警示板交易管理辦法總則目的為加強(qiáng)公司警示板交易的管理，規(guī)范警示板交易行為，維護(hù)公司交易秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)涉及警示板交易的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于股票、基金、債券等交易品種在警示板的掛牌、交易、信息披露等相關(guān)事宜。基本原則1.合規(guī)性原則：警示板交易活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、證券監(jiān)管部門的規(guī)定以及本辦法的要求。2.公平公正公開原則：確保警示板交易在公平、公正、公開的環(huán)境下進(jìn)行，保障所有投資者享有平等的權(quán)利和機(jī)會(huì)。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：加強(qiáng)對(duì)警示板交易風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，有效防范交易風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。警示板交易的定義與范圍警示板交易的定義警示板交易是指為警示存在終止上市風(fēng)險(xiǎn)或其他重大風(fēng)險(xiǎn)警示的公司股票交易而設(shè)立的特別板塊。在警示板交易的股票，其漲跌幅限制等交易規(guī)則與正常交易板塊有所不同。納入警示板交易的情形1.退市風(fēng)險(xiǎn)警示最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)連續(xù)為負(fù)值或者被追溯重述后連續(xù)為負(fù)值。最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值或者被追溯重述后為負(fù)值。最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的營(yíng)業(yè)收入低于1000萬元或者被追溯重述后低于1000萬元。最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無法表示意見或者否定意見的審計(jì)報(bào)告。因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌兩個(gè)月。未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告，且公司股票已停牌兩個(gè)月。公司可能被解散。法院依法受理公司重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)。因股權(quán)分布不再具備上市條件，其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在六個(gè)月內(nèi)其股權(quán)分布仍不具備上市條件。本所認(rèn)定的其他情形。2.其他風(fēng)險(xiǎn)警示公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到嚴(yán)重影響且預(yù)計(jì)在三個(gè)月內(nèi)不能恢復(fù)正常。公司主要銀行賬號(hào)被凍結(jié)。公司董事會(huì)無法正常召開會(huì)議并形成董事會(huì)決議。公司向控股股東或者其關(guān)聯(lián)人提供資金或者違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保且情形嚴(yán)重的。公司最近一年被出具無法表示意見或否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告或鑒證報(bào)告。公司存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，或者被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)審計(jì)報(bào)告但未在規(guī)定期限內(nèi)消除影響。公司因信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者受到本所公開譴責(zé)。公司因涉嫌違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，或者被本所公開譴責(zé)。本所認(rèn)定的其他情形。警示板交易的掛牌與摘牌掛牌程序1.公司出現(xiàn)本辦法規(guī)定的納入警示板交易情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)向本所提交書面報(bào)告，申請(qǐng)其股票進(jìn)入警示板交易。2.本所對(duì)公司提交的申請(qǐng)進(jìn)行審核，符合條件的，自收到申請(qǐng)后三個(gè)交易日內(nèi)作出同意其股票進(jìn)入警示板交易的決定；不符合條件的，自收到申請(qǐng)后三個(gè)交易日內(nèi)作出不同意其股票進(jìn)入警示板交易的決定，并說明理由。3.公司股票進(jìn)入警示板交易的，本所在其股票簡(jiǎn)稱前冠以“ST”字樣，以區(qū)別于其他股票。摘牌程序1.公司因出現(xiàn)本辦法規(guī)定的退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，首個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)繼續(xù)為負(fù)值、首個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)繼續(xù)為負(fù)值、首個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的營(yíng)業(yè)收入繼續(xù)低于1000萬元、首個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告繼續(xù)被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無法表示意見或者否定意見的審計(jì)報(bào)告、因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌兩個(gè)月、未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告，且公司股票已停牌兩個(gè)月、公司可能被解散、法院依法受理公司重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)、因股權(quán)分布不再具備上市條件，其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在六個(gè)月內(nèi)其股權(quán)分布仍不具備上市條件等情形之一的，本所決定終止其股票上市交易。2.公司因出現(xiàn)本辦法規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形被實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示后，導(dǎo)致其出現(xiàn)本辦法規(guī)定的退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形的，本所決定終止其股票上市交易。3.公司股票被終止上市的，自本所公告之日起五個(gè)交易日內(nèi)，公司股票進(jìn)入退市整理期交易。退市整理期屆滿后五個(gè)交易日內(nèi)，本所對(duì)公司股票予以摘牌，公司股票終止上市。警示板交易規(guī)則漲跌幅限制警示板交易的股票，其漲跌幅限制為5%。申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.01元人民幣。交易時(shí)間與本所其他股票交易時(shí)間相同。申報(bào)數(shù)量1.買入申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100股或其整數(shù)倍。2.賣出申報(bào)數(shù)量無限制。交易方式1.采用競(jìng)價(jià)交易方式。2.本所可以根據(jù)市場(chǎng)情況，調(diào)整警示板交易的相關(guān)規(guī)則。信息披露定期報(bào)告公司應(yīng)當(dāng)按照本所的要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。臨時(shí)報(bào)告公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露可能對(duì)其股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，包括但不限于公司的重大投資、重大資產(chǎn)重組、重大訴訟、重大債務(wù)違約等。風(fēng)險(xiǎn)提示公告公司應(yīng)當(dāng)在其股票進(jìn)入警示板交易后，及時(shí)披露可能導(dǎo)致其股票終止上市的風(fēng)險(xiǎn)因素，并在定期報(bào)告中持續(xù)披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。信息披露的審核與監(jiān)督1.公司董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)信息披露文件進(jìn)行審核，確保信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.本所對(duì)公司的信息披露情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題的，及時(shí)要求公司改正，并視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。投資者適當(dāng)性管理投資者分類根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資經(jīng)驗(yàn)、資產(chǎn)狀況等因素，將投資者分為專業(yè)投資者和普通投資者。專業(yè)投資者的認(rèn)定符合下列條件之一的投資者，為專業(yè)投資者：1.經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括證券公司、期貨公司、基金管理公司及其子公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司等；經(jīng)行業(yè)協(xié)會(huì)備案或者登記的證券公司子公司、期貨公司子公司、私募基金管理人。2.上述機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，包括但不限于證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、基金管理公司及其子公司產(chǎn)品、期貨公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、銀行理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、經(jīng)行業(yè)協(xié)會(huì)備案的私募基金。3.社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會(huì)公益基金，合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）。4.同時(shí)符合下列條件的法人或者其他組織：最近1年末凈資產(chǎn)不低于2000萬元；最近1年末金融資產(chǎn)不低于1000萬元；具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經(jīng)歷。5.同時(shí)符合下列條件的自然人：金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者最近3年個(gè)人年均收入不低于50萬元；具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經(jīng)歷，或者具有2年以上金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、投資、風(fēng)險(xiǎn)管理及相關(guān)工作經(jīng)歷，或者屬于本條第（一）項(xiàng)規(guī)定的專業(yè)投資者的高級(jí)管理人員、獲得職業(yè)資格認(rèn)證的從事金融相關(guān)業(yè)務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師。普通投資者的分類與風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估1.普通投資者根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力，由低至高分為五類：保守型、謹(jǐn)慎型、穩(wěn)健型、積極型和激進(jìn)型。2.公司應(yīng)當(dāng)對(duì)普通投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，確定其風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)，并向投資者提供與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的產(chǎn)品或者服務(wù)。投資者教育與風(fēng)險(xiǎn)提示1.公司應(yīng)當(dāng)開展投資者教育活動(dòng)，向投資者充分揭示警示板交易的風(fēng)險(xiǎn)，提高投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)能力。2.在投資者參與警示板交易前，公司應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并要求投資者簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。監(jiān)督管理與違規(guī)處理監(jiān)督管理部門本所負(fù)責(zé)對(duì)警示板交易進(jìn)行日常監(jiān)督管理，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)警示板交易活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。公司的義務(wù)1.公司應(yīng)當(dāng)遵守本辦法及本所的其他規(guī)定，履行信息披露義務(wù)，配合本所及中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。2.公司應(yīng)當(dāng)按照本所的要求，制定并執(zhí)行警示板交易的內(nèi)部控制制度，確保警示板交易活動(dòng)的規(guī)范進(jìn)行。違規(guī)處理措施1.公司違反本辦法及本所的其他規(guī)定的，本所視情節(jié)輕重，采取以下監(jiān)管