貸款預警管理辦法通知一、總則（一）目的為加強公司貸款業(yè)務的風險管理，及時發(fā)現(xiàn)和預警潛在的貸款風險，確保公司資金安全，特制定本貸款預警管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及貸款業(yè)務的部門和崗位，包括但不限于信貸部門、風險管理部門、財務部門等。（三）基本原則1.風險防范原則以預防為主，通過建立科學的預警指標體系和監(jiān)測機制，提前發(fā)現(xiàn)貸款風險，采取有效措施加以防范和化解。2.及時性原則對貸款風險的監(jiān)測和預警要做到及時、準確，確保能夠在風險萌芽階段及時采取措施，避免風險擴大。3.全面性原則涵蓋貸款業(yè)務的各個環(huán)節(jié)，包括貸前調(diào)查、貸時審查、貸后管理等，對貸款風險進行全面、系統(tǒng)的監(jiān)測和預警。4.動態(tài)調(diào)整原則根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展、市場變化以及監(jiān)管要求，適時調(diào)整預警指標和監(jiān)測方法，確保預警體系的有效性和適應性。二、預警指標體系（一）財務指標1.償債能力指標資產(chǎn)負債率：反映企業(yè)負債水平和償債能力。計算公式為：資產(chǎn)負債率=負債總額÷資產(chǎn)總額×100%。一般來說，資產(chǎn)負債率適宜水平在[X]%[X]%之間，超過該范圍需予以關(guān)注。流動比率：衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負債的能力。計算公式為：流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債。合理的流動比率一般在[X][X]之間，低于該區(qū)間可能存在償債風險。速動比率：比流動比率更能準確地反映企業(yè)的短期償債能力。計算公式為：速動比率=速動資產(chǎn)÷流動負債，其中速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)存貨。通常速動比率應保持在[X]以上。2.盈利能力指標凈利潤率：反映企業(yè)經(jīng)營活動的最終獲利能力。計算公式為：凈利潤率=凈利潤÷營業(yè)收入×100%。凈利潤率持續(xù)下降或低于同行業(yè)平均水平，可能預示著企業(yè)盈利能力下降，存在貸款風險。總資產(chǎn)收益率：衡量企業(yè)運用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力。計算公式為：總資產(chǎn)收益率=凈利潤÷平均資產(chǎn)總額×100%。該指標低于同行業(yè)平均水平時，需關(guān)注企業(yè)資產(chǎn)運營效率和盈利能力。3.營運能力指標應收賬款周轉(zhuǎn)率：反映企業(yè)應收賬款周轉(zhuǎn)速度的快慢及管理效率的高低。計算公式為：應收賬款周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入÷平均應收賬款余額。應收賬款周轉(zhuǎn)率過低，可能表明企業(yè)應收賬款回收緩慢，資金回籠困難。存貨周轉(zhuǎn)率：衡量企業(yè)銷售能力和存貨管理水平。計算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率=營業(yè)成本÷平均存貨余額。存貨周轉(zhuǎn)率下降，可能意味著企業(yè)存貨積壓，資金占用增加，影響企業(yè)償債能力。（二）非財務指標1.經(jīng)營管理指標管理層變動：管理層頻繁變動可能影響企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營，增加貸款風險。需關(guān)注企業(yè)高層管理人員的任職情況和變動頻率。重大決策失誤：企業(yè)在重大投資、經(jīng)營策略等方面出現(xiàn)決策失誤，可能導致企業(yè)經(jīng)營陷入困境，影響貸款償還能力。內(nèi)部管理混亂：如存在財務管理混亂、內(nèi)部控制失效等情況，可能引發(fā)貸款風險。2.市場環(huán)境指標行業(yè)競爭加?。核谛袠I(yè)競爭激烈，企業(yè)市場份額下降，可能影響其盈利能力和償債能力。市場需求變化：市場需求大幅下降，企業(yè)產(chǎn)品或服務銷售不暢，將對企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，增加貸款風險。宏觀經(jīng)濟形勢：宏觀經(jīng)濟形勢的變化，如經(jīng)濟衰退、通貨膨脹等，可能對企業(yè)經(jīng)營和貸款償還能力產(chǎn)生間接影響。3.信用狀況指標逾期貸款情況：企業(yè)出現(xiàn)逾期貸款，說明其信用狀況惡化，還款能力可能出現(xiàn)問題。需關(guān)注逾期貸款的金額、筆數(shù)、逾期時間等。涉訴情況：企業(yè)涉及訴訟案件，可能導致資產(chǎn)被查封、凍結(jié)，影響企業(yè)正常經(jīng)營和償債能力。要關(guān)注涉訴案件的性質(zhì)、標的金額等。對外擔保情況：企業(yè)對外提供大額擔保，可能因被擔保方違約而承擔連帶責任，增加自身債務風險。需了解企業(yè)對外擔保的金額、對象等情況。三、預警級別設定（一）一級預警（紅色預警）1.財務指標出現(xiàn)嚴重惡化，如資產(chǎn)負債率超過[X]%，流動比率低于[X]，凈利潤連續(xù)[X]年為負等。2.企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營風險事件，如主要產(chǎn)品或服務被市場淘汰，市場份額急劇下降，面臨破產(chǎn)清算等。3.信用狀況嚴重不良，逾期貸款金額占貸款總額的比例超過[X]%，或涉及重大訴訟案件，可能導致企業(yè)資產(chǎn)大幅減值。（二）二級預警（橙色預警）1.財務指標出現(xiàn)明顯異常，如資產(chǎn)負債率接近預警上限，流動比率偏低，凈利潤率同比大幅下降等。2.企業(yè)經(jīng)營管理出現(xiàn)較大問題，如管理層頻繁變動，重大決策失誤，內(nèi)部管理混亂等，可能影響企業(yè)未來盈利能力和償債能力。3.市場環(huán)境發(fā)生重大不利變化，如行業(yè)競爭加劇，市場需求萎縮，企業(yè)面臨較大經(jīng)營壓力。4.信用狀況有所惡化，逾期貸款筆數(shù)增加，對外擔保金額較大，存在一定信用風險。（三）三級預警（黃色預警）1.財務指標出現(xiàn)輕微波動，如某一償債能力或盈利能力指標偏離正常范圍，但尚未達到二級預警程度。2.企業(yè)經(jīng)營管理出現(xiàn)一些小問題，如部分業(yè)務流程不規(guī)范，內(nèi)部控制存在一定缺陷，但對整體經(jīng)營影響較小。3.市場環(huán)境出現(xiàn)一些不利因素，如原材料價格上漲，勞動力成本上升等，對企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生一定壓力。4.信用狀況出現(xiàn)一些跡象，如存在少量逾期貸款，但逾期時間較短，或?qū)ν鈸ｏL險可控。四、預警信息收集與傳遞（一）信息收集渠道1.信貸部門負責收集貸款企業(yè)的財務報表、經(jīng)營數(shù)據(jù)、信用記錄等信息，定期對貸款企業(yè)進行實地走訪，了解企業(yè)經(jīng)營狀況和財務狀況的變化。2.風險管理部門通過與外部評級機構(gòu)、征信機構(gòu)合作，獲取貸款企業(yè)的信用評級、信用報告等信息；關(guān)注行業(yè)動態(tài)、市場信息，收集與貸款企業(yè)相關(guān)的行業(yè)數(shù)據(jù)和市場數(shù)據(jù)。3.財務部門負責審核貸款企業(yè)的財務報表，分析財務指標變化情況；監(jiān)控企業(yè)資金流向，及時發(fā)現(xiàn)異常資金流動。4.其他部門如業(yè)務拓展部門、法務部門等，在工作過程中發(fā)現(xiàn)與貸款企業(yè)相關(guān)的重要信息，應及時反饋給預警管理部門。（二）信息傳遞流程1.各信息收集部門在獲取預警信息后，應及時進行整理和分析，填寫《貸款預警信息報告單》，詳細說明預警信息的內(nèi)容、來源、分析情況及初步判斷的預警級別。2.將《貸款預警信息報告單》提交給預警管理部門負責人。預警管理部門負責人對報告單進行審核，如認為信息準確、預警級別合理，應立即組織相關(guān)人員進行深入分析和研究。3.對于一級預警和二級預警信息，預警管理部門應在[X]個工作日內(nèi)將預警信息報告給公司管理層，并抄送相關(guān)部門。對于三級預警信息，應定期（如每周）匯總后報告給公司管理層和相關(guān)部門。4.公司管理層在收到預警信息報告后，應及時做出決策，采取相應的風險應對措施。相關(guān)部門根據(jù)管理層決策，協(xié)同開展風險處置工作，并將處置情況及時反饋給預警管理部門。五、預警處置措施（一）針對不同預警級別的處置原則1.一級預警立即啟動應急處置預案，采取全面、嚴格的風險控制措施，如暫停新增貸款、提前收回已發(fā)放貸款、要求企業(yè)追加擔?；虿扇≠Y產(chǎn)保全措施等，最大程度降低貸款損失風險。2.二級預警加強對貸款企業(yè)的監(jiān)控頻率，密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營和財務狀況變化。與企業(yè)溝通，要求其制定整改計劃，限期改善經(jīng)營狀況和財務指標。同時，調(diào)整貸款風險分類，加強貸后管理措施。3.三級預警對貸款企業(yè)進行重點關(guān)注，提醒信貸人員加強貸后檢查。分析預警信息產(chǎn)生的原因，督促企業(yè)采取措施改進相關(guān)問題。根據(jù)情況適時調(diào)整貸款管理策略，如加強風險監(jiān)測頻率、要求企業(yè)提供補充資料等。（二）具體處置措施1.財務風險處置對于償債能力不足的企業(yè)，要求其優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)，如提前償還高息債務、延長債務期限等；或增加自有資金投入，提高資產(chǎn)負債率的合理性。針對盈利能力下降的企業(yè)，協(xié)助其分析原因，制定扭虧增盈措施，如調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、降低成本費用、拓展市場渠道等。對于營運能力不佳的企業(yè)，指導其加強應收賬款和存貨管理，如完善應收賬款催收制度、優(yōu)化存貨庫存管理等。2.經(jīng)營管理風險處置對于管理層變動頻繁的企業(yè)，深入了解變動原因，評估對企業(yè)經(jīng)營的影響。如因內(nèi)部矛盾導致管理層不穩(wěn)定，協(xié)助企業(yè)加強內(nèi)部管理，化解矛盾；如因外部人才引進導致管理層變動，關(guān)注新管理層的經(jīng)營策略和能力。針對重大決策失誤的企業(yè)，與企業(yè)共同分析決策失誤的原因，評估其對企業(yè)未來發(fā)展的影響。要求企業(yè)制定糾正措施，調(diào)整經(jīng)營策略，避免進一步損失。對于內(nèi)部管理混亂的企業(yè)，要求其加強內(nèi)部控制建設，完善財務管理、業(yè)務流程等制度，規(guī)范經(jīng)營行為。必要時，可派出專業(yè)人員協(xié)助企業(yè)進行整改。3.市場環(huán)境風險處置當行業(yè)競爭加劇時，幫助企業(yè)分析自身競爭優(yōu)勢和劣勢，制定差異化競爭策略，如提升產(chǎn)品質(zhì)量、降低價格、加強品牌建設等。針對市場需求變化，指導企業(yè)及時調(diào)整產(chǎn)品或服務結(jié)構(gòu)，以適應市場需求。如開拓新的市場領(lǐng)域、開發(fā)新產(chǎn)品等。對于宏觀經(jīng)濟形勢變化對企業(yè)的影響，引導企業(yè)加強風險管理，合理安排資金，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，降低宏觀經(jīng)濟波動帶來的風險。4.信用風險處置對于逾期貸款，加大催收力度，通過電話催收、上門催收、法律訴訟等方式，督促企業(yè)盡快償還貸款本息。針對涉訴案件，密切關(guān)注案件進展情況，協(xié)助企業(yè)做好應對工作。如必要，可聘請專業(yè)律師提供法律支持，維護公司合法權(quán)益。對于對外擔保風險，要求企業(yè)加強對被擔保方的信用評估和監(jiān)控，定期了解被擔保方的經(jīng)營狀況和財務狀況。如發(fā)現(xiàn)被擔保方存在風險跡象，及時采取措施，如要求被擔保方提供反擔?；蛱崆敖獬龘：贤?。六、預警管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.成立貸款預警管理監(jiān)督小組，由公司管理層、風險管理部門負責人、審計部門負責人等組成。負責對貸款預警管理工作進行全面監(jiān)督，確保預警指標體系的科學性、預警信息收集與傳遞的及時性、預警處置措施的有效性。2.監(jiān)督小組定期對預警管理工作進行檢查，檢查內(nèi)容包括預警指標的執(zhí)行情況、預警信息的收集與分析情況、預警處置措施的落實情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.審計部門定期對貸款預警管理工作進行內(nèi)部審計，重點審查預警管理的內(nèi)部控制制度是否健全、有效，預警信息的真實性、準確性，預警處置措施的合規(guī)性等。對審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，按照公司相關(guān)規(guī)定進行嚴肅處理。（二）考核機制1.建立貸款預警管理考核指標體系，對涉及貸款預警管理工作的部門和崗位進行考核?？己酥笜税A警信息收集的及時性和準確性、預警級別判斷的合理性、預警處置措施的有效性、貸款