風(fēng)險(xiǎn)控制及管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在建立健全公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門(mén)、各業(yè)務(wù)單元及全體員工在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理。（三）風(fēng)險(xiǎn)定義本辦法所指風(fēng)險(xiǎn)是指可能影響公司/組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性因素，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。（四）基本原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)涵蓋公司/組織經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，包括各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各個(gè)部門(mén)和各級(jí)人員。2.審慎性原則：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別、評(píng)估和分析，采取審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的客觀性和公正性。4.及時(shí)性原則：及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)積累和擴(kuò)大，確保公司/組織能夠及時(shí)、有效地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。5.成本效益原則：在風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中，應(yīng)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施能夠?yàn)楣?組織帶來(lái)合理的效益。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法1.問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，向各部門(mén)、各業(yè)務(wù)單元及相關(guān)人員收集風(fēng)險(xiǎn)信息。2.訪(fǎng)談法：與公司/組織內(nèi)部各級(jí)管理人員、業(yè)務(wù)人員及外部專(zhuān)家進(jìn)行訪(fǎng)談，了解業(yè)務(wù)流程和潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.流程圖法：繪制公司/組織主要業(yè)務(wù)流程的流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。4.案例分析法：收集同行業(yè)或類(lèi)似業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)案例，分析其發(fā)生原因和影響，從中識(shí)別公司/組織可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。5.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：通過(guò)對(duì)公司/組織財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，主要源于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司/組織收益和資產(chǎn)價(jià)值的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)：指交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司/組織遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)、合作伙伴信用風(fēng)險(xiǎn)等。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全、客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)、實(shí)物資產(chǎn)損壞、營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓等。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：公司/組織無(wú)法及時(shí)以合理成本籌集足夠資金以滿(mǎn)足到期債務(wù)支付和其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)，包括資金短缺風(fēng)險(xiǎn)和資金錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：公司/組織因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。6.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：公司/組織在戰(zhàn)略制定和實(shí)施過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的不確定性，導(dǎo)致戰(zhàn)略目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，如戰(zhàn)略決策失誤、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、技術(shù)創(chuàng)新不足等。7.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：公司/組織因經(jīng)營(yíng)管理不善、違反法律法規(guī)、發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件等原因?qū)е律鐣?huì)公眾對(duì)其負(fù)面評(píng)價(jià)，從而損害公司/組織聲譽(yù)和形象的風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法1.定性評(píng)估方法：通過(guò)專(zhuān)家判斷、經(jīng)驗(yàn)分析、問(wèn)卷調(diào)查等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述和評(píng)價(jià)，如高、中、低等。2.定量評(píng)估方法：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行量化分析，如計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失金額等。3.綜合評(píng)估方法：結(jié)合定性評(píng)估和定量評(píng)估方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、綜合的評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和排序。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)1.可能性標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和可能性大小，將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。高可能性風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率較高，可能性大于60%。中可能性風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率適中，可能性在30%60%之間。低可能性風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率較低，可能性小于30%。2.影響程度標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司/組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度大小，將風(fēng)險(xiǎn)分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。重大影響風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將導(dǎo)致公司/組織重大損失，嚴(yán)重影響公司/組織的生存和發(fā)展，如導(dǎo)致公司/組織破產(chǎn)、倒閉等。較大影響風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將導(dǎo)致公司/組織較大損失，對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展產(chǎn)生較大影響，如導(dǎo)致公司/組織重大財(cái)務(wù)損失、市場(chǎng)份額大幅下降等。一般影響風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將導(dǎo)致公司/組織一定損失，對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展產(chǎn)生一定影響，如導(dǎo)致公司/組織部分業(yè)務(wù)受損、利潤(rùn)下降等。較小影響風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將導(dǎo)致公司/組織較小損失，對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展影響較小，如導(dǎo)致公司/組織個(gè)別項(xiàng)目失敗、輕微財(cái)務(wù)損失等。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程1.確定評(píng)估對(duì)象：明確需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的業(yè)務(wù)活動(dòng)、項(xiàng)目、流程或領(lǐng)域。2.收集風(fēng)險(xiǎn)信息：收集與評(píng)估對(duì)象相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)資料、專(zhuān)家意見(jiàn)等。3.選擇評(píng)估方法：根據(jù)評(píng)估對(duì)象的特點(diǎn)和評(píng)估目的，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。4.實(shí)施評(píng)估分析：運(yùn)用選定的評(píng)估方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和排序。5.撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告：編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，闡述評(píng)估對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)狀況、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)管理建議等。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄或終止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的策略，以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款、進(jìn)行套期保值等，以降低公司/組織自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司/組織可以選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)合理安排債務(wù)結(jié)構(gòu)、運(yùn)用利率衍生品等方式進(jìn)行套期保值，降低利率波動(dòng)對(duì)公司/組織收益的影響。對(duì)于匯率風(fēng)險(xiǎn)，采取外匯套期保值、優(yōu)化進(jìn)出口業(yè)務(wù)結(jié)算方式等措施，防范匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)投資組合管理、套期保值等手段，降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司/組織資產(chǎn)價(jià)值的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施建立完善的客戶(hù)信用評(píng)估體系，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和授信管理，合理確定信用額度和信用期限。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，定期跟蹤客戶(hù)賬款回收情況，及時(shí)采取催收措施，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。要求供應(yīng)商提供擔(dān)?；蚝炗喰庞脜f(xié)議，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的信用監(jiān)控，確保供應(yīng)商按時(shí)履行合同義務(wù)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施完善內(nèi)部管理制度和流程，明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范內(nèi)部欺詐和操作失誤。加強(qiáng)員工培訓(xùn)和教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范員工操作行為。建立健全信息系統(tǒng)安全管理體系，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的維護(hù)和監(jiān)控，防范信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓和數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定合理的資金預(yù)算計(jì)劃，優(yōu)化資金配置，確保公司/組織有足夠的資金滿(mǎn)足日常經(jīng)營(yíng)和到期債務(wù)支付的需要。拓寬融資渠道，保持多元化的融資方式，確保在需要時(shí)能夠及時(shí)籌集到足夠的資金。建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，密切關(guān)注公司/組織的資金狀況和流動(dòng)性指標(biāo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)法律法規(guī)和監(jiān)管要求的學(xué)習(xí)和研究，確保公司/組織的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。建立健全合規(guī)管理體系，明確合規(guī)管理職責(zé)，加強(qiáng)合規(guī)審查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。定期開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和教育活動(dòng)，提高員工的合規(guī)意識(shí)和法律素養(yǎng)。6.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)戰(zhàn)略規(guī)劃和決策管理，進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研和分析，制定科學(xué)合理的戰(zhàn)略目標(biāo)和發(fā)展規(guī)劃。建立戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和技術(shù)創(chuàng)新的跟蹤和研究，及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略策略，提高公司/組織的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)新能力。7.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)公司/組織的品牌建設(shè)和形象管理，提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，樹(shù)立良好的企業(yè)聲譽(yù)。建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理可能影響公司/組織聲譽(yù)的事件，采取有效的應(yīng)對(duì)措施，維護(hù)公司/組織的聲譽(yù)和形象。加強(qiáng)與媒體、投資者、客戶(hù)等利益相關(guān)者的溝通和交流，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，增強(qiáng)公眾對(duì)公司/組織的信任和認(rèn)可。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)狀況監(jiān)控：定期對(duì)公司/組織面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化等。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況監(jiān)控：跟蹤檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，確保各項(xiàng)措施得到有效落實(shí)，達(dá)到預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。3.風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效果進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)管理措施對(duì)公司/組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的貢獻(xiàn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法1.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)：設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。2.定期報(bào)告：各部門(mén)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)情況。3.專(zhuān)項(xiàng)檢查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期或不定期對(duì)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，重點(diǎn)檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。4.內(nèi)部審計(jì)：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性，提出改進(jìn)建議。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的流程1.制定監(jiān)控計(jì)劃：根據(jù)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控計(jì)劃，明確監(jiān)控的內(nèi)容、方法、頻率和責(zé)任人等。2.實(shí)施監(jiān)控分析：按照監(jiān)控計(jì)劃的要求，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)、定期報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)檢查、內(nèi)部審計(jì)等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化和異常情況。3.發(fā)出預(yù)警信號(hào)：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)設(shè)定的閾值或出現(xiàn)其他異常情況時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門(mén)和人員關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化，采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。4.跟蹤處理結(jié)果：對(duì)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行跟蹤處理，檢查相關(guān)部門(mén)和人員是否及時(shí)采取了有效的應(yīng)對(duì)措施，以及措施的執(zhí)行效果如何。5.撰寫(xiě)監(jiān)控報(bào)告：定期編制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況，分析風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議和改進(jìn)措施。六、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展情況，協(xié)調(diào)解決重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司/組織高層管理人員組成，主任由董事長(zhǎng)擔(dān)任，副主任由總經(jīng)理?yè)?dān)任。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)等工作，為公司/組織提供風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢(xún)和支持服務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，直接向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告工作。（三）各業(yè)務(wù)部門(mén)各業(yè)務(wù)部門(mén)是本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，配備專(zhuān)職或兼職的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理具體工作。（四）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性，提出改進(jìn)建議，促進(jìn)公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。七、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理、實(shí)時(shí)監(jiān)控和動(dòng)態(tài)分析，為公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供科學(xué)依據(jù)。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊：收集公司/組織內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括市場(chǎng)數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、操作數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)采集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和排序。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，并跟蹤監(jiān)控措施的執(zhí)行情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，發(fā)出預(yù)警信號(hào)，跟蹤處理結(jié)果。5.風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模塊：生成各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估報(bào)告等，為公司/組織管理層提供決策支持。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行管理：制定系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程和權(quán)限