銀團參加費管理辦法總則目的與依據為規(guī)范銀團參加費的管理，確保銀團貸款業(yè)務的順利開展，保障各參與方的合法權益，依據相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，特制定本辦法。本辦法適用于公司/組織參與的各類銀團貸款業(yè)務中銀團參加費的收取、使用、核算及監(jiān)督等活動。適用范圍本辦法適用于公司/組織作為銀團成員參與銀團貸款項目時涉及的銀團參加費管理。銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：銀團參加費的管理應嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)自律要求。2.公平公正原則：在銀團參加費的收取、分配等方面，應確保各參與方公平合理，避免不正當競爭。3.透明性原則：銀團參加費的相關信息應及時、準確、完整地披露，接受各方監(jiān)督。4.效益性原則：在合規(guī)的前提下，合理確定銀團參加費水平，提高公司/組織的經濟效益。銀團參加費的定義與收取標準定義銀團參加費是指銀團成員在銀團貸款中，按照其承諾的貸款份額或實際提供的貸款金額，向牽頭行或代理行支付的費用，用于補償牽頭行或代理行組織銀團貸款所付出的成本及承擔的風險等。收取標準1.依據貸款金額：根據銀團貸款合同約定的貸款總額，按照一定比例收取銀團參加費。一般而言，貸款金額越大，收取比例相對越低。具體比例由銀團各方協(xié)商確定，但應符合市場行情和行業(yè)慣例。2.考慮風險因素：對于風險較高的銀團貸款項目，在確定參加費收取標準時，可適當提高比例，以補償可能面臨的風險。風險評估主要考慮借款人的信用狀況、行業(yè)前景、項目風險等因素。3.市場競爭情況：充分考慮市場上同類型銀團貸款業(yè)務的參加費收取水平，確保公司/組織的收費具有競爭力，同時又能保證合理的收益。在市場競爭激烈時，可能需要適當調整收費標準以爭取業(yè)務機會。銀團參加費的收取與支付流程收取流程1.合同約定：在銀團貸款合同中明確銀團參加費的收取標準、支付方式、支付時間等條款。合同簽訂后，各方應嚴格按照合同約定執(zhí)行。2.通知繳費：牽頭行或代理行應在規(guī)定的時間內，向各銀團成員發(fā)出銀團參加費繳費通知，明確繳費金額、繳費方式及繳費截止日期等信息。3.繳費確認：銀團成員收到繳費通知后，應在規(guī)定時間內完成繳費，并將繳費憑證提交給牽頭行或代理行進行確認。牽頭行或代理行應及時核對繳費信息，確保繳費金額準確無誤。支付流程1.資金歸集：牽頭行或代理行在收到各銀團成員的參加費后，應及時進行資金歸集，確保資金安全。2.費用分配：按照銀團貸款合同約定的分配原則和比例，牽頭行或代理行將銀團參加費分配給相關方。分配過程應準確記錄，確保公平公正。3.支付通知：牽頭行或代理行向相關方發(fā)出銀團參加費支付通知，告知支付金額、支付對象及支付時間等信息。4.款項支付：在完成相關審批手續(xù)后，牽頭行或代理行按照支付通知的要求，及時將銀團參加費支付給相應的收款方。支付完成后，應進行賬務處理，并留存相關憑證。銀團參加費的使用管理使用范圍1.牽頭行或代理行費用補償：用于補償牽頭行或代理行在組織銀團貸款過程中發(fā)生的各項費用，包括但不限于前期調研、項目評估、文件起草、談判協(xié)調、銀團組建等方面的費用支出。2.風險補償：對牽頭行或代理行在銀團貸款業(yè)務中承擔的風險給予一定的補償，如信用風險、市場風險等。3.其他合理支出：經銀團各方協(xié)商一致認可的與銀團貸款業(yè)務相關的其他合理費用支出。使用審批1.費用預算：牽頭行或代理行應在銀團貸款項目啟動前，編制銀團參加費使用預算，明確各項費用的預計支出金額、支出時間及支出用途等，并提交給銀團各方審核。2.審批流程：銀團參加費的使用應嚴格按照公司/組織的內部審批流程進行。使用部門提出費用支出申請，經相關部門審核、分管領導審批后，報財務部門進行賬務處理。對于重大費用支出，可能還需經過公司/組織的決策層審批。3.費用監(jiān)控：財務部門應定期對銀團參加費的使用情況進行監(jiān)控，確保費用支出符合預算安排和使用范圍。如發(fā)現費用支出異常，應及時進行調查和處理。銀團參加費的核算與財務處理核算要求1.準確記錄：財務部門應按照國家統(tǒng)一的會計制度和財務準則，準確記錄銀團參加費的收取、使用及分配情況。相關會計憑證、賬簿及報表應真實、完整、清晰。2.明細核算：對銀團參加費進行明細核算，分別反映不同銀團貸款項目的參加費收支情況。同時，應按照費用類別進行明細核算，如牽頭行費用、代理行費用、風險補償費用等。3.定期核對：定期與牽頭行或代理行核對銀團參加費的收支情況，確保雙方數據一致。如有差異，應及時查明原因并進行調整。財務處理1.收入確認：在收到銀團成員繳納的參加費后，按照權責發(fā)生制原則確認收入。收入確認的具體時間和金額應符合相關會計準則的規(guī)定。2.費用支出：根據銀團參加費的使用審批情況，及時進行費用支出的賬務處理。費用支出應按照規(guī)定的會計科目進行核算，確保財務報表的準確性。3.財務報表披露：在公司/組織的財務報表中，應按照規(guī)定格式和要求，對銀團參加費的收支情況進行詳細披露，包括銀團貸款項目名稱、參加費收入金額、使用情況等信息，以便投資者和監(jiān)管部門了解公司/組織的銀團貸款業(yè)務情況。監(jiān)督與檢查內部監(jiān)督1.審計部門監(jiān)督：公司/組織的審計部門應定期對銀團參加費的管理情況進行審計，檢查費用收取、使用、核算等環(huán)節(jié)是否符合本辦法及相關規(guī)定。審計過程中發(fā)現的問題應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.風險管理部門監(jiān)督：風險管理部門應關注銀團貸款業(yè)務中的風險狀況，對銀團參加費的收取和使用情況進行風險評估。如發(fā)現潛在風險，應及時向相關部門發(fā)出風險提示，并協(xié)助制定風險應對措施。外部監(jiān)督1.監(jiān)管部門檢查：積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，按照要求提供銀團參加費管理的相關資料和信息。對于監(jiān)管部門提出的問題和整改要求，應認真落實，確保銀團貸款業(yè)務合規(guī)運營。2.行業(yè)自律監(jiān)督：遵守行業(yè)自律組織的相關規(guī)定和要求，接受行業(yè)自律監(jiān)督。積極參與行業(yè)交流活動，及時了解行業(yè)動態(tài)和最新監(jiān)管要求，不斷完善銀團參加費管理工作。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.未按規(guī)定收取參加費：銀團成員未按照銀團貸款合同約定的標準和時間收取或支付銀團參加費。2.違規(guī)使用參加費：牽頭行或代理行未按照本辦法規(guī)定的使用范圍使用銀團參加費，如挪作他用、虛報費用支出等。3.信息披露違規(guī)：在銀團參加費管理過程中，未按照規(guī)定及時、準確、完整地披露相關信息，誤導銀團其他成員或投資者。4.其他違規(guī)行為：違反國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本辦法的其他行為。處理措施1.責令整改：對于發(fā)現的違規(guī)行為，監(jiān)管部門或公司/組織內部管理部門應責令相關責任人限期整改，糾正違規(guī)行為。2.經濟處罰：視違規(guī)情節(jié)輕重，對違規(guī)責任人或責任單位給予相應的經濟處罰，如罰款、扣減績效獎金等。3.紀律處分：對于嚴重違規(guī)行為，給予責任人紀律處分，包括警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等。4.法律責任追究：對于違反法律法規(guī)的行為，依法追究相關責任人的法律責任。構成犯罪的，移交司法機關依法處理。附則解釋權本辦法由公司