礦山掘進(jìn)耗材管理辦法一、總則（一）目的為加強礦山掘進(jìn)耗材管理，規(guī)范耗材采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)的行為，降低成本，提高效益，確保礦山掘進(jìn)工作的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所屬礦山掘進(jìn)作業(yè)中各類耗材的管理，包括但不限于鉆頭、鉆桿、炸藥、雷管、支護材料等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對礦山掘進(jìn)耗材實行統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算。2.成本控制原則：以降低耗材成本為目標(biāo)，優(yōu)化采購流程，合理使用庫存，提高耗材使用效率。3.質(zhì)量保證原則：確保所采購的耗材符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，滿足礦山掘進(jìn)工作的質(zhì)量要求。4.責(zé)任追究原則：對在耗材管理過程中出現(xiàn)違規(guī)行為的單位和個人，依法依規(guī)追究責(zé)任。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門1.負(fù)責(zé)制定礦山掘進(jìn)耗材采購計劃，組織采購工作，確保耗材按時、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.建立健全耗材庫存管理制度，定期盤點庫存，保證賬物相符。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購合同，跟蹤合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。4.收集、整理、分析耗材采購和使用數(shù)據(jù)，為成本控制和決策提供依據(jù)。（二）礦山掘進(jìn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理編制本部門的耗材需求計劃，并及時報送物資管理部門。2.負(fù)責(zé)本部門耗材的領(lǐng)用、使用和現(xiàn)場管理，嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用耗材，提高耗材使用效率。3.配合物資管理部門做好耗材的盤點工作，提供真實準(zhǔn)確的耗材使用數(shù)據(jù)。4.對本部門耗材管理情況進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，并向物資管理部門反饋。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核礦山掘進(jìn)耗材采購計劃和費用報銷，確保費用支出合理合規(guī)。2.建立健全耗材成本核算制度，定期核算耗材成本，分析成本變動原因，提出成本控制建議。3.配合物資管理部門和礦山掘進(jìn)部門做好耗材管理的相關(guān)工作，提供財務(wù)支持和監(jiān)督。（四）質(zhì)量檢驗部門1.負(fù)責(zé)對采購的礦山掘進(jìn)耗材進(jìn)行質(zhì)量檢驗，確保所采購的耗材符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.對不合格耗材及時出具檢驗報告，并督促物資管理部門進(jìn)行處理。3.參與制定和完善耗材質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)和檢驗流程，加強對質(zhì)量檢驗工作的管理。三、采購管理（一）采購計劃1.礦山掘進(jìn)部門應(yīng)根據(jù)月度生產(chǎn)計劃和設(shè)備運行狀況，提前[X]天編制本部門的耗材需求計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報送物資管理部門。2.物資管理部門匯總各部門的耗材需求計劃，結(jié)合庫存情況，綜合平衡后編制礦山掘進(jìn)耗材采購計劃。采購計劃應(yīng)明確耗材的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計采購時間等內(nèi)容。3.采購計劃經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。如有特殊情況需要調(diào)整采購計劃，應(yīng)按原審批程序辦理變更手續(xù)。（二）供應(yīng)商選擇1.物資管理部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等進(jìn)行綜合評估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。2.新供應(yīng)商的引入應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的考察和評審，包括實地考察、樣品檢驗、資質(zhì)審核等環(huán)節(jié)。只有通過評審的供應(yīng)商才能進(jìn)入合格供應(yīng)商名錄。3.定期對合格供應(yīng)商進(jìn)行評價和考核，對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時采取警告、暫停合作、淘汰等措施。（三）采購實施1.物資管理部門根據(jù)審批后的采購計劃，按照公司采購管理制度的規(guī)定，選擇合適的采購方式進(jìn)行采購。采購方式包括招標(biāo)采購、詢價采購、競爭性談判、單一來源采購等。2.在采購過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照采購程序進(jìn)行操作，確保采購過程公開、公平、公正。與供應(yīng)商簽訂的采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。3.物資管理部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題。如供應(yīng)商未能按時交貨、產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求等，應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的責(zé)任。四、驗收管理（一）驗收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司要求，制定礦山掘進(jìn)耗材的質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)。驗收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確耗材的外觀、尺寸、性能、化學(xué)成分等方面的要求。2.對于重要的耗材，如炸藥、雷管等，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的檢驗和驗收，確保其質(zhì)量安全。（二）驗收流程1.耗材到貨后，物資管理部門應(yīng)及時通知質(zhì)量檢驗部門進(jìn)行驗收。質(zhì)量檢驗部門應(yīng)安排專業(yè)人員按照驗收標(biāo)準(zhǔn)對耗材進(jìn)行檢驗。2.驗收人員應(yīng)認(rèn)真核對耗材的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量證明文件等信息，對耗材的外觀、尺寸、性能等進(jìn)行檢查。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時記錄并拍照留存。3.對于驗收合格的耗材，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)出具驗收報告，并在耗材上加蓋驗收合格章。驗收報告應(yīng)包括耗材的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、驗收日期、驗收結(jié)論等內(nèi)容。4.對于驗收不合格的耗材，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)出具不合格報告，并及時通知物資管理部門。物資管理部門應(yīng)按照合同約定與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補貨等。五、庫存管理（一）庫存規(guī)劃1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)礦山掘進(jìn)生產(chǎn)計劃、耗材采購周期、庫存周轉(zhuǎn)率等因素，合理規(guī)劃耗材庫存。庫存規(guī)劃應(yīng)包括庫存數(shù)量、庫存地點、庫存結(jié)構(gòu)等內(nèi)容。2.建立安全庫存制度，設(shè)定合理的安全庫存水平。當(dāng)庫存低于安全庫存時，應(yīng)及時啟動采購程序，確保耗材供應(yīng)不斷檔。（二）庫存保管1.設(shè)立專門的耗材倉庫，配備必要的倉儲設(shè)施和設(shè)備，如貨架、貨柜、消防器材等，確保耗材的安全存放。2.對不同類型、規(guī)格、型號的耗材應(yīng)進(jìn)行分類存放，并做好標(biāo)識。標(biāo)識應(yīng)包括耗材名稱、規(guī)格、型號、批次、入庫日期等信息。3.定期對庫存耗材進(jìn)行盤點，確保賬物相符。盤點周期為[X]月/季/年，盤點結(jié)果應(yīng)形成盤點報告。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。（三）庫存盤點1.物資管理部門應(yīng)組織礦山掘進(jìn)部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員進(jìn)行庫存盤點。盤點人員應(yīng)認(rèn)真核對庫存耗材的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息，確保盤點結(jié)果準(zhǔn)確無誤。2.對于盤點中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧情況，應(yīng)及時查明原因，并按照公司財務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)審批后計入成本；屬于人為原因造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、使用管理（一）領(lǐng)用制度1.礦山掘進(jìn)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本部門耗材的領(lǐng)用工作。領(lǐng)用人員應(yīng)填寫耗材領(lǐng)用申請表，注明耗材名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后到物資管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.物資管理部門應(yīng)根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，按照庫存情況發(fā)放耗材。發(fā)放時應(yīng)認(rèn)真核對領(lǐng)用人員的身份和領(lǐng)用數(shù)量，確保發(fā)放準(zhǔn)確無誤。3.建立耗材領(lǐng)用臺賬，詳細(xì)記錄耗材的領(lǐng)用日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用人員等信息。領(lǐng)用臺賬應(yīng)定期與庫存臺賬進(jìn)行核對，確保賬賬相符。（二）現(xiàn)場管理1.礦山掘進(jìn)部門應(yīng)加強對耗材使用現(xiàn)場的管理，確保耗材的正確使用和安全存放。操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用耗材，避免浪費和損壞。2.對于使用后的廢舊耗材，應(yīng)及時清理回收，并按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。廢舊耗材的處理應(yīng)遵循環(huán)保、節(jié)約的原則，可回收利用的應(yīng)進(jìn)行回收利用，不可回收利用的應(yīng)妥善處置。（三）成本控制1.礦山掘進(jìn)部門應(yīng)加強對耗材使用成本的控制，制定合理的耗材消耗定額，并將消耗定額分解到各個班組和崗位。定期對耗材消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，找出成本控制的關(guān)鍵點和薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施加以改進(jìn)。2.物資管理部門應(yīng)通過優(yōu)化采購流程、降低采購成本、合理控制庫存等方式，為礦山掘進(jìn)部門的成本控制提供支持。同時，應(yīng)加強對耗材使用情況的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正浪費行為。七、核算與分析（一）成本核算1.財務(wù)部門應(yīng)建立礦山掘進(jìn)耗材成本核算制度，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，對耗材采購成本、運輸成本、倉儲成本、使用成本等進(jìn)行核算。2.耗材成本核算應(yīng)明細(xì)到具體的耗材品種和項目，確保成本數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確可靠。每月/季/年應(yīng)編制耗材成本報表，反映耗材成本的構(gòu)成和變動情況。（二）數(shù)據(jù)分析1.物資管理部門應(yīng)定期收集、整理、分析耗材采購和使用數(shù)據(jù)，包括采購數(shù)量、采購價格、庫存數(shù)量、領(lǐng)用數(shù)量、消耗數(shù)量等信息。通過數(shù)據(jù)分析，找出耗材管理中的規(guī)律和問題，為決策提供依據(jù)。2.礦山掘進(jìn)部門應(yīng)結(jié)合本部門的生產(chǎn)實際，對耗材使用數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，評估耗材使用效率和成本效益。如發(fā)現(xiàn)耗材消耗異常，應(yīng)及時查找原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對礦山掘進(jìn)耗材管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點檢查采購計劃的執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理情況、庫存管理情況、使用管理情況、成本核算情況等。2.物資管理部門應(yīng)加強對礦山掘進(jìn)部門耗材管理情況的日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。（二）考核評價1.建立礦山掘進(jìn)耗材管理考核評價制度，對物資管理部門、礦山掘進(jìn)部門等相關(guān)部門和人員的耗材管理