guān)系H勺非末級科目和末級科目如：1101與1101-01就不能同步選擇。

錄入市價

對應(yīng)資產(chǎn)科目錄入減值注備科目和損益科目，如資產(chǎn)科目“無形資產(chǎn)”H勺減值準(zhǔn)備科目為“無

形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”，損益科目為“營業(yè)外支出一計提的無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”。在可收回金額處錄

入該資產(chǎn)科目目前日勺市價后，系統(tǒng)將自動算出本次計提減值準(zhǔn)備。

圖1-6

①剖析數(shù)據(jù)項目

賬面成本：系統(tǒng)會根據(jù)第一步錄入的計提日期為截止日期取目前資產(chǎn)科目期末余額。

己提減值準(zhǔn)備：系統(tǒng)會根據(jù)目前計提日期取減值準(zhǔn)備科目的余額。

計提前凈額：等于本頁面中“賬面成本”項目數(shù)據(jù)減去“已提減值準(zhǔn)備”項目的數(shù)據(jù)。

可收回金額：即目前資產(chǎn)可變現(xiàn)的金額。當(dāng)轉(zhuǎn)回日勺金額不小于已計提減值準(zhǔn)備賬面余額時，

只能轉(zhuǎn)回已計提減值準(zhǔn)備。不次計提后凈額等于“賬面成本”減去“已提減值準(zhǔn)備”再減去“本

次計提減值準(zhǔn)備”。

本次計提減值準(zhǔn)備：當(dāng)己提減值準(zhǔn)備等于零時，本次計提減值準(zhǔn)備應(yīng)等于賬面成本減去可收

回金額。當(dāng)已提減值準(zhǔn)備不等于零時，分兩種狀況：（1）不不小于賬面成本減去可收回金額，

這時本次計提減值準(zhǔn)備應(yīng)等于賬面成本減去可收回金額再減去已提減值準(zhǔn)備。（2）不小于賬面

成本減去可收回金額時?，本次計提減值準(zhǔn)備應(yīng)等于本次計提減值準(zhǔn)備應(yīng)等于賬面成本減去可收回

金額再減去已提減值準(zhǔn)備。這時成果為負即轉(zhuǎn)回已提減值準(zhǔn)備。

②選擇科目

對需要計提減俏準(zhǔn)備的科目打上詵擇標(biāo)志，可以使用“所有詵擇”、“所有取消”功能鍵或

直接用鼠標(biāo)在選擇處打上標(biāo)志。

③欄目設(shè)置

顧客可根據(jù)狀況通過“欄目設(shè)置”重新設(shè)置該頁面的顯示欄目。

憑證設(shè)置

錄入憑證類型、憑證模板以及摘要，根據(jù)需要選擇憑證生成方式。

按相似資產(chǎn)一級科目生成一張憑證：指假如有多行資產(chǎn)的一級科目相似，則將這幾行日勺計提

數(shù)生成一張憑證。

按相似資產(chǎn)明細科目生成一張憑證：只要資產(chǎn)口勺明細科目相似，則生成一張憑證。

匯總生成一張憑證：按本次提取的準(zhǔn)備所有生成一張憑證。

憑證預(yù)覽

在憑證預(yù)覽頁面可查看憑證的科目和數(shù)據(jù)，點擊完畢后自動生成憑證。

實例

某企.業(yè)于2023年6月5日自行研制并申請成功一項專利，入賬價值為4500元。由于受假冒

偽劣市場的沖擊，在2023年末，其市價大幅度下跌，可收回金額為2500元。則在在末，該企業(yè)

的會計處理為：

借：營業(yè)外支出一計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2023

貸：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2023

若通過各方努力及有關(guān)法律時出臺，2023年末該項專利的市價又大幅度回升，可收回凈值

為6500元。則會計處理為：

借：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2023

貸：營業(yè)外支出一計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2023

第七節(jié)科目計息

假如在對某會計科目進行基礎(chǔ)設(shè)置時選擇了“計算利息”，則可以在該設(shè)定期間期末時使用

科目計息向?qū)ё詣佑嬎阍摽颇吭O(shè)定期間H勺應(yīng)計利息，并生成對應(yīng)的記賬憑證。

單擊期末業(yè)務(wù)中的“科目計息”，進入“科目計息”對話窗口。圖1-7

在“計息日期”標(biāo)簽頁中指定“上次計息日期”、“本次計息日期”以及“合用月利率”。

本次計息口期必須不小丁?上次計息口期，上次計息口期必須不不不小丁賬套啟用口期。

點擊“下一步”或“利息結(jié)轉(zhuǎn)”頁標(biāo)簽，在該頁中設(shè)置“借方科目”和“貸方科目”，選擇

需要計算利息的本金科目，在對應(yīng)口勺“選擇”欄做上標(biāo)浜（，），假如所設(shè)置的借方科目和貸方

科目與所選擇的本金科目有相似H勺外幣輔助核算,系統(tǒng)就會自動將所設(shè)置的借方科R和貸方科目

填入“借方科目”和“貸方科目”欄。

點擊“下一步”或“憑證選項”頁標(biāo)簽，設(shè)置所需的憑證類型和憑證模板。

點擊“下一步”或“計算成果”頁標(biāo)簽，系統(tǒng)將自動計算所選科目在所設(shè)定期間的應(yīng)計利息,

并將計算成果在該頁予以顯示。

圖1-7

點擊“下一步”或“預(yù)覽憑證”頁標(biāo)簽，可以預(yù)覽到該科目計息業(yè)務(wù)即將生成H勺憑證H勺有關(guān)

數(shù)據(jù)信息.

點擊“完畢”按鈕，進入“記賬憑證”單據(jù)窗口，目前憑證即是本次科目計息業(yè)務(wù)所生成的

憑證。

第八節(jié)損益結(jié)轉(zhuǎn)

會計期末，損益類科目的余額應(yīng)所有結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤”科目中，結(jié)轉(zhuǎn)后，損益類科目H勺余

額為零。系統(tǒng)可以自動進行損益結(jié)轉(zhuǎn)并生成有關(guān)日勺憑證，

單擊期末業(yè)務(wù)中日勺“損益結(jié)轉(zhuǎn)”，出現(xiàn)損益結(jié)轉(zhuǎn)向?qū)?。圖1-8

在“結(jié)轉(zhuǎn)科目”標(biāo)簽頁中指定本年利潤科目后，選擇轉(zhuǎn)出科目（即需要結(jié)轉(zhuǎn)的科目），系統(tǒng)

自動將指定H勺本年利潤科目填入轉(zhuǎn)入科目欄內(nèi)。本年利潤科目只需要第一次使用時指定，后來進

行損益結(jié)轉(zhuǎn)時系統(tǒng)自動記憶上次指定的本年利潤科口。

單擊“下一步”或“憑證選項”頁標(biāo)簽，選擇損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證的憑證模板和憑證類型;

單擊“下一步”或“生成方式”頁標(biāo)簽，選擇與否生成一張憑證還是多張憑證：

完畢了以上操作后，就可以預(yù)覽按您的規(guī)定生成口勺憑證了；

圖1-8

注意:

①和手工結(jié)轉(zhuǎn)憑證同樣，系統(tǒng)自動生成轉(zhuǎn)賬憑證的根據(jù)是已登記在賬簿中的有關(guān)數(shù)據(jù)，因

此，在結(jié)轉(zhuǎn)損益前必須先將所有。勺憑證記賬，否則，結(jié)轉(zhuǎn)出來的憑證將是一張空白或錯誤的憑

證。

②行政事業(yè)單位口勺收支結(jié)轉(zhuǎn)日勺操作與此類似，只需要指定有關(guān)科目即可自動產(chǎn)生收支結(jié)轉(zhuǎn)

憑證。

第九節(jié)通用轉(zhuǎn)賬

“通用轉(zhuǎn)賬”也稱自動轉(zhuǎn)賬，重要用于數(shù)據(jù)來源有一定規(guī)律、在一定期期反復(fù)使用H勺轉(zhuǎn)賬憑

證的制作。系統(tǒng)根據(jù)顧客定義H勺數(shù)據(jù)來源、轉(zhuǎn)賬方向、計提或分攤的比例等內(nèi)容自動生成會計憑

證。

本系統(tǒng)可以充足運用既有憑證、賬冊U勺多種數(shù)據(jù)重新自動生成顧客所需H勺多種憑證，由于它

靈活的取數(shù)公式和強大的取數(shù)范圍，最大程度地保證了新憑證的數(shù)據(jù)來源。

一、定義通用轉(zhuǎn)賬憑證

單擊期末業(yè)務(wù)列表中的“通用轉(zhuǎn)賬”；在“通用轉(zhuǎn)賬”窗口單擊“編輯”按鈕：或單擊鼠標(biāo)

右鍵），選擇“新增”菜單項；在“轉(zhuǎn)賬名稱”處輸入通用轉(zhuǎn)賬名稱，這時任意兩張通用轉(zhuǎn)賬憑

證的轉(zhuǎn)賬名稱不能反復(fù)。選擇執(zhí)行周期，根據(jù)幣種選擇憑證模板，根據(jù)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)內(nèi)容選擇憑證類

型，在“附單據(jù)”處輸入附件張數(shù)。

轉(zhuǎn)賬名稱：根據(jù)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的內(nèi)容，給本次轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)命名，規(guī)定簡要扼要，能反應(yīng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時

內(nèi)容。如：年末計提壞賬準(zhǔn)備。

執(zhí)行周期：根據(jù)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)口勺轉(zhuǎn)賬周期，系統(tǒng)將其分為每月一次、每年一次和轉(zhuǎn)賬不受期間限

制（執(zhí)行周期為空）三類。

當(dāng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)為每月必須且只執(zhí)行一次時，您可以將執(zhí)行周期設(shè)置為“每月一次”；

當(dāng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)為每年必須且只執(zhí)行一次時，您可以將執(zhí)行周期設(shè)置為“每年一次”；

假如轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)一種期間也許進行幾次轉(zhuǎn)賬，或轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)也許幾種期間才進行一次轉(zhuǎn)賬，對于

此類沒有時間規(guī)律口勺轉(zhuǎn)賬，您也可以不設(shè)置執(zhí)行周期。

在“摘要”處輸入該張通用轉(zhuǎn)賬憑證的摘要內(nèi)容，選擇科目，確定生.成憑證時該筆分錄H勺數(shù)

據(jù)方向和科目性質(zhì)，選擇本次取數(shù)公式的幣種（若科目無外幣核算，系統(tǒng)默認為本位幣且不能選

擇幣種）c

科目：根據(jù)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)H勺經(jīng)濟內(nèi)容來確定通用轉(zhuǎn)賬憑證日勺轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入科目。轉(zhuǎn)出科目即原數(shù)據(jù)

科目，轉(zhuǎn)入科目即目的數(shù)據(jù)科目。系統(tǒng)容許轉(zhuǎn)出科目是一種非末級口勺科目。但當(dāng)轉(zhuǎn)入科目和轉(zhuǎn)出

科目都是非末級科目時.，系統(tǒng)規(guī)定該轉(zhuǎn)入科目口勺構(gòu)造與轉(zhuǎn)出科目完全相似，這樣才能實現(xiàn)它們的

子目及明細科目間的自動轉(zhuǎn)賬，否則，應(yīng)當(dāng)將該筆轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)拆分為多種分錄來實現(xiàn)數(shù)據(jù)的結(jié)轉(zhuǎn)。

若轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入科目均為非末級科目，系統(tǒng)規(guī)定兩個科目的構(gòu)造必須完全相似，即這兩個科目H勺輔

助核算相似，并且其下級科E的個數(shù)、層數(shù)、編碼及輔助核算也都相似。例如：科目501有501-01

和501-02兩個明細科目，無輔助核算,科目321-01有321-01-01和321-01-02兩個明細科目，也

無輔助核算，則科目501與科目321-01的構(gòu)造相似。

方向：指通用轉(zhuǎn)賬憑證分錄的數(shù)據(jù)方向，一般根據(jù)科目的轉(zhuǎn)賬內(nèi)容設(shè)置。若設(shè)置該方向為借

方，則生成轉(zhuǎn)賬憑證時該筆分錄的數(shù)據(jù)就在借方。

性質(zhì)：系統(tǒng)將其分為轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入兩類。它決定數(shù)據(jù)的來源及去向，決定系統(tǒng)取數(shù)日勺先后次序

和公式定義位置。系統(tǒng)先將性質(zhì)為“轉(zhuǎn)出”的分錄的數(shù)據(jù)取出，然后將取出的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到性質(zhì)為“轉(zhuǎn)

入”的分錄。

注意：系統(tǒng)規(guī)定一張通用轉(zhuǎn)賬憑證必須有轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入分錄。一張通用轉(zhuǎn)賬憑證可以有多筆

轉(zhuǎn)出分錄，但只能有一筆轉(zhuǎn)入分錄。假如性質(zhì)為“轉(zhuǎn)入”日勺分錄中日勺科目是非末級科目時，系

統(tǒng)只容許有一筆性質(zhì)為“轉(zhuǎn)出”日勺分錄。

根據(jù)科目輔助核算屬性，將光標(biāo)移至需定義公式日勺欄目（原幣公式、本幣公式、數(shù)量公式）

錄入取數(shù)公式。一種取數(shù)公式重要包括取數(shù)模塊、取數(shù)條件、數(shù)據(jù)類型、幣別和數(shù)據(jù)項目五個要

素?，F(xiàn)以定義本幣公式講解定義取數(shù)公式H勺詳細操作環(huán)節(jié)：

單擊“本幣公式”欄后的豆，出現(xiàn)“取數(shù)公式”對話框。圖1-9

選擇公式取數(shù)模塊（總賬、明細賑、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、現(xiàn)金銀行、工資、固定資產(chǎn)、預(yù)

算、電子表、采購、存貨、銷售等），若從總賬中取數(shù)，用鼠標(biāo)單擊“總賬”處即可；

取數(shù)公式對話框中所列出的總賬、明細賬不是一般意義上口勺含義，實際上，在“總賬”中根

據(jù)所指定日勺科目，可以取出該科目下任意級次科目賬冊中的有關(guān)數(shù)據(jù)（包括期初、期末余額），

而在“明細賬”中，系統(tǒng)僅針對憑證取數(shù)，即只能取出憑證中波及到H勺借方或貸方的發(fā)生額數(shù)據(jù).

假如選擇“電子表”標(biāo)簽，就可以從金算盤日勺電子表文獻中某個（或多種）單元格中取到數(shù)

據(jù)。實際上，電子報表自身可以從財務(wù)管理系統(tǒng)取到數(shù)據(jù)，通過定義電子報表自身H勺運算關(guān)系,

可以得到所需要口勺成果，而通過定義通用轉(zhuǎn)賬憑證又可以自動將電子報表的運算成果取出用以生

成記賬憑證。因此，從一定意義上說，電子報表和通用轉(zhuǎn)賬的結(jié)合，補充和加強了本系統(tǒng)的財務(wù)

核算功能。

取澈公式

數(shù)據(jù)源。隹前球套UESTSVR)

借方發(fā)生頷f金額"，'折本位幣日期&期且當(dāng)前科目且當(dāng)前木種且包含未記賬建證=

是

總賬|明細賬］應(yīng)收|應(yīng)付］現(xiàn)金銀行］工資|因資］預(yù)篁|電子表|

可選項&目

&

由科目

卻ec]單位

附l部門

圖<±)職員

出

統(tǒng)計

臥eo]

項目

eJ)幣種

O包含未記陳憑證

加入公式口)|

圖19

定義取數(shù)公式基本條件。例：指定取數(shù)日期。用鼠標(biāo)單擊“可選項目”中的“日期”，在“條

件設(shè)置”中通過下拉按鈕;J選擇取數(shù)數(shù)據(jù)日期，若為本期，用鼠標(biāo)單擊“本期”，在“已選條

件”處將顯示出取數(shù)日期條件。

假如將取數(shù)日期定為本期，系統(tǒng)將會按照目前進入系統(tǒng)時的會計周期來確定提取數(shù)據(jù)H勺詳細

日期，這樣，在系統(tǒng)進入下一種會計周期時，就會自動按照新的日期來提取數(shù)據(jù)。

定義取數(shù)公式基本條件。例：確定數(shù)據(jù)來源科目。系統(tǒng)默認為“目前科目”，即通用轉(zhuǎn)賬憑

證中定義的口前分錄口勺科口。也可通過下拉按鈕重新選擇，選擇“所有”則表達取本套賬中所有

科目的數(shù)據(jù)；選擇“選擇科目”，系統(tǒng)會彈出“選擇科目”對話框。圖1-10

顧客可通過一>I和.>>」按鈕選擇所需科目，系統(tǒng)將在“已選科目”處列示出口選擇的科目。

注意：

①若將一種非末級科目特入一種末級科目，在設(shè)置我數(shù)公式時，科目必須為“目前科目”，

即在“通用轉(zhuǎn)賬憑證”分錄中所指定的轉(zhuǎn)出科目。實際上，分錄中指定口勺科目決定了產(chǎn)生憑證

時所生成的分錄數(shù)，例如：551科目下有551-01、551-02和551-03三個明細科目，假如在“通

用轉(zhuǎn)賬憑證”分錄中指定轉(zhuǎn)口科目為551,系統(tǒng)就會自動產(chǎn)生三筆分錄，分別對應(yīng)三個明細科目

（由于憑證中所波及到。勺科目必須是明細科目），而每個分錄詳細的數(shù)據(jù)，取決于在取數(shù)公式

中所確定的科目。假如在取數(shù)公式中將科目定為“目前科目”，系統(tǒng)會取出所指定口勺各個明細

科目口勺有關(guān)數(shù)據(jù)（準(zhǔn)期末余額），并依次填入對應(yīng)口勺三筆明細科目分錄中，即“E前科目”是

一種可以變化日勺科目，系統(tǒng)會根據(jù)憑證產(chǎn)生時口勺詳細狀況進行調(diào)整，分別變成551-01、551-02

等各個明細科目。假如在取數(shù)公式中將科目定為551,系統(tǒng)仍然會產(chǎn)生三筆明細科目分錄，但各

個分錄。勺數(shù)據(jù)被確定為總賬科目551。勺數(shù)據(jù)。

選擇科目

可選科目S)己選科目(T)

案

金d

01就X取消

上

02瓦

程

1強

09

款

09-存

O1匯.

09-O2E

09-本

-OQ3JB至

091-資

1短.

應(yīng)H

收

應(yīng)

12收8

球

13賬

山

14付

預(yù)

15一

19其

21材

2d

圖1-10

②假如將一種非末級科目轉(zhuǎn)入一種與其構(gòu)造完全相似日勺轉(zhuǎn)入科目，那么，在設(shè)計轉(zhuǎn)出科目

時取數(shù)公式時，科目應(yīng)設(shè)為“目前科目”。此時假如轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入科目還設(shè)有部門和單位等輔助

核算，則在取數(shù)條件中，還應(yīng)將部門和單位設(shè)為“目前部門”和“目前單位”。這樣，系統(tǒng)在

生成記賬憑證時就會將轉(zhuǎn)出科目。勺每個明細科目。勺數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)入科目U勺對應(yīng)的明細科目中去。

在數(shù)據(jù)區(qū)域選擇本次取數(shù)類型，通過下拉按鈕選擇“金額”或者“數(shù)量”。

在“幣別”處選擇取數(shù)幣種為“折本位幣”或者“原幣”。

選擇數(shù)據(jù)項H,通過上和二J按鈕選擇本次取數(shù)項H(期初余額等)。

將設(shè)置H勺條件、數(shù)據(jù)項目等添加到公式編輯框。單擊“加入公式”按鈕，系統(tǒng)即將顧客所定

義的取數(shù)條件、取數(shù)類型、幣種及數(shù)據(jù)項目等內(nèi)容以公式形式添加至公式編輯框。

若已定義公式還需與其他公式或體現(xiàn)式發(fā)生四則運算，用鼠標(biāo)單擊“運算符”中所需日勺四則

運算符，隨即輸入體現(xiàn)式或繼續(xù)定義取數(shù)公式。

公式定義完畢，單擊“公式校驗”按鈕校驗公式，系統(tǒng)會給出校驗匯報。若公式有錯或為空,

不容許存盤退出，若需清除錯誤公式重新定義公式，可亙擊“清除公式”按鈕，系統(tǒng)會將原定義

公式所有清除；若公式校驗無誤，可單擊“確定”按鈕存盤退出“取數(shù)公式”對話框。

輸入轉(zhuǎn)入分錄摘要，選擇錄入轉(zhuǎn)入科目，確定轉(zhuǎn)入科目方向。

單擊“預(yù)覽憑證”按鈕，在有數(shù)據(jù)的狀況下，可以即時查看由本張通用轉(zhuǎn)賬憑證生成H勺記賬

憑證。

二、執(zhí)行通用轉(zhuǎn)賬

定義通用轉(zhuǎn)賬憑證后，應(yīng)根據(jù)轉(zhuǎn)賬周期進行“執(zhí)行轉(zhuǎn)賬”操作，才能生成所需憑證。

在“通用轉(zhuǎn)賬列表”中選擇需要進行“執(zhí)行轉(zhuǎn)賬”操作的通用轉(zhuǎn)賬憑證：用鼠標(biāo)直接單擊該

通用轉(zhuǎn)賬憑證前H勺“選擇”欄，作上標(biāo)志“；或單擊“轉(zhuǎn)賬”按鈕，選擇“所有選擇”項，

將所有通用轉(zhuǎn)賬憑證作上標(biāo)志“。

單擊“通用轉(zhuǎn)賬列表”左下角日勺“轉(zhuǎn)賬”按鈕，選擇“執(zhí)行轉(zhuǎn)賬”菜單項，在系統(tǒng)提醒信

息下確定與否確實需要執(zhí)行轉(zhuǎn)賬。

假如您在提醒信息對話框中選擇了“是"，系統(tǒng)自動根據(jù)通用轉(zhuǎn)賬憑證所定義的項目和公式

生成記賬憑證，并在通用轉(zhuǎn)賬列表中的“近來轉(zhuǎn)賬時間”及“執(zhí)行”欄填入目前執(zhí)行轉(zhuǎn)賬H勺時間

及執(zhí)行轉(zhuǎn)賬H勺操作員。

注意:

①假如需要執(zhí)行轉(zhuǎn)賬的通用轉(zhuǎn)賬憑證H勺執(zhí)行周期為每期一次或每年一次，系統(tǒng)將檢查該通

用轉(zhuǎn)賺憑證在本期與否已經(jīng)執(zhí)行過轉(zhuǎn)賬。假如已經(jīng)執(zhí)行轉(zhuǎn)賬并且生成。勺記賬憑證已經(jīng)復(fù)核或記

般，系統(tǒng)將給出對應(yīng)提醒并退出轉(zhuǎn)賬操作；假如生成口勺記賬憑證沒有復(fù)核，再次生成口勺憑證將

覆蓋原有憑證。

②存在多張通用轉(zhuǎn)賬憑任時，若對所有轉(zhuǎn)賬憑證同步執(zhí)行轉(zhuǎn)賬，考慮到各轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)之間也

件須遵照一定的先后次序，需要在執(zhí)行轉(zhuǎn)賬之前對各轉(zhuǎn)帳憑證口勺執(zhí)行次序進行合適日勺調(diào)整。

在“通用轉(zhuǎn)賬列表”窗口中。勺通用轉(zhuǎn)賬憑證日勺排列次序即為轉(zhuǎn)賬口勺次序，假如需要對某一

通用轉(zhuǎn)賬憑證時轉(zhuǎn)賬次序進行調(diào)整，只須先將藍色光條移到該通用轉(zhuǎn)賬憑證，然后單擊窗口右

邊的上移按鈕IJ或下移按鈕±),移動該通用轉(zhuǎn)賬憑證在列表中口勺次序即可。

③在實際工作中，有時需要取消已經(jīng)執(zhí)行日勺轉(zhuǎn)賬操作，使系統(tǒng)自動刪除已經(jīng)生成口勺記賬憑

證。本系統(tǒng)為顧客提供了這種功能，其詳細操作措施如下：

在通用轉(zhuǎn)賬列表中，將需要取消轉(zhuǎn)賬的通用轉(zhuǎn)賬憑證作上標(biāo)志“J”；

單擊通用轉(zhuǎn)賬列表窗口左下角的“轉(zhuǎn)賬”按鈕，在彈出菜單中選擇“取消轉(zhuǎn)賬”項，在系

統(tǒng)提醒框中選擇“是"，即可取消轉(zhuǎn)賬，由該通用轉(zhuǎn)賬憑證生成的記賬憑證同步被系統(tǒng)自動刪

除，通用轉(zhuǎn)賬憑證列表中日勺“近來轉(zhuǎn)賬時間”欄也已經(jīng)修復(fù)為上一次日勺轉(zhuǎn)賬■時間，“執(zhí)行”欄

自動調(diào)整為上一次執(zhí)行轉(zhuǎn)賬的操作員。

④假如由通用轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)生成R勺記賬憑證已經(jīng)復(fù)核或已經(jīng)記賬，則無法取消轉(zhuǎn)賬。

第十節(jié)期末調(diào)匯

有外幣業(yè)務(wù)的企業(yè)在平常發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時，一般以當(dāng)日或期初的國家外匯牌價折合人民幣記

賬，在月末、季末或年末，將外幣余額按期末國家外匯牌價折合為人民幣，作為外幣賬戶H勺期末

人民幣余額，期末折合后H勺人民幣余額與原賬面人民幣余額的差額，作為匯兌損益，填制對應(yīng)的

匯兌損益憑證。本系統(tǒng)日勺“期末調(diào)匯”功能，將輕松、自如地完畢手工操作下繁瑣的期末調(diào)匯工

作。

在期末業(yè)務(wù)列表中單擊“期末調(diào)匯”，出現(xiàn)“期末調(diào)匯”向?qū)?。圖1-11

圖1-11

在“幣利嚴(yán)欄中，列有除本位幣以外的所有幣種。系統(tǒng)自動將“幣種匯率”編碼中近來時間

的匯率填入“匯率”欄，（若幣種匯率編碼中未輸入?yún)R率，匯率則為零），該匯率可據(jù)實修改。

指定在進行期末調(diào)匯操作后所計算出的匯兌收益或損失應(yīng)計入哪一種科目，一般納入當(dāng)期損

益中，列入“財務(wù)費用一一匯兌損益”科口。該處可選擇錄入，可手工錄入，也可以即時新增科

目錄入。

在“憑證選項”處設(shè)置本次調(diào)匯將生成憑證H勺憑證模板和憑證類型。

在“生成方式”處選擇本次調(diào)匯將生成憑證的生成方式，系統(tǒng)提供了三種生成方式：匯兌損

失憑證、匯兌收益憑證、匯兌損益憑證，可根據(jù)企業(yè)H勺業(yè)務(wù)特點，選擇不一樣的方式，來生成憑

證。

在“預(yù)覽憑證”處，可以預(yù)先查看本次的調(diào)匯憑證，咳憑證由系統(tǒng)按照前面指定均期末匯率、

匯兌損益科目、憑證模板和類型以及憑證的生成方式自動生成。默認口勺憑證摘要內(nèi)容為“匯兌損

益”，可重新輸入。

通過預(yù)覽憑證，在確認數(shù)據(jù)對的無誤的狀況下，單擊“完畢”正式生成記賬憑證。

注意：

①有多種外幣和多種科同調(diào)匯時，所有幣種和科目生成一張期末調(diào)匯憑證；

②通過期末調(diào)匯生成日勺憑證不能修改；

③期末調(diào)匯后，假如本期又發(fā)生外幣業(yè)務(wù)，可將原有期末調(diào)匯憑證記賬后，再重新指定期

末匯率，再一次生成期末調(diào)匯憑證;

第十一節(jié)期末結(jié)賬

本系統(tǒng)提供分模塊結(jié)賬功能，您只須進入各操作模塊并按期末結(jié)賬向?qū)У奶嵝阎饾u操作即可

輕松對各模塊結(jié)賬。在本系統(tǒng)中，各模塊功能相對獨立，對一種模塊結(jié)賬后，不會影響到其他模

塊的正常操作。

各模塊期末結(jié)賬口勺詳細操作環(huán)節(jié)基本類似。下面以財務(wù)模塊期末結(jié)賬為例進行闡明。

一、執(zhí)行結(jié)賬

單擊期末業(yè)務(wù)列表中的“期末結(jié)賬”，將光標(biāo)移至需結(jié)賬的期間，選定待結(jié)賬的月份。

同步，選擇與否對其他模塊一并結(jié)賬。假如選擇了“對其他模塊一并結(jié)賬”，在進行下一步

時系統(tǒng)檢查其他所有模塊與否滿足結(jié)賬的規(guī)定，即：目前期間與否為其他所有模塊沒有結(jié)賬口勺最

終一種期間；目前操作員與否具有其他所有模塊的結(jié)賬權(quán)限。假如不滿足上述結(jié)賬條件，系統(tǒng)將

給出有關(guān)提醒并自動取消該項設(shè)置；假如滿足結(jié)賬條件，則可進入卜一步H勺操作，在完畢對財務(wù)

模塊結(jié)賬日勺同步對其他所仃模塊的對應(yīng)期間均作上結(jié)賬標(biāo)志。

單擊“下一步”（或單擊“結(jié)賬匯報”頁標(biāo)簽），進入結(jié)賬匯報窗口。

從結(jié)賬匯報中，您可查看到本期為止您的資產(chǎn)總數(shù)、負債及權(quán)益總數(shù)，您在本期口勺經(jīng)營成果

及盈虧數(shù)，以及本期所填制憑證的總張數(shù)。當(dāng)所選擇H勺待結(jié)賬期間是已結(jié)賬期間或不是未結(jié)賬的

第一種期間時，系統(tǒng)不容許對該期間結(jié)賬，并會給出對應(yīng)的提醒。

假如存在本期損益類科目未結(jié)平、期末未計提折舊、期末未進行期末調(diào)匯（有外幣核算時）

憑證編號不持續(xù)，系統(tǒng)會自動提醒。

假如選擇了“對其他模塊一并結(jié)賬”，則在結(jié)賬匯報中將一并顯示所有模塊口勺結(jié)賬匯報，假

如您確信目前會計期間內(nèi)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)已處理完畢，請單擊“下一步”（或單擊“執(zhí)行結(jié)賬”頁標(biāo)

簽），然后單擊“完畢”按鈕完畢結(jié)賬工作，并根據(jù)系統(tǒng)提醒進行數(shù)據(jù)備份。

注意：

①除非是在年末，否則，雖然系統(tǒng)予以提醒，您也可自行選擇與否繼續(xù)執(zhí)行結(jié)賬。

②從系統(tǒng)啟用日期算起，上月未結(jié)賬，本月不容許結(jié)賬；

③本期有未記賬憑證，本期不容許結(jié)賬；結(jié)賬后，在本會計期間內(nèi)不容許再填制憑證；

④期初余額未平衡，本期不容許結(jié)賬：

⑤本期有錯誤憑證未修改，本期不容許結(jié)賬；

⑥本期有固定資產(chǎn)變動卡片未生成對應(yīng)憑證（在固定資產(chǎn)增長窗口中選擇了“不生成憑證”

選項時除外），本期不容許結(jié)賬。

二、取消結(jié)賬

假如要取消結(jié)賬，請單擊期末業(yè)務(wù)列表中日勺“取消結(jié)賬”，

單擊需要取消結(jié)賬的I月份。

選擇與否“一并取消其他模塊H勺結(jié)賬”。假如選擇了“一并取消其他模塊的結(jié)賬”，則進入

下一步時，系統(tǒng)將檢查其他所有模塊在所選擇的期間與否均滿足取消結(jié)賬的規(guī)定，即：所有其他

模塊的該期間與否均為已結(jié)賬的最終一種期間；目前操作員與否具有對其他所有模塊取消結(jié)賬的

權(quán)限。假如不滿足上述取消結(jié)賬的條件，系統(tǒng)將給出有關(guān)提醒，并自動取消該項設(shè)置：假如滿足

取消結(jié)賬條件，則可進入下一步操作，在完畢對財務(wù)模塊取消結(jié)賬的同步取消其他所有模塊在該

期間的結(jié)賬狀態(tài)。

單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)提醒與否繼續(xù)取消結(jié)賬操作，單擊“完畢”即可取消指定月份的

結(jié)賬狀態(tài)。

第十二節(jié)查詢及打印賬表

本系統(tǒng)具有強大日勺查詢功能，除可查詢某些常見日勺賬表外，還可以根據(jù)顧客的需要在查詢時

生成新的賬表，生成的新報表可另存為其他報表。顧客可通過多種途徑查詢所需要口勺賬表。

一、在列表中查詢

本系統(tǒng)口勺諸多列表中均有報表查詢按鈕，顧客可單擊“報表”按鈕查詢與該列表有關(guān)叼報表。

例如：在憑證列表中，顧客可單擊“報表”按鈕查詢“科目匯總表”及“憑證匯總表”。

在平常業(yè)務(wù)列表中選擇“憑證列表”，單擊“報表”按鈕，并選擇要查詢的報表即可。

二、在賬冊報表子模塊查詢財務(wù)賬表

單擊財務(wù)管理模塊總分類賬節(jié)點項下“賬冊報表”，在賬冊報表資源管理器左邊是由賬表文

獻夾構(gòu)成H勺賬表樹，有“+”號的文獻夾可以展開；右邊是賬表文獻，雙擊賬表名稱即可打開對

應(yīng)