蘇州對公賬戶管理辦法總則制定目的為加強蘇州地區(qū)對公賬戶的管理，規(guī)范賬戶開立、使用、變更及撤銷等行為，保障金融秩序穩(wěn)定，維護社會經(jīng)濟活動的正常開展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在蘇州地區(qū)依法設(shè)立的各類企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶以及機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體等組織（以下統(tǒng)稱“單位”）在蘇州轄區(qū)內(nèi)銀行機構(gòu)開立的對公賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：賬戶管理活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及人民銀行的相關(guān)政策要求。2.真實性原則：單位申請開立對公賬戶，應(yīng)提供真實、有效、完整的證明文件和資料，確保賬戶信息與實際情況相符。3.審慎管理原則：銀行機構(gòu)應(yīng)加強對公賬戶的風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測，采取有效措施防范各類風(fēng)險，保障賬戶資金安全。4.便利服務(wù)原則：在確保合規(guī)和風(fēng)險可控的前提下，優(yōu)化賬戶管理流程，提高服務(wù)效率，為單位提供便捷、高效的賬戶服務(wù)。賬戶開立基本存款賬戶1.開戶條件企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。軍隊、武警團級（含）以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應(yīng)出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。社會團體，應(yīng)出具社會團體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)單位登記證書。外地常設(shè)機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證。個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文。其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。2.開戶程序單位向擬開戶銀行提出開戶申請，提交開戶申請書，并按要求提供相關(guān)證明文件和資料。銀行對單位提交的申請資料進行審核，審核內(nèi)容包括資料的真實性、完整性、合規(guī)性等。審核通過后，銀行將為單位開立基本存款賬戶，并將相關(guān)信息報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。一般存款賬戶1.開戶條件有借款或其他結(jié)算需要的單位。開立基本存款賬戶的存款人都可以開立一般存款賬戶。2.開戶程序單位向擬開戶銀行提出開戶申請，提交開戶申請書，并提供基本存款賬戶開戶許可證、借款合同或其他結(jié)算證明等相關(guān)資料。銀行對單位提交的申請資料進行審核，審核通過后，為單位開立一般存款賬戶，并將相關(guān)信息報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。專用存款賬戶1.開戶條件對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金。更新改造資金。財政預(yù)算外資金。糧、棉、油收購資金。證券交易結(jié)算資金。期貨交易保證金。信托基金。金融機構(gòu)存放同業(yè)資金。政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。單位銀行卡備用金。住房基金。社會保障基金。收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費。其他需要專項管理和使用的資金。2.開戶程序單位向擬開戶銀行提出開戶申請，提交開戶申請書，并按規(guī)定提供相關(guān)證明文件和資料。銀行對單位提交的申請資料進行審核，審核通過后，為單位開立專用存款賬戶，并將相關(guān)信息報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。臨時存款賬戶1.開戶條件設(shè)立臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。異地臨時經(jīng)營活動，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。注冊驗資，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書或有關(guān)部門的批文。2.開戶程序單位向擬開戶銀行提出開戶申請，提交開戶申請書，并按要求提供相關(guān)證明文件和資料。銀行對單位提交的申請資料進行審核，審核通過后，為單位開立臨時存款賬戶，并將相關(guān)信息報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。賬戶使用基本規(guī)定1.單位應(yīng)按照核準登記的經(jīng)營范圍使用銀行賬戶，不得出租、出借銀行賬戶。2.單位應(yīng)嚴格遵守銀行賬戶的使用規(guī)定，不得利用銀行賬戶進行違法違規(guī)活動。3.單位在銀行賬戶內(nèi)的資金應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進行管理和使用，確保資金安全。資金收付1.單位辦理資金收付業(yè)務(wù)，應(yīng)按照銀行的有關(guān)規(guī)定填寫結(jié)算憑證，并在憑證上加蓋預(yù)留銀行印鑒。2.銀行應(yīng)按照規(guī)定對單位提交的結(jié)算憑證進行審核，審核無誤后辦理資金收付業(yè)務(wù)。3.單位應(yīng)及時核對銀行賬戶余額，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時與銀行聯(lián)系，查明原因。賬戶變更1.單位的賬戶信息發(fā)生變更時，應(yīng)及時向開戶銀行提出變更申請，并提供相關(guān)證明文件和資料。2.銀行對單位提交的變更申請資料進行審核，審核通過后辦理賬戶變更手續(xù)，并將相關(guān)信息報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。賬戶撤銷1.單位因下列原因可申請撤銷銀行賬戶：被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。因遷址需要變更開戶銀行的。其他原因需要撤銷銀行賬戶的。2.單位申請撤銷銀行賬戶時，應(yīng)向開戶銀行提出撤銷申請，并提供相關(guān)證明文件和資料。3.銀行對單位提交的撤銷申請資料進行審核，審核通過后辦理賬戶撤銷手續(xù)，并將相關(guān)信息報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。賬戶管理與監(jiān)督銀行職責(zé)1.銀行應(yīng)按照本辦法及相關(guān)規(guī)定，認真履行對公賬戶的管理職責(zé)，加強賬戶開立、使用、變更及撤銷等環(huán)節(jié)的管理。2.銀行應(yīng)建立健全對公賬戶管理制度，明確崗位職責(zé)，加強內(nèi)部監(jiān)督，確保賬戶管理工作規(guī)范、有序。3.銀行應(yīng)加強對單位賬戶資金的監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時采取措施，并向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報告。人民銀行監(jiān)管1.中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)加強對蘇州地區(qū)對公賬戶的監(jiān)督管理，定期對銀行機構(gòu)的賬戶管理工作進行檢查。2.人民銀行應(yīng)建立健全對公賬戶管理信息系統(tǒng)，及時掌握賬戶開立、使用、變更及撤銷等情況，加強對賬戶信息的分析和監(jiān)測。3.對違反本辦法及相關(guān)規(guī)定的銀行機構(gòu)和單位，人民銀行應(yīng)依法進行處罰。違規(guī)處理1.單位違反本辦法規(guī)定，出租、出借銀行賬戶的，由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴重的，可停止其賬戶的使用。2.單位利用銀行賬戶進行違法違規(guī)活動的，由相關(guān)部門依法進行處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。