2025年學(xué)歷類自考專業(yè)(法律)金融法-刑法學(xué)參考題庫含答案解析一、單選題（共35題）1.甲公司以開發(fā)新項目為名，向社會公眾吸收存款，承諾高額利息，后將資金用于填補(bǔ)公司債務(wù)。后因資金鏈斷裂無法還款。甲公司的行為構(gòu)成（）。【選項】A.非法吸收公眾存款罪B.集資詐騙罪C.貸款詐騙罪D.合同詐騙罪【參考答案】B【解析】1.集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的關(guān)鍵區(qū)別在于是否具有“非法占有目的”。甲公司明知無力償還仍虛構(gòu)項目吸收資金并用于償還債務(wù)，符合“以非法占有為目的”。2.根據(jù)《刑法》第192條，集資詐騙罪要求行為人通過詐騙方法非法集資且數(shù)額較大。3.貸款詐騙罪、合同詐騙罪的犯罪對象分別為金融機(jī)構(gòu)貸款和合同相對方，與社會公眾無關(guān)。2.李某偽造銀行存單，并用該存單作抵押向某商業(yè)銀行申請貸款500萬元。李某的行為構(gòu)成（）。【選項】A.偽造金融票證罪B.貸款詐騙罪C.金融憑證詐騙罪D.偽造金融票證罪與貸款詐騙罪數(shù)罪并罰【參考答案】D【解析】1.偽造銀行存單行為獨(dú)立構(gòu)成《刑法》第177條的偽造金融票證罪。2.使用偽造存單騙取貸款的行為符合《刑法》第193條貸款詐騙罪中“使用虛假證明文件”的情形。3.兩行為侵犯不同法益（金融管理秩序與財產(chǎn)權(quán)），應(yīng)數(shù)罪并罰。3.張某拾得他人信用卡后，在ATM機(jī)上取現(xiàn)2萬元。張某的行為構(gòu)成（）?！具x項】A.盜竊罪B.信用卡詐騙罪C.侵占罪D.詐騙罪【參考答案】B【解析】1.根據(jù)《刑法》第196條，冒用他人信用卡（包括拾得后使用）屬于信用卡詐騙罪。2.司法解釋明確：拾得信用卡并使用按信用卡詐騙罪論處。3.盜竊罪要求“秘密竊取”，侵占罪需“拒不歸還”，本案不符合。4.王某利用擔(dān)任證券公司交易員的職務(wù)便利，將客戶賬戶資金轉(zhuǎn)入自己賬戶炒股獲利。王某的行為構(gòu)成（）?！具x項】A.挪用資金罪B.職務(wù)侵占罪C.背信損害上市公司利益罪D.內(nèi)幕交易罪【參考答案】A【解析】1.挪用資金罪要求利用職務(wù)便利挪用單位資金歸個人使用（《刑法》第272條）。2.職務(wù)侵占罪需以“非法占有為目的”，本案王某僅挪用而非占有資金。3.背信損害上市公司利益罪主體為上市公司管理人員，內(nèi)幕交易罪需利用未公開信息。5.下列行為中構(gòu)成洗錢罪的是（）。【選項】A.將貪污所得存入他人銀行賬戶B.幫助朋友轉(zhuǎn)移賭博所得10萬元C.將販毒資金購買房產(chǎn)并登記在妻子名下D.為走私團(tuán)伙提供資金賬戶【參考答案】D【解析】1.洗錢罪的上游犯罪包括毒品、黑社會、恐怖活動、走私、貪污賄賂等（《刑法》第191條）。2.選項D為走私提供資金賬戶符合“協(xié)助資金轉(zhuǎn)移”要件。3.選項B中賭博罪非上游犯罪，選項A/C若缺乏“掩飾來源”故意則不構(gòu)成本罪。6.趙某虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易背景，向銀行申請信用證融資500萬美元。銀行識破后拒絕付款。趙某的行為構(gòu)成（）?！具x項】A.信用證詐騙罪（未遂）B.騙取貸款罪C.偽造金融票證罪D.不構(gòu)成犯罪【參考答案】A【解析】1.趙某使用虛假貿(mào)易文件騙取信用證，符合《刑法》第195條信用證詐騙罪的構(gòu)成要件。2.因意志以外原因未得逞（銀行拒付），系犯罪未遂。3.信用證詐騙罪是行為犯，實(shí)施欺詐行為即構(gòu)成既遂，但本案因銀行識破未實(shí)際取得資金，故認(rèn)定為未遂。7.保險公司理賠員劉某與被保險人合謀，故意制造車輛事故騙取保險金30萬元，劉某分得10萬元。劉某的行為構(gòu)成（）。【選項】A.保險詐騙罪B.貪污罪C.職務(wù)侵占罪D.保險詐騙罪共犯【參考答案】D【解析】1.根據(jù)《刑法》第198條第4款，保險事故鑒定人故意提供虛假證明文件為他人詐騙提供條件的，構(gòu)成保險詐騙罪共犯。2.劉某作為理賠員屬于“保險事故證明人”，其行為符合共犯要件。3.因劉某非國家工作人員或保險公司資金管理者，不構(gòu)成貪污罪或職務(wù)侵占罪。8.下列金融機(jī)構(gòu)可能成為違法發(fā)放貸款罪主體的是（）?！具x項】A.商業(yè)銀行信貸經(jīng)理B.小額貸款公司業(yè)務(wù)員C.典當(dāng)行評估師D.互聯(lián)網(wǎng)金融平臺風(fēng)控員【參考答案】A【解析】1.違法發(fā)放貸款罪主體限于“銀行或其他金融機(jī)構(gòu)工作人員”（《刑法》第186條）。2.商業(yè)銀行屬于法定金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司、典當(dāng)行、互聯(lián)網(wǎng)金融平臺未被納入“其他金融機(jī)構(gòu)”范圍。3.相關(guān)司法解釋明確：本罪“金融機(jī)構(gòu)”以銀保監(jiān)部門批準(zhǔn)設(shè)立的機(jī)構(gòu)為限。9.關(guān)于高利轉(zhuǎn)貸罪，下列說法正確的是（）。【選項】A.主觀上需以非法占有為目的B.套取資金須來源于金融機(jī)構(gòu)C.轉(zhuǎn)貸利率超過36%即構(gòu)成本罪D.未牟利則不構(gòu)成犯罪【參考答案】B【解析】1.根據(jù)《刑法》第175條，高利轉(zhuǎn)貸罪要求套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人。2.本罪主觀目的是“牟利”而非“非法占有”。3.構(gòu)罪標(biāo)準(zhǔn)是違法所得數(shù)額較大（司法解釋規(guī)定10萬以上），非僅看利率高低。10.錢某偽造上市公司印章制作虛假財務(wù)報告，導(dǎo)致股價異常波動。錢某的行為構(gòu)成（）?！具x項】A.偽造公司印章罪B.違規(guī)披露重要信息罪C.操縱證券市場罪D.偽造公司印章罪與操縱證券市場罪并罰【參考答案】D【解析】1.偽造印章行為獨(dú)立構(gòu)成《刑法》第280條第2款偽造公司印章罪。2.利用虛假財務(wù)報告影響股價符合《刑法》第182條“利用虛假信息操縱證券市場”的情形。3.兩行為侵犯不同法益（社會管理秩序與金融管理秩序），應(yīng)數(shù)罪并罰。11.王某利用虛構(gòu)的“高息理財項目”向社會公眾吸收資金500萬元，后將資金用于個人揮霍，導(dǎo)致無法歸還。王某的行為構(gòu)成何罪？【選項】A.非法吸收公眾存款罪B.集資詐騙罪C.詐騙罪D.非法經(jīng)營罪【參考答案】B【解析】1.根據(jù)《刑法》第192條，集資詐騙罪要求行為人以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資。王某虛構(gòu)理財項目，吸收資金后用于個人揮霍，具有非法占有目的，符合集資詐騙罪要件。2.選項A錯誤：非法吸收公眾存款罪（《刑法》第176條）無非法占有目的，僅指非法攬儲行為。3.選項C錯誤：詐騙罪（《刑法》第266條）針對普通財物詐騙，而集資詐騙罪是特殊罪名，優(yōu)先適用。4.選項D錯誤：非法經(jīng)營罪（《刑法》第225條）涉及未經(jīng)許可經(jīng)營專營業(yè)務(wù)，與本案無關(guān)。12.下列哪一行為不構(gòu)成洗錢罪的上游犯罪？【選項】A.毒品犯罪B.貪污賄賂犯罪C.恐怖活動犯罪D.盜竊罪【參考答案】D【解析】1.根據(jù)《刑法》第191條，洗錢罪的上游犯罪包括毒品、黑社會、恐怖活動、走私、貪污賄賂、破壞金融管理秩序和金融詐騙犯罪，不包括盜竊罪。2.選項A、B、C均屬法定上游犯罪，而選項D的盜竊罪是普通財產(chǎn)犯罪，不屬于洗錢罪上游范疇。13.李某偽造企業(yè)印章，虛構(gòu)貿(mào)易合同騙取銀行貸款200萬元，后無力償還。李某的行為構(gòu)成何罪？【選項】A.騙取貸款罪B.貸款詐騙罪C.合同詐騙罪D.偽造公司印章罪【參考答案】B【解析】1.根據(jù)《刑法》第193條，貸款詐騙罪要求以非法占有為目的騙取銀行貸款。李某偽造印章虛構(gòu)合同，具有非法占有的主觀故意，符合貸款詐騙罪要件。2.選項A錯誤：騙取貸款罪（《刑法》第175條之一）不以非法占有為目的，僅造成銀行重大損失時成立。3.選項C錯誤：合同詐騙罪（《刑法》第224條）雖涉及合同欺詐，但本案以貸款為直接對象，應(yīng)適用特殊罪名。4.選項D錯誤：偽造印章是詐騙手段，被貸款詐騙罪吸收，不單獨(dú)定罪。14.信用卡詐騙罪的客觀行為不包括下列哪項？【選項】A.使用偽造的信用卡B.惡意透支經(jīng)催收不還C.盜竊他人信用卡并使用D.冒用他人信用卡【參考答案】C【解析】1.根據(jù)《刑法》第196條，信用卡詐騙罪行為包括：使用偽造卡、使用作廢卡、冒用他人卡、惡意透支。2.選項C中“盜竊信用卡并使用”依據(jù)《刑法》第196條第3款，直接以盜竊罪論處，不屬信用卡詐騙罪。15.下列哪類主體可以構(gòu)成內(nèi)幕交易罪？【選項】A.證券公司清潔工B.獲取內(nèi)幕信息的證券公司分析師C.未接觸信息的普通股民D.與內(nèi)幕信息無關(guān)的上市公司股東【參考答案】B【解析】1.根據(jù)《刑法》第180條，內(nèi)幕交易罪主體為證券交易內(nèi)幕信息知情人員或非法獲取內(nèi)幕信息的人員。2.選項B中證券公司分析師因職務(wù)可能獲取內(nèi)幕信息，符合主體要件；選項A、C、D均無法定或非法途徑獲取內(nèi)幕信息的情形。16.逃匯罪的犯罪主體是？【選項】A.自然人B.公司、企業(yè)或其他單位C.國家機(jī)關(guān)工作人員D.外匯管理部門【參考答案】B【解析】1.根據(jù)《刑法》第190條，逃匯罪主體為單位（公司、企業(yè)或其他單位），自然人不能單獨(dú)構(gòu)成本罪。2.選項A、C、D錯誤：自然人僅可作為單位直接責(zé)任人被追究，而非獨(dú)立主體；國家機(jī)關(guān)和外匯管理部門不屬犯罪主體范疇。17.下列哪種情形構(gòu)成騙取票據(jù)承兌罪？【選項】A.提供虛假財報獲取票據(jù)承兌，給銀行造成重大損失B.偽造票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)C.合法申請票據(jù)承兌但逾期還款D.因市場風(fēng)險導(dǎo)致票據(jù)無法兌付【參考答案】A【解析】1.根據(jù)《刑法》第175條之一，騙取票據(jù)承兌罪需以欺騙手段取得票據(jù)承兌，且造成重大損失。2.選項A符合“欺騙手段+重大損失”要件；選項B構(gòu)成偽造金融票證罪（第177條）；選項C、D無欺騙行為，屬民事違約或商業(yè)風(fēng)險。18.操縱證券市場罪的行為方式不包括？【選項】A.連續(xù)交易操縱證券價格B.與他人串通相互買賣證券C.上市公司發(fā)布真實(shí)利好信息D.編造虛假信息影響證券交易【參考答案】C【解析】1.根據(jù)《刑法》第182條，操縱證券市場行為包括連續(xù)買賣、串通交易、自買自賣、虛假信息操縱等。2.選項C發(fā)布真實(shí)信息不屬操縱行為；選項A、B、D均屬法定操縱方式。19.某修理廠員工故意制造車輛事故騙取保險金，該員工構(gòu)成何罪？【選項】A.詐騙罪B.職務(wù)侵占罪C.保險詐騙罪D.故意毀壞財物罪【參考答案】C【解析】1.根據(jù)《刑法》第198條，保險詐騙罪主體包括投保人、被保險人、受益人及保險事故鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人。修理廠員工故意制造事故騙保，符合本罪要件。2.選項A錯誤：保險詐騙罪是特殊罪名，優(yōu)先適用；選項B、D與騙取保險金行為無直接關(guān)聯(lián)。20.高利轉(zhuǎn)貸罪的主觀要件是？【選項】A.為幫助企業(yè)融資B.以轉(zhuǎn)貸牟利為目的C.緩解個人經(jīng)濟(jì)困難D.誤以為利率合法【參考答案】B【解析】1.根據(jù)《刑法》第175條，高利轉(zhuǎn)貸罪要求行為人套取信貸資金后，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，高利轉(zhuǎn)貸他人。2.選項B是法定主觀要件；選項A、C、D均不要求本罪主觀故意，若欠缺牟利目的則不構(gòu)成本罪。21.下列行為中，構(gòu)成偽造貨幣罪的是？【選項】A.將1張100元人民幣揭層處理變?yōu)?張使用B.使用彩色復(fù)印機(jī)復(fù)印50元人民幣圖案制作冥幣C.將美元圖案印制在筆記本封面上作為裝飾D.用PS軟件合成百元人民幣圖片發(fā)至微信群炫耀【參考答案】A【解析】1.根據(jù)《刑法》第170條，偽造貨幣指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等特征非法制造假幣2.A項屬"變造貨幣"（揭層加工真幣），依司法解釋以偽造貨幣罪論處3.B項制作冥幣無流通意圖，C項屬裝飾用途，D項未制作實(shí)體假幣，均不構(gòu)成本罪22.關(guān)于信用卡詐騙罪，下列說法正確的是？【選項】A.拾得他人信用卡并在ATM機(jī)使用構(gòu)成盜竊罪B.搶劫信用卡后使用構(gòu)成搶劫罪與信用卡詐騙罪數(shù)罪并罰C.惡意透支達(dá)到5萬元即可追究刑事責(zé)任D.單位可以成為本罪犯罪主體【參考答案】B【解析】1.A項錯誤，最高法解釋規(guī)定"拾得并使用的"以信用卡詐騙罪論處2.B項正確，搶劫行為與使用行為侵害不同法益應(yīng)數(shù)罪并罰3.C項錯誤，惡意透支立案標(biāo)準(zhǔn)為5萬元以上且經(jīng)兩次催收超過3個月4.D項錯誤，本罪主體只能是自然人23.非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的根本區(qū)別在于？【選項】A.吸收資金的對象是否特定B.是否承諾還本付息C.是否具有非法占有目的D.吸收資金的數(shù)額大小【參考答案】C【解析】1.兩罪關(guān)鍵區(qū)別在于主觀要件：集資詐騙罪要求"非法占有目的"（刑法第192條）2.A項錯誤，兩罪對象均為不特定公眾3.B項錯誤，承諾付息是兩罪共同特征4.D項錯誤，數(shù)額是量刑情節(jié)非定性依據(jù)24.下列哪種情形構(gòu)成洗錢罪？【選項】A.將貪污所得購車后轉(zhuǎn)賣B.幫助毒販將資金匯往境外C.收取高利貸利息后存入銀行D.企業(yè)做假賬隱瞞偷稅金額【參考答案】B【解析】1.洗錢罪對象限定七類上游犯罪所得（刑法191條），B項涉毒屬法定上游犯罪2.A項貪污罪雖屬上游犯罪，但單純轉(zhuǎn)換財產(chǎn)形式不構(gòu)成洗錢3.C項高利貸不屬上游犯罪，D項屬掩飾偷稅行為而非洗錢25.關(guān)于貸款詐騙罪，錯誤的是？【選項】A.使用虛假產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保可構(gòu)成本罪B.犯罪主體包括單位C.需具有非法占有目的D.與騙取貸款罪的區(qū)別在于主觀要件【參考答案】B【解析】1.B項錯誤，本罪主體只能是自然人（刑法第193條）2.A項正確，系法定行為方式之一3.C項正確，"非法占有目的"是必要構(gòu)成要件4.D項正確，騙取貸款罪主觀系"欺騙取得貸款"26.內(nèi)幕交易罪中"知情人員"不包括？【選項】A.上市公司監(jiān)事會主席B.證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員C.通過非法手段獲取信息者D.證券公司保潔員偶然聽到信息【參考答案】D【解析】1.D項不符合"知情人"定義（《證券法》第51條）2.A項屬公司內(nèi)部人員，B項屬監(jiān)管人員，均屬法定知情人員3.C項屬非法獲取人員（刑法第180條）4.保潔員非因職務(wù)或非法手段獲取信息不構(gòu)成本罪27.偽造金融票證罪的行為不包括？【選項】A.偽造信用卡B.偽造匯票背書C.偽造存折D.偽造股票交易記錄單【參考答案】D【解析】1.偽造金融票證罪對象包括：票據(jù)/信用證/信用卡等（刑法第177條）2.A項信用卡屬法定對象3.B項匯票背書屬于票據(jù)偽造4.C項存折屬銀行結(jié)算憑證5.D項交易記錄單不屬法定金融票證28.保險詐騙罪的著手時間點(diǎn)是？【選項】A.虛構(gòu)保險標(biāo)的時B.制造保險事故時C.向保險公司提出索賠時D.獲得保險金時【參考答案】C【解析】1.本罪屬目的犯，著手實(shí)行應(yīng)為"向保險人提出虛假索賠"（《刑法》198條）2.A、B項屬預(yù)備行為，尚未危及保險秩序3.D項屬既遂標(biāo)準(zhǔn)而非著手點(diǎn)4.實(shí)務(wù)以"提出索賠"為著手標(biāo)準(zhǔn)29.關(guān)于逃匯罪的說法，正確的是？【選項】A.個人將境外收入私自留存構(gòu)成犯罪B.犯罪主體只能是單位C.要求造成國家外匯損失D.數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)是100萬美元【參考答案】D【解析】1.D項正確，司法解釋規(guī)定單筆或累計逃匯500萬人民幣（約100萬美元）2.A項錯誤，個人不構(gòu)成本罪（刑法第190條）3.B項錯誤，主體是公司/企業(yè)等單位4.C項錯誤，本罪屬行為犯不要求實(shí)際損失30.某私募基金經(jīng)理將客戶資金用于個人炒股，構(gòu)成？【選項】A.挪用資金罪B.職務(wù)侵占罪C.背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪D.非法經(jīng)營罪【參考答案】A【解析】1.A項正確，利用職務(wù)便利挪用客戶資金歸個人使用2.B項錯誤，無非法占有目的3.C項主體是單位而非個人4.D項不符合非法經(jīng)營罪構(gòu)成要件5.依《刑法》第185條之一第2款，金融機(jī)構(gòu)人員挪用客戶資金以挪用資金罪論處31.根據(jù)刑法規(guī)定，下列行為中構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪的是？【選項】A.以年利率5%向銀行貸款后轉(zhuǎn)借他人B.套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大C.通過合法途徑獲得資金后與他人共享收益D.因朋友急需資金而暫時轉(zhuǎn)貸部分貸款，未收取利息【參考答案】B【解析】高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件包括套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，并以高利轉(zhuǎn)貸他人，且違法所得達(dá)到數(shù)額較大標(biāo)準(zhǔn)。A選項利率未超過合法范圍；C選項缺乏套取和轉(zhuǎn)貸的非法牟利目的；D選項無違法所得。根據(jù)《刑法》第175條，B選項符合全部構(gòu)成要件。32.惡意透支型信用卡詐騙罪中，“惡意透支”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是？【選項】A.透支本金5000元以上，經(jīng)2次催收超過1個月未歸還B.透支本金1萬元以上，經(jīng)2次催收超過3個月未歸還C.透支本金2萬元以上，經(jīng)1次催收超過6個月未歸還D.透支本金5萬元以上，經(jīng)3次催收超過2年未歸還【參考答案】B【解析】依據(jù)《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件若干問題的解釋》，惡意透支需同時滿足：透支本金1萬元以上（單卡），經(jīng)發(fā)卡行兩次有效催收后超過3個月未歸還，且持卡人以非法占有為目的。其他選項金額或期限不符合司法解釋標(biāo)準(zhǔn)。33.偽造金融票證罪的追訴標(biāo)準(zhǔn)中，下列哪種情形不構(gòu)成犯罪？【選項】A.偽造匯票3張B.偽造銀行存單面額累計10萬元C.偽造信用證附隨單據(jù)5份D.偽造信用卡芯片模塊2個【參考答案】D【解析】根據(jù)《最高檢、公安部立案追訴標(biāo)準(zhǔn)（二）》，偽造信用卡需“偽造空白信用卡10張以上或芯片模塊5個以上”，D選項未達(dá)數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)。ABC分別符合匯票3張、存單10萬元、附隨單據(jù)5份的追訴標(biāo)準(zhǔn)。34.關(guān)于洗錢罪的犯罪主體，下列說法正確的是？【選項】A.上游犯罪的本犯不構(gòu)成洗錢罪B.單位不能成為洗錢罪主體C.主觀上必須明知是七類上游犯罪所得D.幫助近親屬轉(zhuǎn)移毒資的不構(gòu)成犯罪【參考答案】C【解析】根據(jù)《刑法》第191條及修正案（十一）：A錯誤，本犯可構(gòu)成洗錢罪；B錯誤，單位可構(gòu)成；D錯誤，近親屬不豁免刑事責(zé)任。C正確，要求行為人明知是毒品等七類犯罪所得及其收益。35.下列行為涉嫌票據(jù)詐騙罪的是？【選項】A.簽發(fā)空頭支票支付貨款50萬元后潛逃B.合法背書轉(zhuǎn)讓未到期的銀行承兌匯票C.因資金周轉(zhuǎn)困難延遲兌付商業(yè)匯票D.善意取得偽造的本票并使用【參考答案】A【解析】票據(jù)詐騙罪客觀要件包含簽發(fā)空頭支票騙取財物（《刑法》第194條）。B屬合法背書；C屬民事違約；D中善意第三人不構(gòu)成犯罪。A符合“簽發(fā)無資金保證支票+非法占有目的”的典型情形。二、多選題（共35題）1.根據(jù)《刑法》規(guī)定，下列哪些行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪的客觀方面表現(xiàn)？【選項】A.未經(jīng)批準(zhǔn)，以虛假承諾高額利息向親友集資B.通過媒體向社會公開宣傳，承諾還本付息吸收資金C.以投資養(yǎng)老服務(wù)項目為名向社會不特定對象吸收資金D.企業(yè)內(nèi)部以考核指標(biāo)形式向員工有償集資【參考答案】BC【解析】1.根據(jù)《刑法》第176條，非法吸收公眾存款罪要求行為具有“公開性”“利誘性”“社會性”“非法性”特征。2.A項“親友集資”屬于特定對象，不符合“社會性”，不構(gòu)成本罪。3.B項通過公開宣傳吸收資金符合全部構(gòu)成要件。4.C項“向社會不特定對象吸收資金”直接滿足“社會性”要求。5.D項“內(nèi)部員工集資”未擴(kuò)大至社會公眾，不構(gòu)成本罪。2.下列哪些情形屬于信用卡詐騙罪的行為方式？【選項】A.冒用他人信用卡在POS機(jī)消費(fèi)B.使用偽造的信用卡購買奢侈品C.惡意透支后經(jīng)催收拒不歸還D.盜刷他人信用卡后主動歸還【參考答案】ABC【解析】1.《刑法》第196條規(guī)定信用卡詐騙包括：使用偽造卡（B項）、冒用他人卡（A項）、惡意透支（C項）。2.D項雖有盜刷行為，但因主動歸還缺乏非法占有目的，不構(gòu)成本罪。3.惡意透支需同時符合“超過限額+兩次催收+3個月未還”要件（司法解釋規(guī)定）。3.關(guān)于洗錢罪的上游犯罪，下列哪些選項符合我國刑法規(guī)定？【選項】A.毒品犯罪B.貪污賄賂犯罪C.金融詐騙犯罪D.盜竊罪【參考答案】ABC【解析】1.根據(jù)《刑法》第191條及修正案規(guī)定，洗錢罪上游犯罪包括毒品、黑社會、恐怖活動、走私、貪污賄賂、破壞金融管理秩序、金融詐騙等七類。2.D項“盜竊罪”屬于普通財產(chǎn)犯罪，未列入上游犯罪范圍。3.特別注意金融詐騙犯罪（C項）與破壞金融管理秩序犯罪均屬上游犯罪。4.下列哪些主體可能構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪？【選項】A.商業(yè)銀行信貸部經(jīng)理B.農(nóng)村信用合作社主任C.小額貸款公司業(yè)務(wù)主管D.典當(dāng)行評估專員【參考答案】AB【解析】1.本罪主體為銀行或其他金融機(jī)構(gòu)工作人員（《刑法》第186條）。2.A、B項屬于持牌金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司（C項）及典當(dāng)行（D項）不屬于刑法意義上的“金融機(jī)構(gòu)”（需參照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》界定）。3.特別注意本罪要求“違反國家規(guī)定發(fā)放貸款”，需區(qū)分一般違規(guī)與刑事違法界限。5.保險詐騙罪的客觀行為包括下列哪些情形？【選項】A.虛構(gòu)保險標(biāo)的騙取保險金B(yǎng).故意制造保險事故后索賠C.夸大保險事故損失程度D.投保后因經(jīng)濟(jì)困難放棄繳費(fèi)【參考答案】ABC【解析】1.《刑法》第198條規(guī)定五種行為類型：虛構(gòu)標(biāo)的（A項）、制造事故（B項）、夸大損失（C項）均屬法定情形。2.D項屬于合同解除行為，無非法占有目的，不構(gòu)成本罪。3.注意“夸大損失程度”需達(dá)到“虛構(gòu)部分超過實(shí)際損失30%”才構(gòu)成犯罪（司法解釋標(biāo)準(zhǔn)）。6.下列哪些行為可能構(gòu)成操縱證券市場罪？【選項】A.集中資金優(yōu)勢連續(xù)買賣證券B.證券公司發(fā)布誤導(dǎo)性研究報告C.利用信息優(yōu)勢聯(lián)合買賣證券D.上市公司高管披露業(yè)績預(yù)告【參考答案】AC【解析】1.根據(jù)《刑法》第182條，操縱證券市場行為包括：連續(xù)交易操縱（A項）、約定交易操縱、洗售操縱、信息操縱（C項）。2.B項若符合“行為人主觀故意+造成證券異常波動”可能構(gòu)成，但題干未明確要件，故不選。3.D項屬正常信息披露，無操縱市場故意。4.特別注意“信息優(yōu)勢”需與未公開信息結(jié)合使用才構(gòu)罪。7.關(guān)于騙取貸款罪的認(rèn)定，下列哪些說法正確？【選項】A.要求給金融機(jī)構(gòu)造成重大損失B.使用虛假購銷合同騙取貸款可構(gòu)成本罪C.主觀方面可以是間接故意D.與貸款詐騙罪區(qū)別在于是否有非法占有目的【參考答案】BD【解析】1.A項錯誤：本罪屬于“行為犯”，立案標(biāo)準(zhǔn)包括“造成損失”或“多次騙取”等選擇要件（《刑法》第175條之一）。2.B項正確：虛假合同屬于典型欺騙手段。3.C項錯誤：本罪主觀必須是直接故意。4.D項正確：貸款詐騙罪要求非法占有目的，本罪無此要件。8.高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件包括下列哪些要素？【選項】A.套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金B(yǎng).轉(zhuǎn)貸利率高于銀行貸款利率C.違法所得數(shù)額較大D.資金用于個人消費(fèi)【參考答案】ABC【解析】1.A項是行為前提，B項是行為特征（需高于銀行利率），C項是結(jié)果要件（《刑法》第175條）。2.D項錯誤：資金用途不影響本罪構(gòu)成，重點(diǎn)在于轉(zhuǎn)貸牟利。3.特別注意“套取”指以虛假理由取得貸款，“轉(zhuǎn)貸”需以他人為對象。9.下列哪些行為構(gòu)成妨害信用卡管理罪？【選項】A.非法持有他人信用卡5張以上B.使用虛假身份證騙領(lǐng)信用卡C.出售偽造的空白信用卡D.幫助他人非法套現(xiàn)【參考答案】ABC【解析】1.《刑法》第177條之一規(guī)定四項行為：持有他人卡（A項）、騙領(lǐng)卡（B項）、偽造/販運(yùn)偽造卡（C項）、非法提供信息。2.D項可能構(gòu)成非法經(jīng)營罪（司法解釋規(guī)定），非本罪規(guī)制范圍。3.注意立案標(biāo)準(zhǔn)：非法持有他人卡需達(dá)5張以上（A項符合）。10.關(guān)于背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪，下列哪些選項正確？【選項】A.犯罪主體是金融機(jī)構(gòu)B.需違背受托義務(wù)擅自運(yùn)用資金C.保險資產(chǎn)管理公司可構(gòu)成本罪D.自然人可構(gòu)成單位犯罪的直接責(zé)任人【參考答案】ABCD【解析】1.A、C項正確：主體為商業(yè)銀行、保險、證券等金融機(jī)構(gòu)（含資產(chǎn)管理公司）。2.B項正確：核心要件是“違背受托義務(wù)+擅自運(yùn)用”。3.D項正確：根據(jù)《刑法》第185條之一，對單位判罰金，對責(zé)任人處自由刑。4.特別注意本罪與挪用公款罪的主體區(qū)別。11.下列選項中，屬于我國刑法中共同犯罪形式的有：A.任意的共同犯罪與必要的共同犯罪；B.簡單的共同犯罪與復(fù)雜的共同犯罪；C.一般共同犯罪與特殊共同犯罪；D.事前通謀的共同犯罪與事前無通謀的共同犯罪；E.聚合型共同犯罪與對合型共同犯罪【選項】A.任意的共同犯罪與必要的共同犯罪；B.簡單的共同犯罪與復(fù)雜的共同犯罪；C.一般共同犯罪與特殊共同犯罪；D.事前通謀的共同犯罪與事前無通謀的共同犯罪；E.聚合型共同犯罪與對合型共同犯罪【參考答案】ABD【解析】1.A項正確，任意的共同犯罪（如盜竊罪的共犯）和必要的共同犯罪（如聚眾斗毆罪）屬于基本分類；2.B項正確，簡單的共同犯罪（均實(shí)行犯罪構(gòu)成行為）與復(fù)雜的共同犯罪（存在分工）是重要分類方式；3.D項正確，以通謀時間分類是司法實(shí)踐常用標(biāo)準(zhǔn)；4.C項錯誤，刑法學(xué)理無"特殊共同犯罪"分類；5.E項錯誤，對合型犯罪（如賄賂罪）本身不必然構(gòu)成共同犯罪。12.根據(jù)我國刑法規(guī)定，構(gòu)成不作為犯罪需要同時具備的條件包括：A.行為人負(fù)有實(shí)施特定積極行為的法律義務(wù)；B.行為人具有作為可能性；C.不作為造成或可能造成危害結(jié)果；D.不作為與危害結(jié)果之間存在刑法上的因果關(guān)系；E.行為人主觀上具有故意或過失【選項】A.行為人負(fù)有實(shí)施特定積極行為的法律義務(wù)；B.行為人具有作為可能性；C.不作為造成或可能造成危害結(jié)果；D.不作為與危害結(jié)果之間存在刑法上的因果關(guān)系；E.行為人主觀上具有故意或過失【參考答案】ABCDE【解析】1.A項正確，義務(wù)來源包括法律明文規(guī)定（如撫養(yǎng)義務(wù)）、職務(wù)業(yè)務(wù)要求、法律行為引起、先行行為引起等；2.B項正確，作為可能性是構(gòu)成要件要素；3.C項正確，不作為必須具有法益侵害的危險性；4.D項正確，因果關(guān)系是犯罪構(gòu)成的客觀要素；5.E項正確，主觀罪過形式必須存在。13.下列行為中，可以構(gòu)成貸款詐騙罪客觀方面表現(xiàn)的有：A.編造引進(jìn)資金、項目等虛假理由；B.使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同；C.使用虛假的證明文件；D.以虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保；E.超出抵押物價值重復(fù)擔(dān)保【選項】A.編造引進(jìn)資金、項目等虛假理由；B.使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同；C.使用虛假的證明文件；D.以虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保；E.超出抵押物價值重復(fù)擔(dān)保【參考答案】ABCDE【解析】1.A-E項均符合《刑法》第193條規(guī)定的五種法定情形；2.特別注意E項中"超出抵押物價值"的重復(fù)擔(dān)保屬于變相虛假擔(dān)保；3.本罪客觀方面要求詐騙手段與取得貸款之間存在因果關(guān)系；4.本罪要求"非法占有目的"，但題干僅問及客觀表現(xiàn)。14.關(guān)于犯罪未完成形態(tài)，下列說法錯誤的有：A.犯罪預(yù)備階段只能成立犯罪預(yù)備；B.實(shí)行階段犯罪未遂必然受意志以外原因阻止；C.中止犯可以發(fā)生在預(yù)備階段或?qū)嵭须A段；D.犯罪既遂后不可能再轉(zhuǎn)化為未遂；E.危險犯的未遂需造成具體危險狀態(tài)【選項】A.犯罪預(yù)備階段只能成立犯罪預(yù)備；B.實(shí)行階段犯罪未遂必然受意志以外原因阻止；C.中止犯可以發(fā)生在預(yù)備階段或?qū)嵭须A段；D.犯罪既遂后不可能再轉(zhuǎn)化為未遂；E.危險犯的未遂需造成具體危險狀態(tài)【參考答案】AE【解析】1.A項錯誤，預(yù)備階段可能成立預(yù)備階段的中止；2.B項正確，未遂需"意志以外原因"；3.C項正確，中止可存在于預(yù)備和實(shí)行階段；4.D項正確，既遂具有不可逆性；5.E項錯誤，危險犯既遂即需造成危險狀態(tài)，不存在危險犯未遂。15.下列情形中應(yīng)當(dāng)從重處罰的有：A.司法工作人員犯妨害作證罪；B.緝毒人員掩護(hù)毒品犯罪；C.銀行工作人員實(shí)施集資詐騙；D.監(jiān)護(hù)人虐待被監(jiān)護(hù)人；E.抗疫物資采購中實(shí)施詐騙【選項】A.司法工作人員犯妨害作證罪；B.緝毒人員掩護(hù)毒品犯罪；C.銀行工作人員實(shí)施集資詐騙；D.監(jiān)護(hù)人虐待被監(jiān)護(hù)人；E.抗疫物資采購中實(shí)施詐騙【參考答案】ABD【解析】1.A項正確，《刑法》第307條第三款規(guī)定司法工作人員犯本罪從重；2.B項正確，《刑法》第349條第二款特別規(guī)定緝毒人員從重；3.D項正確，《刑法》第260條之一規(guī)定監(jiān)護(hù)虐待從重；4.C項錯誤，集資詐騙無特殊主體從重規(guī)定；5.E項屬于酌定從重情節(jié)，非法定從重。16.關(guān)于洗錢罪的上游犯罪，包括：A.毒品犯罪；B.黑社會性質(zhì)組織犯罪；C.恐怖活動犯罪；D.貪污賄賂犯罪；E.金融詐騙犯罪【選項】A.毒品犯罪；B.黑社會性質(zhì)組織犯罪；C.恐怖活動犯罪；D.貪污賄賂犯罪；E.金融詐騙犯罪【參考答案】ABCDE【解析】1.根據(jù)《刑法》第191條，七類上游犯罪包括：(1)毒品犯罪；(2)黑社會性質(zhì)組織犯罪；(3)恐怖活動犯罪；(4)走私犯罪；(5)貪污賄賂犯罪；(6)破壞金融管理秩序犯罪；(7)金融詐騙犯罪；2.E項金融詐騙犯罪系獨(dú)立的上游犯罪類型；3.需注意洗錢罪與掩飾隱瞞犯罪所得罪的法條競合關(guān)系。17.關(guān)于單位犯罪，下列說法正確的有：A.私營企業(yè)實(shí)施犯罪可以構(gòu)成單位犯罪；B.個人為犯罪設(shè)立單位的應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為個人犯罪；C.單位分支機(jī)構(gòu)可成為單位犯罪主體；D.單位犯罪必須由刑法分則明文規(guī)定；E.對單位犯罪一律采取雙罰制【選項】A.私營企業(yè)實(shí)施犯罪可以構(gòu)成單位犯罪；B.個人為犯罪設(shè)立單位的應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為個人犯罪；C.單位分支機(jī)構(gòu)可成為單位犯罪主體；D.單位犯罪必須由刑法分則明文規(guī)定；E.對單位犯罪一律采取雙罰制【參考答案】ABCD【解析】1.A項正確，單位性質(zhì)不影響主體認(rèn)定；2.B項正確，符合最高人民法院司法解釋；3.C項正確，具有獨(dú)立財產(chǎn)的分支機(jī)構(gòu)可以成為主體；4.D項正確，法定性是基本原則；5.E項錯誤，存在單罰制情形（如第137條工程重大安全事故罪）。18.下列情形中不適用死刑的包括：A.犯罪時懷孕的婦女；B.犯罪時不滿18周歲的人；C.審判時已滿75周歲的人；D.審判時懷孕的婦女；E.犯罪時精神病人【選項】A.犯罪時懷孕的婦女；B.犯罪時不滿18周歲的人；C.審判時已滿75周歲的人；D.審判時懷孕的婦女；E.犯罪時精神病人【參考答案】BD【解析】1.B項正確，未成年人絕對不適用死刑；2.D項正確，審判時懷孕包括流產(chǎn)情形；3.A項錯誤，以"審判時"而非"犯罪時"為判斷標(biāo)準(zhǔn)；4.C項錯誤，審判時75周歲以上原則上不適用死刑，但特別殘忍手段致人死亡的除外；5.E項錯誤，精神病人可能涉及不負(fù)刑事責(zé)任。19.關(guān)于非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定，下列正確的有：A.親友間的借貸不構(gòu)成本罪；B.單位可成為本罪主體；C.必須具有非法占有目的；D.數(shù)額在100萬元以上應(yīng)追究刑事責(zé)任；E.向社會公開宣傳是構(gòu)罪要件【選項】A.親友間的借貸不構(gòu)成本罪；B.單位可成為本罪主體；C.必須具有非法占有目的；D.數(shù)額在100萬元以上應(yīng)追究刑事責(zé)任；E.向社會公開宣傳是構(gòu)罪要件【參考答案】ABDE【解析】1.A項正確，特定對象吸收資金不構(gòu)成本罪；2.B項正確，《刑法》第176條規(guī)定單位可構(gòu)罪；3.C項錯誤，本罪不需要非法占有目的（區(qū)別于集資詐騙）；4.D項正確，符合司法解釋立案標(biāo)準(zhǔn)；5.E項正確，公開性特征是本罪構(gòu)成要素。20.關(guān)于信用卡詐騙罪的行為方式包括：A.使用偽造的信用卡；B.使用以虛假身份證明騙領(lǐng)的信用卡；C.惡意透支；D.盜竊信用卡并使用；E.冒用他人信用卡【選項】A.使用偽造的信用卡；B.使用以虛假身份證明騙領(lǐng)的信用卡；C.惡意透支；D.盜竊信用卡并使用；E.冒用他人信用卡【參考答案】ABCE【解析】1.A項正確，系《刑法》第196條第一項；2.B項正確，屬于"使用偽造的信用卡"情形；3.C項正確，符合第四項規(guī)定；4.D項錯誤，盜竊信用卡并使用定盜竊罪；5.E項正確，系第三項規(guī)定行為方式。三、判斷題（共30題）1.高利轉(zhuǎn)貸罪中，行為人套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，必須具有牟利的目的才構(gòu)成此罪?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】A【解析】根據(jù)《刑法》第175條，高利轉(zhuǎn)貸罪的成立要求行為人主觀上具有“牟利目的”。若套取信貸資金轉(zhuǎn)貸他人無此目的，則不構(gòu)成本罪。題干描述符合法律規(guī)定，故答案為正確。2.信用卡詐騙罪中的“冒用他人信用卡”包括拾得他人遺忘的信用卡并在ATM機(jī)上取款的行為?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】A【解析】《刑法》第196條明確規(guī)定，“冒用他人信用卡”涵蓋拾得他人信用卡并使用的行為，且司法解釋明確將ATM機(jī)視為“自動柜員機(jī)”，其使用符合“冒用”要件。故題干正確。3.洗錢罪的上游犯罪不包括毒品犯罪，因其已由《刑法》第347條單獨(dú)規(guī)定?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】B【解析】《刑法》第191條規(guī)定的洗錢罪上游犯罪包括毒品犯罪、黑社會性質(zhì)組織犯罪等七類。即便毒品犯罪已有專門罪名，洗錢行為仍可獨(dú)立構(gòu)成洗錢罪。題干錯誤。4.集資詐騙罪要求行為人“以非法占有為目的”，若僅以經(jīng)營為目的吸收資金且未造成重大損失，則不構(gòu)成本罪?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】A【解析】根據(jù)《刑法》第192條，集資詐騙罪必須以非法占有為目的。若吸收資金用于正常經(jīng)營且無非法占有意圖，可能構(gòu)成非法吸收公眾存款罪而非本罪。故題干正確。5.違法發(fā)放貸款罪的犯罪主體可以是金融機(jī)構(gòu)工作人員以外的普通公民。【選項】A.正確B.錯誤【參考答案】B【解析】違法發(fā)放貸款罪的主體為特殊主體，即銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員（《刑法》第186條）。普通公民不符合主體要件，故題干錯誤。6.背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪的犯罪主體只能是自然人，不包括金融機(jī)構(gòu)等單位?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】B【解析】《刑法》第185條之一規(guī)定，本罪的主體為商業(yè)銀行、保險公司等金融機(jī)構(gòu)（單位犯罪），自然人非本罪主體。題干與法條相悖，故錯誤。7.非法出具金融票證罪的犯罪主體僅限于銀行工作人員，證券公司員工行為不構(gòu)成本罪?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】B【解析】《刑法》第188條規(guī)定的犯罪主體為“銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員”，證券公司屬于“其他金融機(jī)構(gòu)”，其員工符合主體要件。題干表述錯誤。8.內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪的主觀方面既可以是故意，也可以是過失?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】B【解析】根據(jù)《刑法》第180條，內(nèi)幕交易罪要求行為人“明知”是內(nèi)幕信息而故意交易或泄露，過失不構(gòu)成本罪。故題干錯誤。9.保險詐騙罪的犯罪主體包括投保人、被保險人、受益人，但不包括保險人（保險公司）?！具x項】A.正確B.錯誤【參考答案】A【解析】《刑法》第198條明確限定保險詐騙罪的主體為投保人、被保險人或受益人，保險