電力物資資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司電力物資資產(chǎn)管理，規(guī)范物資采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理行為，保障公司電力生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行，提高物資資產(chǎn)的使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各單位的電力物資資產(chǎn)管理活動(dòng)。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則。公司對(duì)電力物資資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，確保物資資產(chǎn)的合理配置和有效利用。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則。按照公司內(nèi)部管理職責(zé)分工，明確各級(jí)部門在電力物資資產(chǎn)管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。3.效益優(yōu)先原則。以提高物資資產(chǎn)的使用效益為核心，優(yōu)化物資采購、庫存管理等環(huán)節(jié)，降低運(yùn)營成本。4.依法合規(guī)原則。嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保電力物資資產(chǎn)管理活動(dòng)合法合規(guī)。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善電力物資資產(chǎn)管理的相關(guān)制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.組織編制電力物資年度采購計(jì)劃，經(jīng)審批后組織實(shí)施采購活動(dòng)。3.負(fù)責(zé)供應(yīng)商的開發(fā)、評(píng)估、選擇和管理，建立供應(yīng)商檔案。4.負(fù)責(zé)電力物資的驗(yàn)收、入庫、存儲(chǔ)、發(fā)放、盤點(diǎn)等日常管理工作。5.定期對(duì)庫存物資進(jìn)行清查盤點(diǎn)，及時(shí)處理積壓、報(bào)廢物資。6.負(fù)責(zé)組織開展物資資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)分析工作，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。（二）使用部門職責(zé)1.根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提出物資需求計(jì)劃，確保需求計(jì)劃的合理性和準(zhǔn)確性。2.負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用物資的驗(yàn)收、保管和使用，合理使用物資，降低消耗。3.配合物資管理部門做好物資資產(chǎn)的盤點(diǎn)、清查等工作，及時(shí)反饋物資使用過程中的問題。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定電力物資資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理制度和核算辦法。2.參與物資采購計(jì)劃的審核，負(fù)責(zé)物資采購資金的預(yù)算安排和支付管理。3.負(fù)責(zé)物資資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，反映物資資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況。4.配合物資管理部門做好物資資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，監(jiān)督物資資產(chǎn)的處置行為。（四）審計(jì)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)電力物資資產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查相關(guān)制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)物資采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保物資資產(chǎn)的安全。三、物資采購管理（一）采購計(jì)劃編制1.使用部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、設(shè)備檢修計(jì)劃等，提前向物資管理部門報(bào)送物資需求計(jì)劃。物資需求計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)要求等。2.物資管理部門對(duì)使用部門報(bào)送的需求計(jì)劃進(jìn)行匯總、審核和平衡，結(jié)合庫存情況，編制年度物資采購計(jì)劃。年度物資采購計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。3.對(duì)于緊急采購需求，使用部門應(yīng)填寫緊急采購申請(qǐng)表，說明采購原因、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等，經(jīng)物資管理部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由物資管理部門組織采購。（二）采購方式選擇1.物資采購應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)、金額、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購方式。采購方式主要包括招標(biāo)采購、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購、詢價(jià)采購、單一來源采購等。2.達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的物資采購，應(yīng)當(dāng)采用招標(biāo)采購方式：?jiǎn)雾?xiàng)合同估算價(jià)在規(guī)定金額以上的；采購項(xiàng)目總金額在規(guī)定金額以上的；法律、法規(guī)規(guī)定必須進(jìn)行招標(biāo)的其他情形。3.對(duì)于不具備招標(biāo)條件的物資采購，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判采購、詢價(jià)采購、單一來源采購等方式。采用競(jìng)爭(zhēng)性談判采購方式的，應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)不少于三家供應(yīng)商參加談判；采用詢價(jià)采購方式的，應(yīng)當(dāng)向不少于三家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單；采用單一來源采購方式的，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的情形，并經(jīng)公司內(nèi)部審批。（三）采購合同簽訂1.物資采購應(yīng)簽訂書面合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購合同應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。2.采購合同簽訂前，物資管理部門應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。3.采購合同簽訂后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分送相關(guān)部門，并跟蹤合同執(zhí)行情況，確保合同有效履行。四、物資驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.物資到貨前，物資管理部門應(yīng)通知使用部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。使用部門應(yīng)安排熟悉物資性能、技術(shù)要求的人員參與驗(yàn)收。2.物資管理部門應(yīng)根據(jù)采購合同、技術(shù)協(xié)議等文件，制定驗(yàn)收方案，明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方法、驗(yàn)收人員等。（二）驗(yàn)收實(shí)施1.物資到貨后，物資管理部門應(yīng)組織使用部門等相關(guān)人員按照驗(yàn)收方案進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量、技術(shù)性能等。2.對(duì)于重要物資或技術(shù)復(fù)雜的物資，應(yīng)邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收過程中，如發(fā)現(xiàn)物資存在數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格等問題，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)填寫驗(yàn)收記錄，并要求供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行處理。（三）驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格的物資，物資管理部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，并將驗(yàn)收結(jié)果通知財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門。2.驗(yàn)收不合格的物資，物資管理部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商采取補(bǔ)貨、換貨、退貨等措施。如供應(yīng)商拒絕處理或處理結(jié)果不符合要求，物資管理部門應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。3.對(duì)于驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，物資管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析總結(jié)，采取有效措施加以改進(jìn)，防止類似問題再次發(fā)生。五、物資存儲(chǔ)管理（一）倉庫規(guī)劃與建設(shè)1.公司應(yīng)根據(jù)電力物資的種類、數(shù)量、特性等，合理規(guī)劃倉庫布局，建設(shè)符合要求的倉庫設(shè)施。2.倉庫應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等功能，設(shè)置必要的通風(fēng)、照明、消防等設(shè)備。（二）物資入庫1.物資驗(yàn)收合格后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單。入庫單應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.物資入庫時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)按照物資的類別、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并做好標(biāo)識(shí)。（三）物資存儲(chǔ)1.倉庫管理人員應(yīng)定期對(duì)庫存物資進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，確保物資的安全存儲(chǔ)。發(fā)現(xiàn)物資有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并處理。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.倉庫應(yīng)建立物資庫存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫情況，做到賬實(shí)相符。（四）物資出庫1.使用部門領(lǐng)用物資時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)料單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到物資管理部門辦理領(lǐng)料手續(xù)。2.物資管理部門應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)放物資，并在庫存臺(tái)賬上進(jìn)行記錄。3.對(duì)于貴重物資或限量領(lǐng)用的物資，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。六、物資使用管理（一）使用部門職責(zé)1.使用部門應(yīng)建立健全物資使用管理制度，明確物資使用流程和責(zé)任人。2.合理安排物資的使用，提高物資的使用效率，降低物資消耗。3.加強(qiáng)對(duì)物資使用過程的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正物資使用過程中的浪費(fèi)、違規(guī)等行為。（二）物資使用監(jiān)督1.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)使用部門的物資使用情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括物資的使用數(shù)量、使用質(zhì)量、使用效果等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物資采購成本、使用成本的核算和分析，為物資使用管理提供數(shù)據(jù)支持。3.審計(jì)部門應(yīng)不定期對(duì)物資使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。七、物資處置管理（一）處置范圍1.已超過規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用的物資；2.因技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被淘汰或不再適用的物資；3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е聯(lián)p壞且無法修復(fù)的物資；4.其他需要處置的物資。（二）處置方式1.物資處置方式主要包括報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等。2.對(duì)于報(bào)廢物資，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行鑒定和審批，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢物資的處置應(yīng)遵循公開、公正、公平的原則，可通過拍賣、招標(biāo)等方式進(jìn)行。3.對(duì)于可轉(zhuǎn)讓的物資，應(yīng)按照公司內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行評(píng)估和審批，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓物資應(yīng)簽訂轉(zhuǎn)讓合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.對(duì)于符合捐贈(zèng)條件的物資，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進(jìn)行捐贈(zèng)。捐贈(zèng)物資應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈(zèng)行為合法合規(guī)。（三）處置程序1.使用部門或物資管理部門提出物資處置申請(qǐng)，說明處置原因、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等。2.物資管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見。3.審核通過的處置申請(qǐng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，物資管理部門組織實(shí)施物資處置工作，并將處置結(jié)果報(bào)相關(guān)部門備案。八、物資統(tǒng)計(jì)與分析（一）統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制1.物資管理部門應(yīng)定期編制物資統(tǒng)計(jì)報(bào)表，反映物資采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、處置等情況。2.物資統(tǒng)計(jì)報(bào)表應(yīng)包括物資采購明細(xì)表、物資庫存明細(xì)表、物資使用情況表、物資處置情況表等。（二）統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析1.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)物資統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，分析物資資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)、分布、使用效益等情況。2.通過統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)物資資產(chǎn)管理中存在的問題和不足，提出改進(jìn)措施和建議，為公司決策提供依據(jù)。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立健全電力物資資產(chǎn)監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)物資采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括相關(guān)制度的執(zhí)行情況、物資資產(chǎn)的管理情況、物資采購合同的履行情況等。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。（二