黃金進出境管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范黃金進出境行為，加強黃金進出境管理，維護國家金融秩序，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于中華人民共和國境內黃金制品的進出境活動，包括黃金及其制品的進出口、過境、轉運、通運等。（三）基本原則1.依法管理原則嚴格依照國家法律法規(guī)對黃金進出境進行管理，確保管理活動有法可依、執(zhí)法必嚴。2.安全有序原則保障黃金進出境過程的安全，防止黃金非法流失，維護金融市場穩(wěn)定，促進黃金進出口業(yè)務有序開展。3.便利與監(jiān)管并重原則在有效監(jiān)管的前提下，為合法合規(guī)的黃金進出境活動提供必要便利，提高通關效率，促進貿易便利化。二、管理機構及職責（一）海關1.負責對黃金進出境實施監(jiān)管，查驗進出境黃金及其制品的數(shù)量、重量、規(guī)格、品質等，檢查相關單證。2.依法對違法違規(guī)的黃金進出境行為進行查處，包括走私黃金等行為。3.與其他相關部門協(xié)作，建立信息共享機制，共同做好黃金進出境管理工作。（二）中國人民銀行1.負責制定黃金進出境管理的相關政策和制度，對黃金市場進行宏觀調控和監(jiān)督管理。2.審核黃金進出口申請，對符合條件的申請予以批準，并頒發(fā)相關許可證件。3.監(jiān)測黃金進出境情況，分析其對國內黃金市場和金融秩序的影響，提出政策建議。（三）國家外匯管理局1.負責對黃金進出口涉及的外匯收支進行管理和監(jiān)督，規(guī)范外匯交易行為。2.審核黃金進出口企業(yè)的外匯收支情況，確保外匯資金的合法合規(guī)流動。3.與海關、中國人民銀行等部門協(xié)同，防止通過黃金進出口進行非法外匯交易等行為。三、黃金進出口管理（一）進出口申請條件1.黃金生產(chǎn)企業(yè)具有合法的黃金生產(chǎn)資質，生產(chǎn)能力符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求，且近三年無重大違法違規(guī)記錄。2.黃金加工企業(yè)具備完善的黃金加工設備和工藝流程，產(chǎn)品質量符合國家標準，有穩(wěn)定的原材料供應渠道，近三年無不良經(jīng)營記錄。3.其他企業(yè)因特殊業(yè)務需要進出口黃金的企業(yè)，應提供相關業(yè)務的合法證明文件，如科研項目合作協(xié)議、國際黃金交易合同等，并說明進出口黃金的用途和必要性。（二）申請材料1.黃金進出口申請表詳細填寫企業(yè)基本信息、進出口黃金的品種、數(shù)量、重量、用途等內容。2.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復印件證明企業(yè)具有合法經(jīng)營資格。3.黃金生產(chǎn)或加工資質證明文件如采礦許可證、生產(chǎn)許可證、加工貿易業(yè)務批準證等。4.近三年財務審計報告反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果，證明企業(yè)具備進出口黃金的經(jīng)濟實力。5.進出口合同（如有）明確黃金進出口的交易條款、價格、交貨期等內容。6.其他相關證明文件根據(jù)企業(yè)具體情況，可能需要提供的其他文件，如環(huán)保評估報告、安全生產(chǎn)許可證等。（三）申請流程1.企業(yè)向所在地中國人民銀行分支機構提交黃金進出口申請材料。2.中國人民銀行分支機構對申請材料進行初審，審核內容包括申請條件是否符合、材料是否齊全真實等。初審合格后，將申請材料報送中國人民銀行總行。3.中國人民銀行總行對上報的申請材料進行終審，根據(jù)國家黃金市場供需狀況、宏觀經(jīng)濟形勢等因素進行綜合評估。終審通過后，頒發(fā)黃金進出口許可證。4.企業(yè)憑黃金進出口許可證向海關辦理黃金進出口報關手續(xù)。（四）進出口數(shù)量限制1.黃金生產(chǎn)企業(yè)根據(jù)其生產(chǎn)能力和市場需求，合理核定黃金出口數(shù)量，原則上不超過企業(yè)年度黃金產(chǎn)量的一定比例（具體比例根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和市場情況確定）。2.黃金加工企業(yè)根據(jù)其加工訂單和原材料需求，確定黃金進口數(shù)量，進口黃金主要用于加工生產(chǎn)，不得擅自轉賣或挪作他用。3.其他企業(yè)因特殊業(yè)務需要進出口黃金的，其進出口數(shù)量應與其業(yè)務需求相匹配，并經(jīng)中國人民銀行嚴格審核。四、黃金過境、轉運、通運管理（一）過境管理1.黃金過境企業(yè)應向海關提交過境申請，說明過境黃金的品種、數(shù)量、重量、起運地、目的地等信息，并提供相關運輸單據(jù)。2.海關對過境黃金進行查驗，核實其真實性和合法性，確保過境黃金不發(fā)生任何形式的轉讓、買賣等行為。3.過境黃金應在規(guī)定的時間內通過我國境內，不得在境內滯留過長時間。如因特殊原因需要延長過境時間的，企業(yè)應提前向海關申請并說明理由。（二）轉運管理1.黃金轉運企業(yè)需向海關申報轉運計劃，包括轉運黃金的詳細信息、轉運路線、預計轉運時間等。2.海關對轉運黃金實施監(jiān)管，檢查轉運過程中的包裝、標識等是否符合要求，防止黃金在轉運過程中受損或被盜。3.轉運黃金應使用符合安全標準的運輸工具，并采取必要的安全防護措施，確保運輸安全。（三）通運管理1.黃金通運企業(yè)應向海關提供通運黃金的相關信息，如運輸工具名稱、航次、提單號等，以便海關進行監(jiān)管。2.海關對通運黃金進行隨機查驗，重點檢查黃金的數(shù)量、重量、品質等是否與申報信息一致。3.通運黃金應在海關監(jiān)管下直接通過我國境內，不得在境內進行裝卸、儲存等操作。如因不可抗力等特殊原因需要在境內臨時停留的，應及時向海關報告并接受監(jiān)管。五、黃金制品標識管理（一）標識要求1.黃金制品應具有明確的標識，包括含金量、重量、生產(chǎn)企業(yè)名稱或品牌等信息。2.標識應清晰、準確、不易磨滅，采用激光打標、壓印等方式制作，確保標識內容與黃金制品實際情況相符。3.進口黃金制品還應標明原產(chǎn)國、進口日期等信息。（二）標識檢查1.海關在對黃金進出境進行查驗時，應檢查黃金制品的標識是否符合要求。2.對于標識不清晰、不準確或缺失的黃金制品，海關有權要求企業(yè)進行整改或補充標識信息。3.企業(yè)應確保其生產(chǎn)或進口的黃金制品標識符合國家規(guī)定，不得擅自更改或偽造標識內容。六、監(jiān)督檢查（一）檢查內容1.黃金進出口企業(yè)是否按照規(guī)定的條件、程序和數(shù)量進行進出口活動。2.黃金制品的標識是否符合要求，是否存在虛假標識等違法行為。3.黃金過境、轉運、通運過程是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)操作或黃金被盜搶等情況。4.企業(yè)的相關財務賬目和記錄是否真實、完整，是否存在通過黃金進出境進行逃稅、洗錢等違法犯罪行為。（二）檢查方式1.定期檢查海關、中國人民銀行、國家外匯管理局等部門定期對黃金進出境企業(yè)進行聯(lián)合檢查，檢查企業(yè)的經(jīng)營狀況、進出口記錄、標識管理等情況。2.不定期抽查根據(jù)監(jiān)管需要，對部分黃金進出境企業(yè)進行不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)和查處違法違規(guī)行為。3.專項檢查針對黃金市場出現(xiàn)的突出問題或特定時期的監(jiān)管重點，開展專項檢查，如打擊黃金走私專項行動、規(guī)范黃金制品標識專項檢查等。（三）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的黃金進出境企業(yè)，相關部門將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、暫停或取消黃金進出口資格等處罰。2.對涉及走私黃金、逃稅、洗錢等違法犯罪行為的，依法移送司