礦業(yè)耗材管理辦法實(shí)施一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司礦業(yè)耗材管理，規(guī)范耗材采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的行為，降低成本，提高效益，確保公司礦業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及礦業(yè)耗材采購(gòu)、使用、管理的部門(mén)和人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保礦業(yè)耗材管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.效益原則：通過(guò)科學(xué)管理，降低耗材成本，提高資源利用效率，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化。3.規(guī)范原則：建立健全規(guī)范的管理制度和流程，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)，確保耗材管理工作有序開(kāi)展。4.監(jiān)督原則：加強(qiáng)對(duì)礦業(yè)耗材管理全過(guò)程的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題，保障管理工作質(zhì)量。二、管理職責(zé)（一）采購(gòu)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，制定礦業(yè)耗材采購(gòu)計(jì)劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行定期評(píng)估和管理。3.組織實(shí)施礦業(yè)耗材的采購(gòu)活動(dòng)，簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)的耗材符合質(zhì)量要求和公司標(biāo)準(zhǔn)。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)過(guò)程中的商務(wù)談判、價(jià)格確定、交貨期跟蹤等工作。（二）使用部門(mén)職責(zé)1.根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際需求，準(zhǔn)確提交礦業(yè)耗材使用申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)本部門(mén)領(lǐng)用礦業(yè)耗材的驗(yàn)收、保管和使用，確保耗材合理使用，避免浪費(fèi)。3.協(xié)助采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)估，提供對(duì)耗材質(zhì)量、性能等方面的反饋意見(jiàn)。4.定期對(duì)本部門(mén)礦業(yè)耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，提出改進(jìn)建議。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)礦業(yè)耗材的入庫(kù)驗(yàn)收、存儲(chǔ)保管、出庫(kù)發(fā)放等工作。2.建立健全庫(kù)存管理制度，定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，確保賬實(shí)相符。3.對(duì)庫(kù)存礦業(yè)耗材的質(zhì)量、數(shù)量、安全等負(fù)責(zé)，防止耗材損壞、變質(zhì)和丟失。4.根據(jù)庫(kù)存情況和采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)提出補(bǔ)貨建議。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)礦業(yè)耗材采購(gòu)資金的預(yù)算安排和審核支付。2.對(duì)礦業(yè)耗材采購(gòu)、使用等成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督礦業(yè)耗材管理過(guò)程中的財(cái)務(wù)收支情況，確保資金使用合規(guī)。（五）審計(jì)部門(mén)職責(zé)1.對(duì)礦業(yè)耗材管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的合規(guī)性。2.對(duì)礦業(yè)耗材采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，審查采購(gòu)程序、合同簽訂、資金使用等方面的情況。3.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.各使用部門(mén)應(yīng)于每月末根據(jù)下月生產(chǎn)任務(wù)和設(shè)備運(yùn)行狀況，編制本部門(mén)礦業(yè)耗材需求計(jì)劃，詳細(xì)列出耗材的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，并提交至采購(gòu)部門(mén)。2.采購(gòu)部門(mén)收到各使用部門(mén)的需求計(jì)劃后，進(jìn)行匯總分析，結(jié)合庫(kù)存情況，制定月度礦業(yè)耗材采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)的耗材品種、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。3.對(duì)于臨時(shí)性或緊急的礦業(yè)耗材需求，使用部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)臨時(shí)采購(gòu)申請(qǐng)單，說(shuō)明需求原因、所需耗材信息等，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后提交采購(gòu)部門(mén)。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)優(yōu)先安排采購(gòu)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商篩選標(biāo)準(zhǔn)，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、詢(xún)價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式，從符合標(biāo)準(zhǔn)的供應(yīng)商中選擇合適的合作伙伴。2.對(duì)選定的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察和評(píng)估，建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、合作歷史、產(chǎn)品質(zhì)量情況、交貨期等內(nèi)容。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時(shí)性、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)不符合要求的供應(yīng)商進(jìn)行警告、整改或淘汰處理。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和選定的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確耗材的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂前，應(yīng)提交法律部門(mén)或?qū)I(yè)法律顧問(wèn)進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。3.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門(mén)，如使用部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等，以便各部門(mén)做好相應(yīng)的準(zhǔn)備和工作安排。（四）采購(gòu)過(guò)程控制1.采購(gòu)人員應(yīng)按照采購(gòu)合同要求，跟蹤供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度和交貨情況，確保耗材按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.對(duì)于采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的變更情況，如規(guī)格調(diào)整、數(shù)量增減、交貨期變更等，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議或變更合同，同時(shí)通知相關(guān)部門(mén)。3.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立采購(gòu)臺(tái)賬，記錄采購(gòu)的耗材名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、采購(gòu)價(jià)格、采購(gòu)日期等信息，以便進(jìn)行采購(gòu)成本核算和統(tǒng)計(jì)分析。四、驗(yàn)收管理（一）到貨驗(yàn)收1.礦業(yè)耗材到貨前，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和到貨通知，做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具等。2.耗材到貨時(shí)，驗(yàn)收人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)耗材的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)和檢查。3.對(duì)于驗(yàn)收合格的礦業(yè)耗材，驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。對(duì)于驗(yàn)收不合格的耗材，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（二）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.礦業(yè)耗材的驗(yàn)收應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部制定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對(duì)于有質(zhì)量要求的耗材，如鉆頭、刀具等，應(yīng)進(jìn)行性能測(cè)試和檢驗(yàn)，確保其質(zhì)量符合要求。3.驗(yàn)收人員應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)驗(yàn)收記錄，記錄驗(yàn)收的時(shí)間、地點(diǎn)、人員、耗材信息、驗(yàn)收結(jié)果等內(nèi)容，驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。五、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存規(guī)劃1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和礦業(yè)耗材消耗規(guī)律，制定合理的庫(kù)存規(guī)劃，確定各類(lèi)耗材的安全庫(kù)存、最高庫(kù)存和最低庫(kù)存水平。2.安全庫(kù)存是為應(yīng)對(duì)突發(fā)情況或供應(yīng)中斷而設(shè)定的最低庫(kù)存數(shù)量；最高庫(kù)存是為避免庫(kù)存積壓而設(shè)定的上限；最低庫(kù)存是觸發(fā)補(bǔ)貨的庫(kù)存下限。3.庫(kù)存規(guī)劃應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，根據(jù)市場(chǎng)變化、生產(chǎn)任務(wù)調(diào)整、供應(yīng)商交貨期等因素，及時(shí)優(yōu)化庫(kù)存水平。（二）入庫(kù)管理1.礦業(yè)耗材到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)依據(jù)驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)的驗(yàn)收單，辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)應(yīng)按照耗材的類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，并做好標(biāo)識(shí)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)將入庫(kù)信息錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，更新庫(kù)存臺(tái)賬，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.對(duì)于入庫(kù)的礦業(yè)耗材，應(yīng)建立入庫(kù)檔案，記錄入庫(kù)日期、供應(yīng)商、產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息。（三）存儲(chǔ)保管1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備適宜的存儲(chǔ)條件，確保礦業(yè)耗材不受潮、不受損、不丟失。對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的耗材，如易燃易爆物品、易腐蝕物品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放和管理。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存礦業(yè)耗材進(jìn)行檢查和盤(pán)點(diǎn)，查看耗材的存儲(chǔ)狀況、數(shù)量是否準(zhǔn)確等。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，如損壞、變質(zhì)、過(guò)期等，應(yīng)及時(shí)處理。3.建立庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)制度，定期進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)或局部盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析，查找差異原因，并提出改進(jìn)措施。（四）出庫(kù)管理1.使用部門(mén)領(lǐng)用礦業(yè)耗材時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明領(lǐng)用耗材的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后提交倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單，核對(duì)領(lǐng)用信息，按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放耗材，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。發(fā)放后，應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存管理系統(tǒng)和庫(kù)存臺(tái)賬。3.對(duì)于貴重或限量的礦業(yè)耗材，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。使用部門(mén)如需超限額領(lǐng)用，應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)。六、使用管理（一）領(lǐng)用與發(fā)放1.使用部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定的流程和審批權(quán)限領(lǐng)用礦業(yè)耗材，確保領(lǐng)用的耗材與生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際需求相符。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單發(fā)放耗材，不得擅自更改領(lǐng)用信息或多發(fā)、少發(fā)耗材。3.對(duì)于領(lǐng)用的礦業(yè)耗材，使用部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管和使用，確保耗材的安全和合理使用。（二）使用監(jiān)督1.各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門(mén)礦業(yè)耗材使用情況的監(jiān)督檢查，防止浪費(fèi)和違規(guī)使用現(xiàn)象的發(fā)生。2.公司應(yīng)定期組織對(duì)礦業(yè)耗材使用情況進(jìn)行檢查和統(tǒng)計(jì)分析，了解各部門(mén)耗材使用的合理性和效率，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。3.鼓勵(lì)員工積極參與礦業(yè)耗材節(jié)約活動(dòng)，對(duì)在耗材節(jié)約方面表現(xiàn)突出的部門(mén)和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。（三）廢舊耗材管理1.對(duì)于使用過(guò)程中產(chǎn)生的廢舊礦業(yè)耗材，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理并交回倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)設(shè)立廢舊耗材存放區(qū)域，對(duì)交回的廢舊耗材進(jìn)行分類(lèi)存放和標(biāo)識(shí)。3.定期對(duì)廢舊礦業(yè)耗材進(jìn)行評(píng)估和處理，對(duì)于可回收利用的廢舊耗材，應(yīng)聯(lián)系專(zhuān)業(yè)回收公司進(jìn)行回收處理；對(duì)于不可回收利用的廢舊耗材，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行妥善處置，防止環(huán)境污染。七、成本核算與分析（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立礦業(yè)耗材成本核算制度，對(duì)采購(gòu)成本、庫(kù)存成本、使用成本等進(jìn)行詳細(xì)核算。2.采購(gòu)成本包括耗材的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用等；庫(kù)存成本包括倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用、保管費(fèi)用、損耗費(fèi)用等；使用成本包括因耗材使用而產(chǎn)生的生產(chǎn)成本、維修成本等。3.定期對(duì)礦業(yè)耗材成本進(jìn)行核算和匯總，形成成本報(bào)表，為公司成本控制和決策提供依據(jù)。（二）成本分析1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)會(huì)同采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，定期對(duì)礦業(yè)耗材成本進(jìn)行分析。分析內(nèi)容包括成本構(gòu)成、成本變動(dòng)趨勢(shì)、成本節(jié)約潛力等方面。2.通過(guò)成本分析，找出影響成本的關(guān)鍵因素，如采購(gòu)價(jià)格波動(dòng)、庫(kù)存管理不善、使用浪費(fèi)等，并提出針對(duì)性的改進(jìn)措施。3.根據(jù)成本分析結(jié)果，對(duì)礦業(yè)耗材管理辦法進(jìn)行評(píng)估和優(yōu)化，不斷降低公司礦業(yè)耗材成本。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)礦業(yè)耗材管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)、驗(yàn)收、庫(kù)存、使用等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等應(yīng)定期對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)的礦業(yè)耗材管理工作進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。3.公司應(yīng)設(shè)立舉報(bào)渠道，鼓勵(lì)員工對(duì)礦業(yè)耗材管理過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予獎(jiǎng)勵(lì)。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立礦業(yè)耗材管理考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)各部門(mén)和相關(guān)人員的管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己酥笜?biāo)包括采購(gòu)成本控制、庫(kù)存管理水平、使用效率、合規(guī)執(zhí)行情況等方面。2.定期對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行通報(bào)，對(duì)考核優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)考