行政代管資金管理辦法總則制定目的為了加強公司行政代管資金的管理，規(guī)范資金收支行為，保障資金安全，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規(guī)及公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內部各部門在行政活動中涉及的代管資金管理?；驹瓌t1.合法性原則：行政代管資金的管理和使用必須符合國家法律法規(guī)及公司相關規(guī)定。2.安全性原則：確保資金安全，防止資金被挪用、侵占等情況發(fā)生。3.規(guī)范性原則：嚴格按照規(guī)定的程序和要求進行資金收支操作。4.效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效益，促進公司行政工作的順利開展。管理職責財務部門職責1.負責制定行政代管資金的財務管理制度和核算辦法。2.開設專門賬戶，對行政代管資金進行統(tǒng)一核算和管理。3.審核資金收支憑證，辦理資金收付業(yè)務。4.定期編制行政代管資金財務報表，進行財務分析。5.監(jiān)督檢查行政代管資金的使用情況，對違規(guī)行為及時提出整改意見。資金使用部門職責1.負責編制本部門行政代管資金的收支預算。2.按照規(guī)定的用途和程序使用行政代管資金，確保資金使用合理、合規(guī)。3.及時向財務部門報送資金收支情況及相關資料。4.配合財務部門做好行政代管資金的管理和監(jiān)督工作。審批部門職責1.對行政代管資金的重大收支事項進行審批。2.監(jiān)督資金使用部門按照審批意見使用資金。資金收支管理收入管理1.收入范圍行政活動中收取的各類費用，如會議費、培訓費、資料費等。上級部門或其他單位撥入的與行政活動相關的專項資金。其他依法依規(guī)應納入行政代管資金管理的收入。2.收入確認財務部門應在收到款項并核對無誤后，及時確認收入。對于預收性質的款項，應按照合同約定或實際業(yè)務進展情況合理確認收入。3.收入上繳屬于應上繳財政的收入，應按照規(guī)定及時足額上繳。其他收入應按照公司規(guī)定及時入賬，不得截留、坐支。支出管理1.支出范圍行政活動所需的各項費用，包括辦公用品購置、會議費、差旅費、業(yè)務招待費等。與行政活動相關的設備購置、維修費用等。經審批同意的其他支出。2.支出審批資金使用部門應填寫支出申請表，詳細說明支出事由、金額、支付方式等，并附相關證明材料。申請表應按照公司規(guī)定的審批流程依次提交部門負責人、財務部門審核、審批部門審批。審批通過后，方可辦理資金支付手續(xù)。3.支出方式對于金額較小的支出，可采用現金支付方式；對于金額較大的支出，應通過銀行轉賬等方式支付。支付款項時，應取得合法有效的票據，并確保票據內容真實、完整。賬戶管理賬戶開設1.財務部門應根據行政代管資金管理的需要，開設專門的銀行賬戶。2.賬戶開設應符合國家法律法規(guī)及銀行相關規(guī)定，確保賬戶的合法性和安全性。賬戶使用1.行政代管資金應存入專門賬戶，專款專用，不得與其他資金混存。2.嚴格按照規(guī)定的用途使用賬戶資金，不得擅自改變資金用途。3.定期核對銀行賬戶余額，確保賬實相符。賬戶變更與撤銷1.如因業(yè)務需要變更賬戶信息，應及時辦理相關手續(xù)，并通知財務部門和相關部門。2.賬戶不再使用時，應按照規(guī)定辦理撤銷手續(xù)，確保資金安全。票據管理票據種類行政代管資金涉及的票據主要包括發(fā)票、收據等。票據購買1.財務部門應指定專人負責票據的購買、保管和使用。2.按照規(guī)定的程序和要求向稅務部門或其他相關部門購買票據。票據使用1.嚴格按照票據使用范圍和規(guī)定用途使用票據，不得轉借、轉讓、代開票據。2.開具票據時，應確保內容真實、準確、完整，字跡清晰，加蓋單位財務印章或發(fā)票專用章。3.妥善保管已開具的票據存根，按照規(guī)定的期限保存，不得擅自銷毀。票據核銷1.定期對已使用的票據進行核銷，核對票據使用情況與資金收支情況是否一致。2.核銷后的票據存根應按照規(guī)定歸檔保存。監(jiān)督檢查內部審計1.公司內部審計部門定期對行政代管資金的管理情況進行審計，檢查資金收支的合法性、合規(guī)性和效益性。2.審計部門應出具審計報告，對發(fā)現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。日常監(jiān)督1.財務部門應加強對行政代管資金的日常監(jiān)督，定期檢查資金收支憑證、賬戶余額等情況。2.發(fā)現問題及時督促相關部門進行整改，確保資金管理規(guī)范。違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括責令改正、追回違規(guī)資金、對相關責任人進行問責等。2.構成違法犯罪的，依法移送司法機關處理。附則解釋權本辦法由公司