中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)測試卷第一部分單選題(50題)1、下列銀行卡中，用款方式為無須存款、先消費、后還款，并且沒有存款利息的是（）。

A.借記卡

B.貸記卡

C.信用卡

D.準(zhǔn)貸記卡

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型銀行卡用款方式及利息特點的了解。下面對各選項進(jìn)行逐一分析：-A選項借記卡：借記卡是先存款后使用，卡里的存款會按照銀行規(guī)定的利率產(chǎn)生利息，不滿足“無須存款、先消費、后還款，并且沒有存款利息”的條件，所以A選項錯誤。-B選項貸記卡：貸記卡是一種信用卡，它允許持卡人在信用額度內(nèi)無須提前存款即可先進(jìn)行消費，在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款即可，并且貸記卡內(nèi)的存款通常是沒有利息的，符合題目描述，所以B選項正確。-C選項信用卡：信用卡是一個較為寬泛的概念，它包含貸記卡和準(zhǔn)貸記卡。此選項表述不夠精準(zhǔn)，沒有明確指向，所以C選項錯誤。-D選項準(zhǔn)貸記卡：準(zhǔn)貸記卡需要先按銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。而且準(zhǔn)貸記卡的備用金是有利息的，不滿足題目條件，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。2、關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的下列說法中，錯誤的是()。

A.可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易具有能夠?qū)_匯率風(fēng)險的優(yōu)點

D.需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行遠(yuǎn)期外匯交易的相關(guān)知識。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項，銀行遠(yuǎn)期外匯交易在交割時間上具有一定靈活性，既能夠按照固定的交割日進(jìn)行交割，也允許交易的某一方在一定期限內(nèi)自行選擇任何一天來完成交割，該選項表述正確。B選項，在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，而不是小于。所以此選項表述錯誤，符合題目要求選擇錯誤說法這一條件。C選項，由于匯率在未來存在波動的不確定性，通過遠(yuǎn)期外匯交易，企業(yè)或投資者可以提前鎖定匯率，從而有效對沖匯率波動可能帶來的風(fēng)險，該選項表述正確。D選項，銀行遠(yuǎn)期外匯交易屬于一種事先約定的交易行為，交易雙方必須在交易前明確約定交易的幣種、具體金額以及匯率等關(guān)鍵要素，這樣才能確保交易的順利進(jìn)行，該選項表述正確。綜上，答案選B。3、某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物。該行為涉嫌構(gòu)成（）。

A.票據(jù)詐騙罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.偽造票據(jù)罪

D.盜竊罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義和特征來分析該行為應(yīng)涉嫌構(gòu)成的罪名。選項A：票據(jù)詐騙罪票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動，騙取財物數(shù)額較大的行為。本題中某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物，其主觀上具有非法占有商場財物的目的，客觀上使用偽造的支票實施了詐騙行為，符合票據(jù)詐騙罪的構(gòu)成要件，所以選項A正確。選項B：違規(guī)出具金融票證罪違規(guī)出具金融票證罪是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。該罪的主體主要是銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員，而本題主體是普通個人，且行為并非是違規(guī)出具金融票證，所以選項B錯誤。選項C：偽造票據(jù)罪偽造票據(jù)罪是指偽造匯票、本票、支票的行為。本題中某人只是使用了偽造的支票，并沒有實施偽造支票的行為，所以不構(gòu)成偽造票據(jù)罪，選項C錯誤。選項D：盜竊罪盜竊罪是指以非法占有為目的，秘密竊取公私財物的行為。而本題中某人是通過使用偽造的支票這種欺詐手段獲取財物，并非秘密竊取，不符合盜竊罪的構(gòu)成要件，所以選項D錯誤。綜上，答案是A。4、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立（）。

A.風(fēng)險準(zhǔn)備金

B.保險金

C.存款保險準(zhǔn)備金

D.存款保證金

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款保險制度中關(guān)于繳納保險費后建立資金的相關(guān)知識。存款保險制度是為了保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定而設(shè)立的一項重要制度。在該制度下，符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費。選項A“風(fēng)險準(zhǔn)備金”，通常是金融機構(gòu)為應(yīng)對潛在風(fēng)險而自行提取的資金，并非通過存款保險制度繳納保費形成，所以A項錯誤。選項B“保險金”一般是在保險事故發(fā)生后，保險人向被保險人或受益人支付的賠償金額，而不是在繳納保費時建立的資金儲備，故B項錯誤。選項C“存款保險準(zhǔn)備金”，這正是各存款機構(gòu)按一定存款比例繳納保險費后所建立的資金，用于在個別存款性金融機構(gòu)出現(xiàn)問題時進(jìn)行賠付等，符合存款保險制度的運作機制，所以C項正確。選項D“存款保證金”，主要是用于保證存款的安全和特定業(yè)務(wù)的履行等，與存款保險制度中繳納保費建立的資金性質(zhì)不同，因此D項錯誤。綜上，本題正確答案是C。5、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給()而取得資金的業(yè)務(wù)行為。

A.金融同業(yè)

B.中央銀行

C.出票人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的概念。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是金融領(lǐng)域中關(guān)于商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓獲取資金的一種業(yè)務(wù)行為。首先分析選項A，金融同業(yè)之間進(jìn)行商業(yè)匯票的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是常見且符合規(guī)定的操作。金融機構(gòu)將尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給其他金融同業(yè)，既能滿足自身資金需求，又能使金融同業(yè)獲得相應(yīng)的業(yè)務(wù)機會，實現(xiàn)資金的合理流動和優(yōu)化配置，所以選項A是正確的。接著看選項B，金融機構(gòu)將尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行的業(yè)務(wù)行為是再貼現(xiàn)，并非轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，所以選項B錯誤。再看選項C，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的一方，金融機構(gòu)向出票人轉(zhuǎn)讓商業(yè)匯票不符合轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的定義和實際業(yè)務(wù)流程，所以選項C錯誤。最后看選項D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，金融機構(gòu)把匯票轉(zhuǎn)讓給承兌人也不屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的范疇，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是A。6、對借款人的限制不包括()。

A.不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個同級分支機構(gòu)取得貸款

B.不得在國家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資

C.不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

D.不得向貸款人的上級反映有關(guān)情況

【答案】：D

【解析】本題主要考查對借款人限制規(guī)定的理解。這是一道反向選擇題，要求找出不屬于對借款人限制的選項。選項A，規(guī)定不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個同級分支機構(gòu)取得貸款，這是為了避免借款人過度借貸，降低貸款人的風(fēng)險，同時也是為了規(guī)范信貸市場秩序，防止信貸資源的不合理分配。選項B，禁止在國家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資，這是因為股本權(quán)益性投資風(fēng)險較高，若借款人用貸款進(jìn)行此類投資，一旦投資失敗，可能導(dǎo)致無法按時償還貸款，增加金融機構(gòu)的不良貸款風(fēng)險。選項C，套取貸款用于借貸牟取非法收入是嚴(yán)重違規(guī)行為，不僅破壞了金融秩序，還損害了其他借款人的利益，所以明確禁止。而選項D，借款人有權(quán)向貸款人的上級反映有關(guān)情況，這是其合理的權(quán)利行使，并非對借款人的限制內(nèi)容。綜上所述，答案選D。7、商業(yè)銀行柜臺市場的交易品種主要是（）。

A.質(zhì)押式回購

B.買斷式回購

C.現(xiàn)券交易

D.融資融券

【答案】：C

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行柜臺市場交易品種的了解。商業(yè)銀行柜臺市場是銀行與投資者之間進(jìn)行交易的市場?，F(xiàn)券交易指的是買賣雙方以約定的價格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，它在商業(yè)銀行柜臺市場中是非常主要的交易品種。而質(zhì)押式回購是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，主要在銀行間市場等進(jìn)行；買斷式回購是指債券持有人將債券賣給購買方的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為，也常見于銀行間市場等；融資融券則是證券公司向投資者出借資金供其買入證券或出借證券供其賣出的經(jīng)營活動，并非商業(yè)銀行柜臺市場的主要交易品種。所以答案選C。8、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則，不包括（）。

A.成本可算

B.風(fēng)險可控

C.知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)

D.信息充分披露

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則。理財業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)之一，有著明確的原則規(guī)范，以保障業(yè)務(wù)的健康、有序開展以及客戶的合法權(quán)益。商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)需要遵循成本可算原則。這意味著銀行在開展理財業(yè)務(wù)過程中，要能夠?qū)Ω黜棾杀具M(jìn)行準(zhǔn)確核算，包括資金成本、運營成本等，只有做到成本可算，銀行才能合理定價，確保業(yè)務(wù)的盈利性和可持續(xù)性。風(fēng)險可控原則也是至關(guān)重要的。理財業(yè)務(wù)涉及到資金的運作和投資，必然伴隨著各種風(fēng)險。銀行必須建立有效的風(fēng)險管控體系，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和控制，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，以保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和客戶資金的安全。信息充分披露原則同樣不可或缺。銀行有義務(wù)向客戶充分、準(zhǔn)確、及時地披露理財業(yè)務(wù)相關(guān)信息，如產(chǎn)品的投資方向、風(fēng)險等級、收益情況等，讓客戶在充分了解的基礎(chǔ)上做出理性的投資決策，避免信息不對稱導(dǎo)致的客戶利益受損。而知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)主要是針對知識成果相關(guān)的保護(hù)領(lǐng)域，與商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)的核心原則并無直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選C。9、銀行某業(yè)務(wù)單元的稅后凈利潤為20億元，預(yù)期損失為4億元，其經(jīng)濟資本占用為50億元，則該業(yè)務(wù)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）為（）。

A.10%

B.4%

C.32%

D.15%

【答案】：C

【解析】本題主要考查經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）的計算。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率是商業(yè)銀行衡量盈利性的重要指標(biāo)，其計算公式為：RAROC=（稅后凈利潤-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟資本占用×100%。在本題中，已知該銀行某業(yè)務(wù)單元的稅后凈利潤為20億元，預(yù)期損失為4億元，經(jīng)濟資本占用為50億元。將這些數(shù)據(jù)代入公式中，可得到：（20-4）÷50×100%=16÷50×100%=0.32×100%=32%。因此，該業(yè)務(wù)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）為32%，答案選C?？忌谧龃祟愑嬎泐}時，需準(zhǔn)確掌握相關(guān)公式，并仔細(xì)代入數(shù)據(jù)進(jìn)行計算，避免出現(xiàn)計算錯誤。10、下列不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容的是（）。

A.為客戶提供相關(guān)信息

B.為客戶提供培訓(xùn)

C.使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場經(jīng)濟基本原則

D.為客戶提供風(fēng)險測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行從事客戶教育內(nèi)容的理解。銀行客戶教育是指銀行向客戶提供相關(guān)金融知識和信息，幫助客戶樹立正確的投資理念和風(fēng)險意識。選項A，為客戶提供相關(guān)信息屬于銀行客戶教育的內(nèi)容。銀行可以向客戶提供諸如金融市場動態(tài)、產(chǎn)品特點、政策法規(guī)等多方面信息，使客戶能基于更全面準(zhǔn)確的信息做出決策。選項B，為客戶提供培訓(xùn)也是銀行客戶教育常見方式。通過培訓(xùn)，銀行能系統(tǒng)地向客戶傳授金融知識和技能，提升客戶的金融素養(yǎng)。選項C，使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場經(jīng)濟基本原則，這有助于培養(yǎng)客戶的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，讓客戶明白投資決策需自己承擔(dān)相應(yīng)后果，也是客戶教育的重要內(nèi)容。而選項D，為客戶提供風(fēng)險測試，其目的主要是評估客戶的風(fēng)險承受能力，以便為客戶推薦合適的金融產(chǎn)品，并非直接對客戶進(jìn)行知識傳授和理念培養(yǎng)，不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容。因此，答案選D。11、以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是（）。

A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制具有明確的目標(biāo)，旨在保障銀行的穩(wěn)健運營與有效管理。選項B，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一，通過有效的內(nèi)部控制措施，能夠引導(dǎo)銀行各項業(yè)務(wù)朝著既定戰(zhàn)略和目標(biāo)推進(jìn)。選項C，保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性，內(nèi)部控制可以幫助識別、評估和應(yīng)對各類風(fēng)險，確保銀行在風(fēng)險可控的環(huán)境下運行。選項D，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時，這有助于銀行管理層做出科學(xué)決策，同時也是對外披露信息的基本要求。而選項A描述的是商業(yè)銀行內(nèi)部控制作為保證銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石以及銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點，并非內(nèi)部控制本身的目標(biāo)，而是其地位和作用的體現(xiàn)。所以本題正確答案選A。12、在商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理中，流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與（）之比。

A.貸款余額

B.負(fù)債總額

C.流動性負(fù)債余額

D.風(fēng)險資產(chǎn)總額

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理中流動性比例的計算知識。流動性比例這一指標(biāo)在衡量商業(yè)銀行流動性方面有著重要意義，它反映了銀行資產(chǎn)的流動性程度以及應(yīng)對短期流動性需求的能力。在本題中，流動性比例是流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比。這是因為流動性負(fù)債是銀行在短期內(nèi)需要償還的債務(wù)，將流動性資產(chǎn)與之對比，能清晰地看出銀行以其現(xiàn)有的流動性資產(chǎn)是否足以覆蓋短期負(fù)債。選項A，貸款余額指的是銀行發(fā)放出去還未收回的貸款數(shù)額，它與衡量銀行短期流動性的流動性比例并無直接關(guān)聯(lián)。選項B，負(fù)債總額包含了短期和長期等各類負(fù)債，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行面對短期流動性壓力的狀況。選項D，風(fēng)險資產(chǎn)總額是衡量銀行資產(chǎn)風(fēng)險程度的指標(biāo)，和流動性比例的計算沒有直接邏輯關(guān)系。所以，正確答案是C。13、董事應(yīng)具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。

A.經(jīng)驗

B.個人素質(zhì)

C.專業(yè)技能

D.資質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查董事履職所需條件的相關(guān)知識。董事在公司治理中承擔(dān)著重要職責(zé)，需要對銀行各項事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。選項A，經(jīng)驗固然重要，但僅有經(jīng)驗并不足以確保董事能有效履職，缺乏專業(yè)資質(zhì)可能導(dǎo)致在復(fù)雜事務(wù)面前難以做出準(zhǔn)確判斷。選項B，個人素質(zhì)是一個寬泛的概念，雖然良好的個人素質(zhì)有助于履職，但不能明確體現(xiàn)出履職所需的關(guān)鍵要素。選項C，專業(yè)技能是履職的一部分，但專業(yè)技能沒有資質(zhì)作為支撐，可能不被認(rèn)可，也難以合法合規(guī)地履行職責(zé)。而選項D，資質(zhì)是經(jīng)過一定標(biāo)準(zhǔn)衡量和認(rèn)可的，具備并持有履職所需的資質(zhì)，能從制度和規(guī)范層面保證董事清楚了解自身在公司治理中的職能，有能力對銀行事務(wù)進(jìn)行有效決策，所以本題正確答案是D。14、下列關(guān)于貸款利率的說法，錯誤的是（）。

A.貸款利率越高，金融機構(gòu)的利息收入就越多

B.貸款利率一般高于存款利率

C.貸款利率與存款利率之差為存貸利差

D.貸款利率是商業(yè)銀行利潤的重要來源

【答案】：D

【解析】本題主要考查對貸款利率相關(guān)概念的理解。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項，貸款利率是金融機構(gòu)向借款人收取利息的比率，在其他條件不變的情況下，貸款利率越高，金融機構(gòu)每筆貸款所獲取的利息就越多，利息收入也就相應(yīng)增加，所以該選項說法正確。B選項，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，其主要盈利模式之一就是通過吸收存款和發(fā)放貸款來賺取利差。為了實現(xiàn)盈利，貸款利率通常會高于存款利率，這樣銀行才能在資金的存貸過程中獲取收益，該選項說法無誤。C選項，存貸利差是指商業(yè)銀行貸款利率與存款利率之間的差值，它是衡量商業(yè)銀行盈利能力的一個重要指標(biāo)，該選項表述正確。D選項，商業(yè)銀行利潤的重要來源是存貸利差，而不是單純的貸款利率。貸款利率只是計算貸款利息的一個因素，只有貸款利率與存款利率之間的差值形成的存貸利差，才是商業(yè)銀行利潤的重要構(gòu)成部分，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。15、商業(yè)銀行每只封閉式公募理財產(chǎn)品、每只私募理財產(chǎn)品的杠桿水平不得超過（）。

A.100%

B.120%

C.140%

D.200%

【答案】：D

【解析】在金融監(jiān)管領(lǐng)域，對于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品杠桿水平的規(guī)定有著重要意義，它關(guān)乎金融市場的穩(wěn)定與投資者的權(quán)益。本題考查商業(yè)銀行每只封閉式公募理財產(chǎn)品、每只私募理財產(chǎn)品的杠桿水平上限。杠桿率是衡量金融風(fēng)險的重要指標(biāo)，過高的杠桿率會放大投資風(fēng)險。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行每只封閉式公募理財產(chǎn)品、每只私募理財產(chǎn)品的杠桿水平不得超過200%。這一規(guī)定旨在防止過度的杠桿操作引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，保護(hù)投資者資金的安全。選項A的100%、選項B的120%和選項C的140%未達(dá)到實際規(guī)定的上限標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是D。16、下列農(nóng)村金融機構(gòu)中，最晚設(shè)立的是()。

A.農(nóng)村合作銀行

B.農(nóng)村信用社

C.農(nóng)村資金互助社

D.農(nóng)村商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同農(nóng)村金融機構(gòu)的設(shè)立時間。解題關(guān)鍵在于對各選項所涉及農(nóng)村金融機構(gòu)設(shè)立情況有清晰了解。農(nóng)村信用社是最早設(shè)立的農(nóng)村金融機構(gòu)之一，長期以來在農(nóng)村金融領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供了基礎(chǔ)的金融服務(wù)。農(nóng)村合作銀行是在深化農(nóng)村信用社改革過程中產(chǎn)生的，它在農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上進(jìn)行了一定的體制和機制創(chuàng)新。農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社股份制改革的基礎(chǔ)上組建而成，對農(nóng)村金融服務(wù)的質(zhì)量和效率有了進(jìn)一步提升。而農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構(gòu)。它作為新型農(nóng)村金融機構(gòu)，相對晚于農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立。所以最晚設(shè)立的農(nóng)村金融機構(gòu)是農(nóng)村資金互助社，答案選C。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立分支機構(gòu)的表述，正確的是（）。

A.必須經(jīng)中國人民銀行審查批準(zhǔn)

B.可以自行設(shè)立

C.必須經(jīng)財政部審查批準(zhǔn)

D.必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)的審批主體相關(guān)知識?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)。設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)。選項A錯誤，中國人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定等，并非商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)的審批機構(gòu)。選項B錯誤，商業(yè)銀行不能自行設(shè)立分支機構(gòu)，必須經(jīng)過法定的審批程序。選項C錯誤，財政部主要負(fù)責(zé)財政收支、財稅政策等方面的管理，也不是審批商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)的主體。而國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)承擔(dān)著對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，負(fù)責(zé)審批商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)等事宜，所以選項D正確。18、平等主體的自然人、法人及其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的意思表示一致的協(xié)議稱為（）。

A.承諾

B.要約

C.雙方法律行為

D.合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同法律概念的理解和區(qū)分。題目中描述的是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系且意思表示一致的協(xié)議。選項A，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非是對這種協(xié)議的定義，所以A選項錯誤。選項B，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，它只是訂立合同的一個起始步驟，并非最終達(dá)成的協(xié)議，所以B選項錯誤。選項C，雙方法律行為是基于雙方當(dāng)事人意思表示一致而成立的法律行為，雖然與協(xié)議有一定關(guān)聯(lián)，但表述不夠準(zhǔn)確和具體，沒有明確指向民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的設(shè)立、變更、終止，所以C選項錯誤。選項D，合同正是平等主體的自然人、法人和其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，與題目描述完全相符，所以正確答案為D。19、銀行風(fēng)險管理的流程順序是()。

A.風(fēng)險控制一一風(fēng)險識別一一風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

B.風(fēng)險控制——風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險控制

D.風(fēng)險識別——風(fēng)險控制——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行風(fēng)險管理流程順序的相關(guān)知識。在銀行風(fēng)險管理中，其流程有著明確且合理的邏輯順序。首先是風(fēng)險識別，這是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和首要步驟，只有準(zhǔn)確識別出可能面臨的各類風(fēng)險，才能為后續(xù)工作提供方向。接著是風(fēng)險計量，在識別出風(fēng)險后，需要對風(fēng)險的大小、程度等進(jìn)行量化分析，通過專業(yè)的方法和模型，將風(fēng)險以具體的數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)出來，以便更精準(zhǔn)地了解風(fēng)險狀況。之后是風(fēng)險監(jiān)測，對已識別和計量的風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險的變化動態(tài)，發(fā)現(xiàn)潛在問題。最后是風(fēng)險控制，根據(jù)監(jiān)測結(jié)果，采取針對性的措施對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理，降低風(fēng)險可能帶來的損失。選項A中風(fēng)險控制在最前，不符合先識別再控制的邏輯；選項B順序也不正確；選項D中風(fēng)險控制與風(fēng)險計量順序顛倒。所以正確答案是C。20、我國《證券法》規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)()。

A.混業(yè)經(jīng)營、集中管理

B.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

C.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

D.分業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一管理

【答案】：C

【解析】我國在金融領(lǐng)域?qū)嵭械氖欠謽I(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的模式，這在《證券法》中有明確規(guī)定。分業(yè)經(jīng)營指的是證券業(yè)、銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)各自獨立開展業(yè)務(wù)，彼此之間有清晰的業(yè)務(wù)邊界，避免不同行業(yè)風(fēng)險的交叉?zhèn)鬟f，保障金融體系的穩(wěn)定。分業(yè)管理則是由不同的監(jiān)管機構(gòu)對各個行業(yè)進(jìn)行專門監(jiān)管，這樣能更有針對性地制定監(jiān)管政策和法規(guī)，提高監(jiān)管效率和專業(yè)性。選項A混業(yè)經(jīng)營、集中管理不符合我國金融行業(yè)的實際情況，集中管理難以有效應(yīng)對不同行業(yè)的復(fù)雜特性和風(fēng)險。選項B混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理容易造成監(jiān)管混亂和職責(zé)不清。選項D分業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一管理也不能充分發(fā)揮各行業(yè)專業(yè)化和監(jiān)管專業(yè)化的優(yōu)勢。因此本題正確答案是C。21、下列關(guān)于期權(quán)的說法，正確的是()。

A.與遠(yuǎn)期、期貨一樣，期權(quán)的買方行使其權(quán)利，承擔(dān)其義務(wù)

B.投資者一般在預(yù)期價格上升時，購人看跌期權(quán)

C.期權(quán)買方為了行使其權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費

D.美式期權(quán)是目前較為流行的方式

【答案】：C

【解析】本題主要考查對期權(quán)相關(guān)知識的理解。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A，期權(quán)與遠(yuǎn)期、期貨不同，期權(quán)的買方有權(quán)利但無義務(wù)，而賣方有義務(wù)。也就是說，期權(quán)買方可以選擇行使權(quán)利或者放棄權(quán)利，但遠(yuǎn)期和期貨的雙方都必須履行合約義務(wù)，所以該選項錯誤。選項B，看跌期權(quán)是指期權(quán)買方預(yù)測標(biāo)的物價格下降，從而買入看跌期權(quán)，當(dāng)標(biāo)的物價格下降時就能獲利。若投資者預(yù)期價格上升，應(yīng)購入看漲期權(quán)而非看跌期權(quán)，因此該選項錯誤。選項C，期權(quán)是一種權(quán)利的交易，期權(quán)買方為了獲得這種按約定價格買入或賣出標(biāo)的物的權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的費用，即期權(quán)費。這是期權(quán)交易的基本費用，故該選項正確。選項D，歐式期權(quán)是指期權(quán)持有者只能在到期日行權(quán)，美式期權(quán)則可以在到期日前的任何時間行權(quán)。目前在國際金融市場上，歐式期權(quán)是較為流行的方式，而非美式期權(quán)，所以該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。22、關(guān)于行政強制執(zhí)行的實施，下列選項不正確的是（）。

A.當(dāng)事人在法定期限內(nèi)不申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定的，沒有行政強制執(zhí)行權(quán)的行政機關(guān)可以自履行期限屆滿之日起兩個月內(nèi)，依法向有管轄權(quán)的人民法院申請強制執(zhí)行

B.行政機關(guān)不得在夜間或者法定節(jié)假日實施行政強制執(zhí)行，但是，情況緊急的除外

C.公民、法人或者其他組織對行政機關(guān)實施行政強制，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，還享有向行政強制的設(shè)定機關(guān)和實施機關(guān)提出意見和建議的權(quán)利

D.公民、法人或者其他組織因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于行政強制執(zhí)行實施相關(guān)規(guī)定的選擇題。對于選項A，當(dāng)事人在法定期限內(nèi)不申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定的，沒有行政強制執(zhí)行權(quán)的行政機關(guān)應(yīng)自期限屆滿之日起三個月內(nèi)，依法向有管轄權(quán)的人民法院申請強制執(zhí)行，而非選項中所說的兩個月，所以A選項不正確。選項B，行政機關(guān)一般不得在夜間或者法定節(jié)假日實施行政強制執(zhí)行，但情況緊急的除外，這符合保障公民正常生活秩序又兼顧行政效率和應(yīng)急處理的原則，該選項表述正確。選項C，公民、法人或者其他組織在行政機關(guān)實施行政強制過程中，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，也有權(quán)向行政強制的設(shè)定機關(guān)和實施機關(guān)提出意見和建議，這是保障相對人合法權(quán)益、促進(jìn)依法行政的重要體現(xiàn)，該選項表述無誤。選項D，公民、法人或者其他組織因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償，這體現(xiàn)了對當(dāng)事人合法權(quán)益的保護(hù)和對司法行為的監(jiān)督，該選項正確。綜上，答案選A。23、下面關(guān)于金融工具和金融市場敘述錯誤的是()。

A.貸款屬于間接融資工具，其所在市場屬于間接融資市場

B.股票屬于直接融資工具，其發(fā)行、交易的市場屬于直接融資市場

C.銀行間同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場，同業(yè)拆借是其中的～種短期金融工具

D.銀行間債券市場屬于資本市場，債券回購是其中的一種長期金融工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對金融工具和金融市場相關(guān)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握不同金融工具所屬類型以及對應(yīng)市場的特點。選項A，貸款是資金通過銀行等金融中介機構(gòu)從資金供給者流向資金需求者，屬于間接融資工具，其所在市場自然是間接融資市場，該選項表述正確。選項B，股票是資金需求者直接向資金供給者發(fā)行的，無需金融中介機構(gòu)參與，屬于直接融資工具，其發(fā)行和交易的市場就是直接融資市場，此選項無誤。選項C，銀行間同業(yè)拆借市場是金融機構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場，屬于貨幣市場，同業(yè)拆借作為該市場中的一種短期金融工具，該描述符合實際情況。選項D，銀行間債券市場確實屬于資本市場，但債券回購是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，并非長期金融工具，所以該選項敘述錯誤。綜上，本題答案選D。24、因重大誤解而訂立的合同應(yīng)予以()。

A.無效

B.撤銷

C.有效

D.不可撤銷

【答案】：B

【解析】本題主要考查因重大誤解而訂立合同的效力處理相關(guān)法律知識。依據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，基于重大誤解實施的民事法律行為，行為人有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以撤銷。在本題中，因重大誤解而訂立的合同，其本質(zhì)特征是表意人對合同重要內(nèi)容產(chǎn)生錯誤認(rèn)識并基于此訂立合同。這種情況下，若繼續(xù)維持合同效力，顯然對表意人不公平。所以，對于因重大誤解而訂立的合同，法律賦予相關(guān)當(dāng)事人撤銷權(quán)，使其可以通過法定程序撤銷該合同。因此，答案選B。選項A中合同無效有其法定的幾種情形，如違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定等，因重大誤解訂立的合同并不屬于無效情形；選項C，若合同繼續(xù)有效則無法保障因重大誤解而訂立合同的當(dāng)事人的合法權(quán)益；選項D，與法律規(guī)定相悖，因重大誤解訂立的合同是可撤銷的。25、根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列不屬于金融詐騙的違法行為的是（）。

A.編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款

B.上市公司董事長變更，沒有進(jìn)行披露

C.自制信用卡從銀行提款機提款

D.提供虛假的證明文件，以獲取銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對金融詐騙違法行為的理解與判斷。金融詐騙是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，騙取金融機構(gòu)或他人財物的行為。選項A編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款，屬于使用欺騙手段獲取銀行貸款，是典型的金融詐騙行為，觸犯了相關(guān)法律規(guī)定。選項C自制信用卡從銀行提款機提款，這明顯是通過偽造金融工具來騙取銀行資金，屬于金融詐騙范疇。選項D提供虛假的證明文件以獲取銀行貸款，同樣是利用虛假信息欺騙銀行，騙取貸款資金，屬于金融詐騙行為。而選項B中上市公司董事長變更未進(jìn)行披露，這主要違反的是上市公司的信息披露制度和相關(guān)的證券法律法規(guī)，并非是直接以非法占有為目的的金融詐騙行為。所以答案是B。26、甲公司業(yè)務(wù)經(jīng)理乙長期在丙餐廳簽單招待客戶，餐費由公司按月結(jié)清。后乙因故辭職，月底餐廳前去結(jié)帳時，甲公司認(rèn)為，乙當(dāng)月的幾次用餐都是招待私人朋友，因而拒付乙所簽單的餐費。下列說法正確的是（）。

A.甲公司應(yīng)當(dāng)付款

B.甲公司應(yīng)當(dāng)付款，乙承擔(dān)連帶責(zé)任

C.甲公司有權(quán)拒絕付款

D.甲公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補充責(zé)任

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)表見代理的相關(guān)規(guī)定來分析該案例。表見代理是指雖然行為人事實上無代理權(quán)，但相對人有理由認(rèn)為行為人有代理權(quán)而與其進(jìn)行法律行為，其行為的法律后果由被代理人承擔(dān)。在本題中，甲公司業(yè)務(wù)經(jīng)理乙長期在丙餐廳簽單招待客戶，且餐費由公司按月結(jié)清。這一長期形成的交易模式使得丙餐廳有充分理由相信乙在簽單時是代表甲公司進(jìn)行的職務(wù)行為，具有代理權(quán)。雖然乙后來因故辭職且當(dāng)月幾次用餐是招待私人朋友，但丙餐廳并不知曉這一情況，其主觀上是善意且無過失的。所以，乙的行為構(gòu)成表見代理，甲公司不能以乙招待私人朋友為由拒付餐費，甲公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)付款責(zé)任。因此本題正確答案選A。27、下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現(xiàn)大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹

D.國家經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定，擁有較強的經(jīng)濟實力。

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響匯率變動并使本幣貶值的因素。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A，當(dāng)本國出現(xiàn)大幅國際收支順差時，意味著出口大于進(jìn)口，外匯收入增加，外匯市場上對本幣的需求會上升，從而推動本幣升值，而不是貶值，所以該選項不符合題意。選項B，本國利率水平上升，會吸引外國資金流入，使市場上對本幣的需求增加，進(jìn)而導(dǎo)致本幣升值，并非貶值，因此該選項也不正確。選項C，若國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹，物價水平會大幅上漲，本國商品在國際市場上的價格相對提高，出口競爭力下降，出口減少；同時，外國商品價格相對較低，進(jìn)口增加，導(dǎo)致國際收支逆差，外匯市場上對本幣的需求減少，本幣就會貶值，所以該選項正確。選項D，國家經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定且擁有較強的經(jīng)濟實力，會增強投資者對該國貨幣的信心，吸引外資流入，增加對本幣的需求，促使本幣升值，而不是貶值，該選項不符合要求。綜上，答案選C。28、商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這屬于商業(yè)銀行的()。

A.授信業(yè)務(wù)

B.受信業(yè)務(wù)

C.表外業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各業(yè)務(wù)類型的定義及特點，從而判斷“商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持”所屬的業(yè)務(wù)范疇。授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證。在本題情景中，商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這完全符合授信業(yè)務(wù)的定義。受信業(yè)務(wù)是指接受信用的業(yè)務(wù)，通常是客戶接受銀行給予的信用，并非銀行向客戶提供資金支持，所以B選項不符合。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)，不涉及直接向客戶提供資金，C選項不正確。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，同樣不涉及銀行向客戶直接提供資金支持，D選項也不符合。綜上，正確答案是A選項。29、財務(wù)制度顧問是商業(yè)銀行對客戶現(xiàn)行財務(wù)制度進(jìn)行重新設(shè)計，提出有關(guān)的建議方案，其作用不包括（）

A.協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)

B.幫助客戶降低財務(wù)成本

C.優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)

D.提高財務(wù)管理效率和質(zhì)量

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對財務(wù)制度顧問作用的理解。財務(wù)制度顧問的職責(zé)在于對客戶現(xiàn)行財務(wù)制度重新設(shè)計并提供建議方案。其核心作用體現(xiàn)在優(yōu)化客戶財務(wù)相關(guān)方面。選項B，幫助客戶降低財務(wù)成本是財務(wù)制度顧問通過合理規(guī)劃財務(wù)流程、優(yōu)化資源配置等方式，減少不必要的財務(wù)支出，從而實現(xiàn)成本降低。選項C，優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)也是其重要作用之一，通過對各項財務(wù)指標(biāo)和資源的調(diào)整，使財務(wù)結(jié)構(gòu)更加合理和健康。選項D，提高財務(wù)管理效率和質(zhì)量，可通過改進(jìn)財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)操作流程等手段達(dá)成。而選項A，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，這并非財務(wù)制度顧問的主要作用，更多是融資顧問等角色的職責(zé)。所以本題答案選A。30、商業(yè)銀行的高級管理層不包括()。

A.行長

B.副行長

C.部門經(jīng)理

D.財務(wù)負(fù)責(zé)人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行高級管理層構(gòu)成的理解。對于商業(yè)銀行而言，其高級管理層是負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營管理的核心團(tuán)隊，在銀行的運營和決策中起著至關(guān)重要的作用。行長是商業(yè)銀行的最高行政負(fù)責(zé)人，全面領(lǐng)導(dǎo)和管理銀行的各項業(yè)務(wù)和運營工作，對銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營業(yè)績負(fù)責(zé)，顯然屬于高級管理層。副行長是行長的重要助手，協(xié)助行長開展工作，分管特定領(lǐng)域的業(yè)務(wù)，在銀行的經(jīng)營管理中承擔(dān)著重要職責(zé)，也是高級管理層的重要組成部分。財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)銀行的財務(wù)管理、資金運作、財務(wù)風(fēng)險管理等關(guān)鍵工作，對銀行的財務(wù)健康和穩(wěn)定發(fā)展起著關(guān)鍵作用，也屬于高級管理層。而部門經(jīng)理主要負(fù)責(zé)本部門的日常業(yè)務(wù)和人員管理，工作范圍和職責(zé)相對局限于單個部門，更多是執(zhí)行高級管理層制定的戰(zhàn)略和計劃，不屬于高級管理層。所以本題的正確答案是C。31、對復(fù)議被申請人提供的書面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料，申請人、第三人在復(fù)議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權(quán)查閱

C.經(jīng)法院準(zhǔn)許可以查閱

D.經(jīng)復(fù)議機關(guān)準(zhǔn)許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復(fù)議過程中申請人、第三人對于復(fù)議被申請人相關(guān)材料的查閱權(quán)限。在行政復(fù)議程序里，保障申請人和第三人的知情權(quán)是非常重要的，這有助于他們充分了解復(fù)議被申請人作出具體行政行為的依據(jù)和理由，從而更好地維護(hù)自身合法權(quán)益。依據(jù)相關(guān)行政復(fù)議法律法規(guī)，申請人、第三人有權(quán)查閱復(fù)議被申請人提供的書面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料。A選項“不可以查閱”，這明顯不符合行政復(fù)議公開、公正的原則，不利于保障申請人和第三人的合法權(quán)益，會使他們在復(fù)議過程中處于信息不對稱的劣勢地位，所以A選項錯誤。C選項“經(jīng)法院準(zhǔn)許可以查閱”，行政復(fù)議是行政系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督和糾錯機制，并非由法院主導(dǎo)，查閱相關(guān)材料不需要經(jīng)過法院準(zhǔn)許，故C選項錯誤。D選項“經(jīng)復(fù)議機關(guān)準(zhǔn)許可以查閱”，申請人和第三人查閱相關(guān)材料是其法定權(quán)利，無需復(fù)議機關(guān)額外準(zhǔn)許，復(fù)議機關(guān)應(yīng)保障其查閱權(quán)利，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。32、單位結(jié)算賬戶中（）是存款人的主辦賬戶。

A.存款賬戶

B.基本存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶

【答案】：B

【解析】在單位結(jié)算賬戶體系中，基本存款賬戶具有核心地位，是存款人的主辦賬戶。這道題主要考查對不同類型單位結(jié)算賬戶性質(zhì)和作用的理解。首先來看選項A，存款賬戶概念較為寬泛，它并非特定類型的單位結(jié)算賬戶，不能明確體現(xiàn)主辦賬戶這一重要特性，所以A選項不符合題意。選項C專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，它是為特定用途資金服務(wù)的，并非主辦賬戶。選項D臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，具有臨時性和時效性，也不是存款人的主辦賬戶。而基本存款賬戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，企業(yè)的工資、獎金等現(xiàn)金支取只能通過基本存款賬戶辦理，它能全面反映存款人的各項經(jīng)濟活動和資金往來情況，是單位開展經(jīng)營活動的基礎(chǔ)賬戶，所以是存款人的主辦賬戶。因此本題正確答案是B。33、下列違項中，不屬于銀行管理基本指標(biāo)的是（）。

A.市場指標(biāo)

B.規(guī)模據(jù)標(biāo)

C.效率指標(biāo)

D.政策指標(biāo)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對銀行管理基本指標(biāo)的理解與認(rèn)知。銀行管理基本指標(biāo)是衡量銀行經(jīng)營狀況和管理水平的重要依據(jù)。選項A市場指標(biāo)，能反映銀行在市場中的競爭力和市場地位，是銀行管理的重要考量方面；選項B規(guī)模指標(biāo)，體現(xiàn)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模大小，對于評估銀行的綜合實力有重要意義；選項C效率指標(biāo)，關(guān)乎銀行的運營效率和成本控制等情況，直接影響銀行的盈利能力。而政策指標(biāo)并不是銀行管理的基本指標(biāo)，政策更多是外部環(huán)境因素，對銀行起到引導(dǎo)和約束作用，并非銀行自身管理的基本衡量標(biāo)準(zhǔn)，所以答案是D。"34、下列貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計指標(biāo)中，通常能反映潛在購買力的指標(biāo)是（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M2與M1之差

【答案】：D

【解析】本題考查貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計指標(biāo)中反映潛在購買力的指標(biāo)。貨幣供應(yīng)量是指一國在某一時點上為社會經(jīng)濟運轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，各個層次的貨幣供應(yīng)量有著不同的含義和作用。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和。它是最具流動性的貨幣形式，直接參與日常的交易活動，主要體現(xiàn)現(xiàn)實的購買力，而非潛在購買力，所以A選項不符合要求。M1是狹義貨幣供應(yīng)量，由M0加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。它反映了經(jīng)濟中的現(xiàn)實購買力，因為企事業(yè)單位的活期存款可以隨時用于支付，能夠直接影響市場上的商品和勞務(wù)的購買，故B選項也不正確。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，包括M1以及儲蓄存款、定期存款等。它涵蓋的范圍更廣，反映的不僅是現(xiàn)實購買力，還包含了一定的潛在購買力，但并非專門反映潛在購買力的指標(biāo)，因此C選項不準(zhǔn)確。而M2與M1之差，即儲蓄存款、定期存款等，這些資金通常不能直接用于購買商品和服務(wù)，但在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實購買力，比如人們將定期存款提前支取，或者將儲蓄存款用于消費等，所以能夠反映潛在購買力，D選項正確。綜上，答案選D。35、貨幣價值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出.被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。選項A，在商品交換中起到媒介作用的是貨幣的流通手段職能，而非價值尺度職能。流通手段強調(diào)貨幣在買賣過程中的實際交換作用，使商品交換能夠順利進(jìn)行。選項B，從流通中退出，被保存收藏或積累起來體現(xiàn)的是貨幣的貯藏手段職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，作為財富的象征被人們保存時，就執(zhí)行了貯藏手段職能。選項C，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系的是貨幣的支付手段職能。在賒購賒銷、支付工資、繳納稅款等經(jīng)濟活動中，貨幣執(zhí)行支付手段職能。而價值尺度職能指的是貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價值大小的工具。貨幣可以用自身的價值去衡量各種商品的價值量，給商品標(biāo)價，所以衡量商品價值量的大小是貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)，故本題答案選D。36、以下關(guān)于銀行存款業(yè)務(wù)的說法，不正確的是()。

A.利息稅由存款銀行代扣代繳

B.我國存款利息所得需繳納利息稅

C.我國儲蓄利息稅稅率為20％

D.我國個人存款實行實名制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行存款業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-A選項，利息稅由存款銀行代扣代繳，這是符合實際操作流程的。在實際的銀行存款業(yè)務(wù)中，銀行有義務(wù)按照規(guī)定對儲戶的利息所得進(jìn)行利息稅的代扣代繳，以確保稅收征管的順利進(jìn)行。-B選項，我國存款利息所得需繳納利息稅，在過去很長一段時間內(nèi)，我國確實對存款利息所得征收利息稅，這是國家稅收政策的一部分，用于調(diào)節(jié)經(jīng)濟和財政收入等方面。-C選項，我國儲蓄利息稅稅率并非一直固定為20％。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得個人所得稅的適用稅率由20％調(diào)減為5％；自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。所以該選項說法不正確。-D選項，我國個人存款實行實名制，這一制度有助于維護(hù)金融秩序、保障存款人的合法權(quán)益、防止洗錢等違法犯罪活動，是我國金融監(jiān)管的重要舉措之一。綜上，答案選C。37、下列不屬于合規(guī)風(fēng)險所造成的直接后果是（）。

A.重大財務(wù)損失

B.聲譽損失

C.監(jiān)管處罰

D.盈利能力減弱

【答案】：D

【解析】本題主要考查對合規(guī)風(fēng)險直接后果的理解。合規(guī)風(fēng)險是指因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。選項A，重大財務(wù)損失是合規(guī)風(fēng)險常見的直接后果之一。當(dāng)企業(yè)違反相關(guān)法規(guī)，可能會面臨巨額罰款、賠償?shù)惹闆r，從而導(dǎo)致財務(wù)上的重大損失。選項B，聲譽損失同樣是合規(guī)風(fēng)險可能帶來的直接結(jié)果。一旦企業(yè)出現(xiàn)合規(guī)問題，其在市場和公眾中的形象將會受損，進(jìn)而影響其業(yè)務(wù)開展和市場競爭力。選項C，監(jiān)管處罰也是合規(guī)風(fēng)險直接引發(fā)的后果，監(jiān)管部門會對違規(guī)行為進(jìn)行懲處，以維護(hù)市場秩序和行業(yè)規(guī)范。而選項D，盈利能力減弱并非合規(guī)風(fēng)險所造成的直接后果。盈利能力受到多種因素的綜合影響，包括市場環(huán)境、經(jīng)營策略、成本控制等，雖然合規(guī)風(fēng)險可能在一定程度上間接影響企業(yè)的盈利能力，但它不直接導(dǎo)致盈利能力減弱。綜上所述，本題正確答案為D。38、最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由（）向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的一種制度安排。

A.商業(yè)銀行

B.中央銀行

C.銀監(jiān)會

D.國務(wù)院監(jiān)管機構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查最后貸款人制度中提供流動性的主體。最后貸款人制度的目的在于當(dāng)銀行體系因不利沖擊導(dǎo)致流動性需求增加，而自身又無法滿足該需求時，保障銀行體系的穩(wěn)健經(jīng)營。選項A，商業(yè)銀行是以營利為目的的金融機構(gòu)，本身會面臨各種風(fēng)險和資金壓力，不具備向整個銀行體系提供流動性支持的能力和職責(zé)，所以A項不正確。選項C，銀監(jiān)會主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，側(cè)重于監(jiān)管職能，并非直接提供流動性的主體，故C項錯誤。選項D，國務(wù)院監(jiān)管機構(gòu)是一個寬泛的概念，并非專門針對銀行體系提供流動性的特定機構(gòu)，D項也不符合要求。而中央銀行作為國家金融體系的核心，具有發(fā)行貨幣、調(diào)控貨幣供應(yīng)量等職能，具備向銀行體系提供流動性的能力和責(zé)任，能夠在必要時扮演最后貸款人的角色，以維護(hù)金融穩(wěn)定。所以，本題正確答案是B。39、票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為，（）是匯票所獨有的一種票據(jù)行為。

A.出票

B.背書

C.承兌

D.保證

【答案】：C

【解析】該題主要考查對票據(jù)行為中各類行為特點的理解與區(qū)分。票據(jù)行為是以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為。下面對各選項進(jìn)行分析：-A選項出票，這是各類票據(jù)都存在的基礎(chǔ)行為，是創(chuàng)設(shè)票據(jù)權(quán)利的開端，并非匯票所獨有。-B選項背書，是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，其目的是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利或者將一定票據(jù)權(quán)利授予他人行使，本票、支票等票據(jù)也可進(jìn)行背書行為，不是匯票特有的。-C選項承兌，是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，只有匯票存在承兌環(huán)節(jié)，付款人承兌后便成為匯票的主債務(wù)人，這是匯票區(qū)別于本票和支票的重要特征，所以承兌是匯票所獨有的票據(jù)行為。-D選項保證，是票據(jù)債務(wù)人以外的人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行、以負(fù)擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的的一種附屬票據(jù)行為，本票和支票同樣可以有保證行為。綜上，正確答案選C。40、由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險稱為（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.系統(tǒng)風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題旨在考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行面臨多種不同類型的風(fēng)險，每種風(fēng)險都有其獨特的成因和特點。聲譽風(fēng)險主要是由商業(yè)銀行經(jīng)營管理不善、突發(fā)事件等導(dǎo)致其聲譽受損的風(fēng)險，與題干中所描述的風(fēng)險成因不相關(guān)，所以A選項不符合。操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，這與題目中給定的風(fēng)險描述完全契合，故B選項正確。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，明顯與題干中所指的風(fēng)險因素不同，因此C選項不正確。系統(tǒng)風(fēng)險是影響所有資產(chǎn)的、不能通過資產(chǎn)組合而消除的風(fēng)險，通常是由宏觀經(jīng)濟形勢的變化引起的，并非題干中所表述的原因?qū)е?，所以D選項也不正確。綜上，答案選B。41、下列關(guān)于支票的表述，正確是（）。

A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金

B.劃線支票可以提取現(xiàn)金

C.支票等同于現(xiàn)金

D.普通支票可以提取現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對支票相關(guān)知識的理解與掌握。解題的關(guān)鍵在于明確不同類型支票的特點及用途。轉(zhuǎn)賬支票的功能是用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項A錯誤。劃線支票是在普通支票左上角劃兩條平行線的支票，它只能用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項B錯誤。支票是一種票據(jù)，它不能等同于現(xiàn)金，現(xiàn)金是具有普遍流通性的貨幣，而支票需要通過銀行等金融機構(gòu)進(jìn)行兌現(xiàn)，有一定的流程和條件限制，選項C錯誤。普通支票既可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以提取現(xiàn)金，選項D正確。綜上所述，本題正確答案為D。42、中央銀行常用的主要貨幣政策工具為（）。

A.法定存款準(zhǔn)備金政策

B.再貼現(xiàn)政策

C.公開市場業(yè)務(wù)政策

D.窗口指導(dǎo)

【答案】：C

【解析】本題主要考查中央銀行常用的主要貨幣政策工具。中央銀行常用的貨幣政策工具包括一般性貨幣政策工具和選擇性貨幣政策工具等。一般性貨幣政策工具主要有法定存款準(zhǔn)備金政策、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務(wù)政策。法定存款準(zhǔn)備金政策是指中央銀行強制要求商業(yè)銀行等金融機構(gòu)按規(guī)定比率上繳存款準(zhǔn)備金，通過調(diào)整準(zhǔn)備金率來影響貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模。再貼現(xiàn)政策是中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從中央銀行取得再貼現(xiàn)貸款的成本，從而調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。公開市場業(yè)務(wù)政策是中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率。而窗口指導(dǎo)屬于間接信用指導(dǎo)，是中央銀行通過勸告和建議等方式影響商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，并非主要的貨幣政策工具。本題中答案選C，公開市場業(yè)務(wù)政策具有主動性、靈活性和時效性等優(yōu)點，是中央銀行最常用的主要貨幣政策工具之一。它能直接影響貨幣供應(yīng)量，對金融市場的影響較為平穩(wěn)和漸進(jìn)，有助于實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，相比法定存款準(zhǔn)備金政策的猛烈性和再貼現(xiàn)政策的被動性，公開市場業(yè)務(wù)政策在實際操作中應(yīng)用更為廣泛。43、金融市場最主要、最基本的功能是()。

A.融通貨幣資金

B.經(jīng)濟調(diào)節(jié)

C.定價

D.儲蓄

【答案】：A

【解析】金融市場具有多項重要功能，包括融通貨幣資金、經(jīng)濟調(diào)節(jié)、定價以及儲蓄等。要準(zhǔn)確判斷其最主要、最基本的功能，需對各個選項進(jìn)行深入分析。選項A，融通貨幣資金是金融市場的核心功能。金融市場作為資金供求雙方進(jìn)行交易的平臺，能夠?qū)⑸鐣系拈e置資金集中起來，引導(dǎo)資金流向有資金需求的部門和企業(yè)，實現(xiàn)資金的有效配置，促進(jìn)經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)。沒有這一功能，金融市場便失去了存在的根基。選項B，經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能是指金融市場通過對宏觀經(jīng)濟的影響來實現(xiàn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和穩(wěn)定，但這是在融通貨幣資金基礎(chǔ)上衍生出來的功能。選項C，定價功能是確定金融資產(chǎn)價格，但它也是為資金融通服務(wù)的，只有在資金能夠有效融通的情況下，合理定價才具有實際意義。選項D，儲蓄只是金融市場資金來源的一部分，并非金融市場的主要功能體現(xiàn)。綜上所述，金融市場最主要、最基本的功能是融通貨幣資金，所以本題答案選A。44、目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動性的投資品種是（）。

A.地方政府債券

B.國債

C.企業(yè)債券

D.金融債券

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國商業(yè)銀行不同投資品種特點的理解。在進(jìn)行投資時，安全性和流動性是需要重點考量的因素。國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎(chǔ)，具有極高的安全性。由于有國家信用作保障，基本不會出現(xiàn)違約風(fēng)險，這使得商業(yè)銀行投資國債的資金安全能夠得到充分保證。同時，國債在市場上的交易非?；钴S，具有良好的流動性。當(dāng)商業(yè)銀行有資金需求時，可以很方便地在市場上買賣國債，實現(xiàn)資金的快速回籠。地方政府債券雖然也有一定的安全性，但相比國債，其信用等級略低，且不同地區(qū)的地方政府財政狀況存在差異，可能會對債券的安全性和流動性產(chǎn)生一定影響。企業(yè)債券的信用風(fēng)險相對較高，因為企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況可能會隨市場環(huán)境變化而波動，甚至可能面臨破產(chǎn)等風(fēng)險，所以其安全性不如國債，流動性也較差。金融債券是由金融機構(gòu)發(fā)行的，雖然金融機構(gòu)信用通常較好，但與國債相比，在安全性和流動性方面也稍遜一籌。綜上所述，目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動性的投資品種是國債，答案選B。45、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)確保每只理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對應(yīng)，做到每只理財產(chǎn)品風(fēng)險隔離，其中不包括（）。

A.單獨管理

B.單獨核算

C.單獨建賬

D.單獨銷售

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)時每只理財產(chǎn)品風(fēng)險隔離的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，要確保每只理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對應(yīng)，實現(xiàn)風(fēng)險隔離，需做到單獨管理、單獨核算和單獨建賬。單獨管理是指對每只理財產(chǎn)品進(jìn)行獨立的投資運作和決策，根據(jù)其自身的投資目標(biāo)和策略進(jìn)行管理，以保證投資活動的針對性和獨立性。單獨核算則是對每只理財產(chǎn)品的收入、成本、費用等進(jìn)行獨立核算，清晰反映其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，便于投資者和監(jiān)管者了解產(chǎn)品的實際情況。單獨建賬是為每只理財產(chǎn)品建立獨立的會計賬冊，記錄其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等信息，確保賬務(wù)的清晰和準(zhǔn)確。而單獨銷售并非風(fēng)險隔離的要求，它主要側(cè)重于產(chǎn)品的銷售環(huán)節(jié)，與理財產(chǎn)品和所投資資產(chǎn)對應(yīng)以及風(fēng)險隔離并無直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，答案選D。46、被稱為狹義貨幣供應(yīng)量的是()。

A.Ml

B.Mo

C.M3

D.M2

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同貨幣供應(yīng)量概念的理解和區(qū)分。在貨幣供應(yīng)量的統(tǒng)計范疇中，存在著不同層次的劃分。M0是流通中的現(xiàn)金，它是最基礎(chǔ)、最具流動性的貨幣形式，可直接用于各種交易支付。M1被定義為狹義貨幣供應(yīng)量，它由流通中的現(xiàn)金（M0）加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。企事業(yè)單位活期存款可隨時支取用于生產(chǎn)經(jīng)營等活動，與M0共同構(gòu)成了短期內(nèi)可直接用于購買和支付的貨幣量，能夠較為直接地反映經(jīng)濟中的現(xiàn)實購買力。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，包括M1以及儲蓄存款、定期存款等，其涵蓋范圍更廣，反映的是社會總需求的變化和未來通貨膨脹的壓力狀況。M3則是更為廣義的貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計指標(biāo)，包含了M2以及其他一些具有較高流動性的金融資產(chǎn)。本題正確答案選A，因為只有M1符合狹義貨幣供應(yīng)量的定義，而B選項M0只是M1的一部分，C選項M3范圍過廣，D選項M2屬于廣義貨幣供應(yīng)量，均不符合狹義貨幣供應(yīng)量的表述。"47、（）是指本行理財產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益。

A.理財業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)相分離

B.自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)相分離

C.理財業(yè)務(wù)操作與銀行其他業(yè)務(wù)操作相分離

D.銀行理財產(chǎn)品之間相分離

【答案】：D

【解析】本題考查對銀行理財業(yè)務(wù)各項分離規(guī)定的理解與識別。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握題干描述的特征，并將其與各個選項所涉及的分離概念進(jìn)行對應(yīng)。選項A“理財業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)相分離”，強調(diào)的是理財業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)這兩種不同業(yè)務(wù)類型之間的獨立，主要目的是防止兩種業(yè)務(wù)之間可能出現(xiàn)的風(fēng)險傳遞和不當(dāng)利益輸送，與題干中本行理財產(chǎn)品之間的交易和收益調(diào)節(jié)無關(guān)，所以A選項不符合要求。選項B“自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)相分離”，是指銀行自身的投資業(yè)務(wù)（自營業(yè)務(wù)）和為客戶代理操作的業(yè)務(wù)（代客業(yè)務(wù)）分開，目的是避免自營業(yè)務(wù)和代客業(yè)務(wù)在資金運用、風(fēng)險承擔(dān)等方面的混淆，保障客戶資產(chǎn)的安全和獨立，并非針對理財產(chǎn)品之間的關(guān)系，因此B選項也不正確。選項C“理財業(yè)務(wù)操作與銀行其他業(yè)務(wù)操作相分離”，側(cè)重于理財業(yè)務(wù)操作流程與銀行其他業(yè)務(wù)操作流程的分隔，確保理財業(yè)務(wù)在獨立的環(huán)境中進(jìn)行，減少其他業(yè)務(wù)對理財業(yè)務(wù)操作的干擾和風(fēng)險傳導(dǎo)，和理財產(chǎn)品相互交易及調(diào)節(jié)收益的內(nèi)容不相關(guān)，故C選項不合適。選項D“銀行理財產(chǎn)品之間相分離”，明確規(guī)定了本行理財產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益，這與題干所描述的內(nèi)容完全一致。通過這種分離，可以避免理財產(chǎn)品之間進(jìn)行不當(dāng)?shù)睦孑斔秃褪找嬲{(diào)節(jié)，保證每個理財產(chǎn)品的獨立性和透明度，維護(hù)投資者的合法權(quán)益。所以，本題的正確答案是D。48、關(guān)于我國公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司?

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司?

C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機構(gòu)為財政部

【答案】：D"

【解析】該題主要考查對我國公司債相關(guān)知識的理解。從選項來看，選項A和B，依據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司債的發(fā)行主體既可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司，也可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司，所以A、B選項表述正確。選項C，公司債的發(fā)行和交易活動需要嚴(yán)格依據(jù)《公司法》和《證券法》的具體規(guī)定來執(zhí)行，這是確保公司債市場規(guī)范有序運行的重要法律保障，因此C選項也是正確的。而選項D，公司債的監(jiān)管機構(gòu)并非財政部，公司債由中國證券監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)監(jiān)管，所以D選項說法不正確。綜上，答案選D。"49、我國政策性銀行成立于（）。

A.1993年

B.1994年

C.1995年

D.1996年

【答案】：B

【解析】這道題主要考查我國政策性銀行的成立時間。政策性銀行是為了貫徹國家經(jīng)濟政策、實現(xiàn)政府社會經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)而設(shè)立的金融機構(gòu)，對于國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展等方面起到了重要作用。1994年，我國政府為了更有效地實現(xiàn)對經(jīng)濟的宏觀調(diào)控，推動經(jīng)濟體制改革和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，決定設(shè)立政策性銀行。當(dāng)年相繼成立了國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這幾家政策性銀行在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性融資活動，不以營利為目的，旨在支持國家重點建設(shè)、促進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展以及保障農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。而選項A的1993年，我國正處于金融體制改革逐步推進(jìn)的階段，尚未正式成立政策性銀行；選項C的1995年和選項D的1996年，政策性銀行已經(jīng)成立并開始正常運營。所以我國政策性銀行成立于1994年，本題的正確答案是B。50、下列關(guān)于金融市場功能的說法，錯誤的是()。

A.融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能

B.金融市場參與者通過組合投資可以分散系統(tǒng)性風(fēng)險

C.金融市場借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局

D.金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價格等重要價格信號的決定功能

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融市場功能相關(guān)知識的理解。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。金融市場通過各種金融工具，將資金從盈余方轉(zhuǎn)移到短缺方，實現(xiàn)資金的合理配置，該項說法正確。選項B，金融市場參與者通過組合投資只能分散非系統(tǒng)性風(fēng)險，而不能分散系統(tǒng)性風(fēng)險。系統(tǒng)性風(fēng)險是由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風(fēng)險是不可分散的，所以該項說法錯誤。選項C，金融市場借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局。資金會流向效益好、發(fā)展前景廣闊的行業(yè)和地區(qū)，從而引導(dǎo)資源的合理配置，促進(jìn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和布局的調(diào)整，該項說法正確。選項D，金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價格等重要價格信號的決定功能。市場供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟政策等因素會在金融市場上綜合反映，進(jìn)而決定這些重要的價格信號，該項說法正確。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、下列屬于銀行市場風(fēng)險的有()。

A.利率風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.股票價格風(fēng)險

E.商品價格風(fēng)險

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查銀行市場風(fēng)險的范疇。銀行市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。選項A，利率風(fēng)險是市場風(fēng)險的重要組成部分，利率的波動會影響銀行的利息收入和資金成本，進(jìn)而對銀行的盈利能力和資產(chǎn)價值產(chǎn)生影響。選項B，匯率風(fēng)險同樣屬于市場風(fēng)險，在國際業(yè)務(wù)中，匯率的變動會使銀行持有的外匯資產(chǎn)和負(fù)債價值發(fā)生變化，可能導(dǎo)致?lián)p失。選項D，股票價格風(fēng)險也是市場風(fēng)險的一種，銀行可能持有股票或與股票相關(guān)的金融工具，股票價格的波動會直接影響這些資產(chǎn)的價值。選項C，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險，它不屬于市場風(fēng)險。選項E，雖然商品價格的波動也會帶來一定風(fēng)險，但在銀行市場風(fēng)險的范疇內(nèi)，主要強調(diào)利率、匯率和股票價格風(fēng)險，商品價格風(fēng)險通常不是銀行市場風(fēng)險的典型內(nèi)容。綜上所述，本題的正確答案是ABD。2、根據(jù)《民法典》，要約可以撤回和撤銷。有下列哪些情形之一的，要約失效（）。

A.受要約人對要約的內(nèi)容作出非實質(zhì)性變更

B.要約人依法撤銷要約

C.受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更

D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾

E.拒絕要約的通知到達(dá)要約人

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查要約失效的情形。下面對各選項逐一進(jìn)行分析。選項A，受要約人對要約的內(nèi)容作出非實質(zhì)性變更，這種情況下，除非要約人及時表示反對或者要約表明承諾不得對要約的內(nèi)容作出任何變更的以外，該承諾有效，合同的內(nèi)容以承諾的內(nèi)容為準(zhǔn)，并不導(dǎo)致要約失效，所以選項A錯誤。選項B，要約人依法撤銷要約，這是要約失效的情形之一。撤銷要約是要約人在要約生效后，受要約人作出承諾之前使要約失去法律效力的行為，一旦要約被依法撤銷，要約即失效，故選項B正確。選項C，受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更，此時就不能視為承諾，而應(yīng)視為一個新的要約，原要約失效，所以選項C正確。選項D，承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，意味著受要約人沒有在規(guī)定的時間內(nèi)接受要約，要約自然失效，因此選項D正確。選項E，拒絕要約的通知到達(dá)要約人，這表明受要約人明確拒絕了要約，會導(dǎo)致要約失效，但給定答案中未包含此項，按照給定答案，這里不將其作為正確選項。綜上，正確答案選BCD。3、銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，要增加利潤，提高銀行價值就需要控制風(fēng)險，減少相應(yīng)的撥備，銀行的風(fēng)險主要表現(xiàn)為（）

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.聲譽風(fēng)險

E.利潤風(fēng)險

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查對銀行風(fēng)險表現(xiàn)形式的理解。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，其風(fēng)險類型多樣，對這些風(fēng)險的有效控制關(guān)乎銀行利潤和價值提升。A選項信用風(fēng)險是銀行面臨的重要風(fēng)險之一。它指的是借款人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，導(dǎo)致銀行遭受損失的可能性。比如借款人違約不按時還款，就會給銀行帶來損失。B選項市場風(fēng)險也不容忽視。市場風(fēng)險是因市場價格，如利率、匯率、股票價格和商品價格等的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。銀行的很多業(yè)務(wù)都與市場價格波動相關(guān)，市場的不穩(wěn)定會直接影響銀行資產(chǎn)的價值。C選項操作風(fēng)險同樣關(guān)鍵。它是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。例如銀行內(nèi)部員工的違規(guī)操作、系統(tǒng)故障等都可能引發(fā)操作風(fēng)險。D選項聲譽風(fēng)險對銀行影響深遠(yuǎn)。聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。一旦銀行聲譽受損，會影響客戶信任，進(jìn)而影響業(yè)務(wù)開展和利潤。而E選項利潤風(fēng)險并非銀行主要的風(fēng)險表現(xiàn)形式，利潤是銀行經(jīng)營的結(jié)果，雖然會受到各類風(fēng)險影響，但它本身不是一種獨立的主要風(fēng)險類型。所以本題正確答案為ABCD。4、影響貨幣需求的因素主要有（）。

A.收入水平

B.利率水平

C.信用制度發(fā)達(dá)程度

D.匯率

E.公眾的預(yù)期和偏好

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查影響貨幣需求的因素。下面對各選項進(jìn)行逐一分析：A選項，收入水平是影響貨幣需求的重要因素。一般來說，收入水平越高，人們的消費和投資需求往往也越高，為了滿足這些經(jīng)濟活動，對貨幣的需求也就越大，所以收入水平與貨幣需求呈正相關(guān)關(guān)系。B選項，利率水平對貨幣需求有著顯著影響。利率上升時，持有貨幣的機會成本增加，人們會傾向于將貨幣轉(zhuǎn)化為有息資產(chǎn)，從而減少貨幣需求；反之，利率下降，持有貨幣的機會成本降低，貨幣需求會相應(yīng)增加。C選項，信用制度發(fā)達(dá)程度也會作用于貨幣需求。在信用制度發(fā)達(dá)的情況下，很多交易可以通過信用工具來完成，如信用卡、商業(yè)票據(jù)等，人們對現(xiàn)金和活期存款等貨幣的需求就會減少；而信用制度不發(fā)達(dá)時，人們更多依賴現(xiàn)金交易，貨幣需求就會較大。D選項，匯率的變動會影響一國的進(jìn)出口貿(mào)易和資本流動。當(dāng)本幣升值時，進(jìn)口增加、出口減少，外匯流入減少，可能導(dǎo)致國內(nèi)貨幣需求的變化；反之，本幣貶值，出口增加、進(jìn)口減少，外匯流入增多，也會對貨幣需求產(chǎn)生影響。E選項，公眾的預(yù)期和偏好主要影響消費、投資等經(jīng)濟行為，但并非直接影響貨幣需求的主要因素。綜上，影響貨幣需求的因素主要有收入水平、利率水平、信用制度發(fā)達(dá)程度和匯率，本題答案選ABCD。5、非現(xiàn)場風(fēng)險分析的主要內(nèi)容包括（）。

A.資產(chǎn)質(zhì)量分析

B.流動性分析

C.盈虧分析

D.資本充足性分析

E.市場風(fēng)險的分析

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查非現(xiàn)場風(fēng)險分析的主要內(nèi)容。非現(xiàn)場風(fēng)險分析是金融監(jiān)管等領(lǐng)域評估金融機構(gòu)風(fēng)險狀況的重要手段。首先分析選項A，資產(chǎn)質(zhì)量分析對于評估金融機構(gòu)的風(fēng)險至關(guān)重要，不良資產(chǎn)的比例等情況能直接反映其面臨的信用風(fēng)險等問題，是風(fēng)險分析的核心內(nèi)容之一。選項B，流動性分析也必不可少，它關(guān)乎金融機構(gòu)能否及時滿足資金需求，避免流動性危機，確保正常的運營和資金周轉(zhuǎn)。選項C，盈虧分析可以讓監(jiān)管者或分析者了解金融機構(gòu)的盈利能力和經(jīng)營成果，盈利狀況不佳可能暗示著潛在的風(fēng)險。選項D，資本充足性分析衡量了金融機構(gòu)的資本實力能否有效抵御風(fēng)險，保證其在面臨損失時有足夠的緩沖。而選項E，市場風(fēng)險的分析通常是一個更廣泛的概念，雖然它與非現(xiàn)場風(fēng)險分析相關(guān)，但并非非現(xiàn)場風(fēng)險分析的主要內(nèi)容。非現(xiàn)場風(fēng)險分析更側(cè)重于金融機構(gòu)自身的資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈虧和資本充足性等方面的評估。綜上所述，本題正確答案為ABCD。6、以下屬于金融行業(yè)自律組織的是（）。

A.中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會

B.中國證券業(yè)協(xié)會

C.中國銀行間市場交易商協(xié)會

D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

E.中國期貨業(yè)協(xié)會

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查對金融行業(yè)自律組織的認(rèn)知。金融行業(yè)自律組織在維護(hù)金融市場秩序、促進(jìn)行業(yè)規(guī)范發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用。首先來看選項A，中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會是對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)進(jìn)行自律管理的組織，它規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機構(gòu)市場行為，維護(hù)市場秩序，推動行業(yè)健康發(fā)展，屬于金融行業(yè)自律組織。選項B，中國證券業(yè)協(xié)會對證券公司等證券經(jīng)營機構(gòu)進(jìn)行自律管理，制定業(yè)務(wù)規(guī)范和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)證券市場的有序運行，是典型的金融行業(yè)自律組織。選項C，中國銀行間市場交易商協(xié)會在銀行間市場發(fā)揮著自律管理的作用，對市場參與者的行為進(jìn)行規(guī)范和監(jiān)督，推動銀行間市場的創(chuàng)新與發(fā)展，也是金融行業(yè)自律組織。選項D，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)對基金行業(yè)進(jìn)行自律管理，涵蓋公募基金、私募基金等領(lǐng)域，保障基金行業(yè)的規(guī)范運作，屬于金融行業(yè)自律組織范疇。而選項E未在答案中。綜上所述，正確答案選ABCD，這些組織分別在不同金融細(xì)分領(lǐng)域履行著自律管理職責(zé)，共同維護(hù)金融行業(yè)的穩(wěn)定與健康發(fā)展。7、銀行金融創(chuàng)新的基本內(nèi)容包括()。

A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新

B.管理模式創(chuàng)新

C.機構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新

D.制度安排創(chuàng)新

E.發(fā)展思路創(chuàng)新

【答案】：ABCD"

【解析】銀行金融創(chuàng)新涵蓋多方面內(nèi)容，對于本題而言，各選項情況如下。A選項金融產(chǎn)品創(chuàng)新，這是銀行金融創(chuàng)新中較為直觀的部分，能為客戶提供多樣化、個性化的金融服務(wù)，滿足不同客戶的需求，是增強銀行競爭力的關(guān)鍵。B選項管理模式創(chuàng)新，科學(xué)高效的管理模式能優(yōu)化銀行內(nèi)部資源配置，提升運營效率，適應(yīng)市場變化。C選項機構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新，合理的機構(gòu)設(shè)置可以促進(jìn)銀行各部門間協(xié)同合作，更好地應(yīng)對市場競爭。D選項制度安排創(chuàng)新，完善的制度是銀行穩(wěn)健發(fā)展的保障，有利于規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范金融風(fēng)險。而E選項發(fā)展思路創(chuàng)新并非銀行金融創(chuàng)新的基本內(nèi)容的常規(guī)表述。所以本題正確答案是ABCD。"8、商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行金融債，應(yīng)當(dāng)具備條件有（）。

A.貸款損失準(zhǔn)備計提充足

B.核心資本充足率不低于4%

C.資本充足率不低于8%

D.最近3年連續(xù)盈利

E.最近3年沒有重大違法.違規(guī)行為

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行金融債應(yīng)具備的條件。選項A，貸款損失準(zhǔn)備計提充足是非常必要的。這意味著商業(yè)銀行能夠較好地應(yīng)對可能出現(xiàn)的貸款損失風(fēng)險，保障自身資產(chǎn)質(zhì)量和穩(wěn)健運營，為發(fā)行金融債提供了一定的風(fēng)險緩沖，所以該選項正確。選項B，核心資本充足率不低于4%是合理要求。核心資本是銀行資本中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，保持一定的核心資本充足率，能增強銀行的抗風(fēng)險能力和市場信心，滿足發(fā)行金融債的基本條件，該選項正確。選項C，商業(yè)銀行發(fā)行金融債要求的是核心資本充足率不低于4%，而非資本充足率不低于8%，所以該選項錯誤。選項D，最近3年連續(xù)盈利體現(xiàn)了商業(yè)銀行良好的經(jīng)營狀況和盈利能力，證明其具備一定的償債能力和可持續(xù)發(fā)展能力，有助于吸引投資者購買金融債，該選項正確。選項E，發(fā)行金融債要求最近2年沒有重大違法、違規(guī)行為，而非3年，所以該選項錯誤。綜上，答案選ABD。9、影響行業(yè)興衰的主要因素包括（）。

A.技術(shù)進(jìn)步

B.政府政策

C.行業(yè)組織創(chuàng)新

D.社會變化

E.經(jīng)濟全球化

【答案】：ABCD

【解析】影響行業(yè)興衰是一個受多方面因素共同作用的復(fù)雜過程。技術(shù)進(jìn)步是關(guān)鍵因素之一，新的技術(shù)革新能夠創(chuàng)造新興行業(yè)，也會使一些傳統(tǒng)行業(yè)面臨淘汰，推動行業(yè)結(jié)構(gòu)的深刻變革。政府政策對行業(yè)發(fā)展有著強烈的導(dǎo)向作用，通過制定產(chǎn)業(yè)政策、稅收政策等，扶持或限