合同審核流程及風(fēng)險控制工具包一、工具包應(yīng)用范圍與核心價值本工具包適用于企業(yè)法務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、律師事務(wù)所及個人等主體，在各類合同（如買賣合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等）審核場景中，通過標(biāo)準化流程與風(fēng)險控制工具，實現(xiàn)合同審核的規(guī)范化、高效化，有效規(guī)避法律風(fēng)險與商業(yè)風(fēng)險，保障合同目的順利實現(xiàn)。其核心價值在于：統(tǒng)一審核標(biāo)準、降低操作成本、識別潛在風(fēng)險、提升合同履約安全性。二、合同審核標(biāo)準化操作流程合同審核需遵循“前置準備→形式審核→實質(zhì)審核→風(fēng)險控制→出具意見→后續(xù)跟蹤”的閉環(huán)流程，保證審核全鏈條可控、可追溯。（一）前置準備階段：明確審核基礎(chǔ)信息資料收集：獲取合同文本（初稿/終稿）、對方主體資質(zhì)文件（營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書、相關(guān)資質(zhì)證書等）、業(yè)務(wù)背景資料（如項目立項文件、需求說明書、往來溝通記錄等）。若為重大合同，需補充對方財務(wù)報表、履約能力證明（如過往業(yè)績合同、客戶評價）等輔助材料。審核要點明確：根據(jù)合同類型（如采購、銷售、服務(wù)）與業(yè)務(wù)性質(zhì)，確定核心審核條款（如標(biāo)的、價款、交付、違約、爭議解決等）；明確特殊審核需求（如行業(yè)監(jiān)管要求、內(nèi)部審批流程、保密條款等）。（二）形式審核階段：保證文本完整性及基礎(chǔ)合規(guī)性文本完整性檢查：核對合同是否包含必備要素：合同標(biāo)題、簽約主體基本信息（名稱、地址、法定代表人/負責(zé)人）、合同標(biāo)的、數(shù)量/質(zhì)量標(biāo)準、價款/報酬及支付方式、履行期限/地點/方式、違約責(zé)任、爭議解決方式、簽訂日期等；檢查合同附件是否齊全（如技術(shù)附件、驗收標(biāo)準、補充協(xié)議等），且附件內(nèi)容與主文是否沖突?；A(chǔ)形式規(guī)范審核：文本表述：無涂改（若有涂改需雙方蓋章/簽字確認）、無歧義用語（如“大約”“左右”等模糊表述，需明確具體數(shù)值或計算方式）、頁碼連續(xù)、騎縫章完整（多頁合同）；簽章主體：簽約主體名稱與營業(yè)執(zhí)照/授權(quán)委托書中的名稱一致，自然人簽約需核對身份證信息，法定代表人/負責(zé)人簽字需與預(yù)留印鑒一致，授權(quán)代理人簽字需附有效授權(quán)委托書（載明代理權(quán)限、期限）。（三）實質(zhì)審核階段：逐條款深度審查1.主體資格與履約能力審核主體合法性：企業(yè)法人：核對營業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)、是否為“吊銷”“注銷”“異常經(jīng)營”狀態(tài)）；其他組織：如事業(yè)單位、社會團體，需核查登記證書及相關(guān)批準文件；特殊行業(yè)主體：如需行政許可（如食品經(jīng)營、建筑施工等），需核查相應(yīng)許可證件。履約能力評估：對方財務(wù)狀況：資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流等（可通過財報或信用報告查詢）；過往履約記錄：要求提供類似合同履約證明，核查是否存在違約情況；特殊資質(zhì)：如合同涉及特種設(shè)備、安全生產(chǎn)等，需核查對方相應(yīng)資質(zhì)證書。2.核心條款合規(guī)性與合理性審核條款類型審核要點標(biāo)的條款標(biāo)的物/服務(wù)描述是否清晰、準確（如型號、規(guī)格、技術(shù)參數(shù)等），避免“模糊約定”（如“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”）；是否涉及知識產(chǎn)權(quán)歸屬，需明確約定。數(shù)量與質(zhì)量條款數(shù)量單位是否明確（如“噸”“件”需注明標(biāo)準）；質(zhì)量標(biāo)準是否具體（國家標(biāo)準、行業(yè)標(biāo)準還是雙方約定標(biāo)準），驗收方法、流程及責(zé)任劃分是否清晰。價款與支付條款價款是否含稅（需明確稅率及發(fā)票類型）；支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬/承兌匯票等）、支付節(jié)點（如“驗收合格后7個工作日”）是否明確；是否約定逾期付款違約責(zé)任。履行條款履行期限（起始/截止時間）、地點（如“交貨地點為甲方倉庫”）是否明確；履行方式（如“分批交付，每批交付量及時間”）是否符合業(yè)務(wù)實際。違約責(zé)任條款違約情形是否全面（如逾期交貨、質(zhì)量不符、付款延遲等）；違約金計算方式是否合理（過高可能被法院調(diào)整，過低缺乏約束力），是否約定定金罰則（定金金額不超過主合同標(biāo)的額的20%）；是否約定違約方承擔(dān)守約方維權(quán)費用（如律師費、訴訟費）。保密條款保密信息范圍是否明確（如“技術(shù)資料、客戶信息”）；保密期限（如“合同終止后3年”）；違約責(zé)任是否具體。爭議解決條款爭議解決方式（仲裁/訴訟）是否明確；仲裁機構(gòu)名稱需準確（如“市仲裁委員會”，避免“仲裁”等模糊表述）；訴訟管轄法院是否為“被告住所地”“合同履行地”“合同簽訂地”等法定地點中的一處。3.法律風(fēng)險與商業(yè)風(fēng)險匹配審核法律風(fēng)險：審查條款是否符合《民法典》《公司法》《消費者權(quán)益保護法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如金融行業(yè)需符合銀保監(jiān)會規(guī)定）；商業(yè)風(fēng)險：結(jié)合業(yè)務(wù)模式，審核條款是否存在履約障礙（如原材料價格波動影響成本）、權(quán)利義務(wù)不對等（如我方承擔(dān)全部違約責(zé)任）等問題，提出平衡雙方利益的修改建議。（四）風(fēng)險控制階段：分級應(yīng)對與預(yù)案制定風(fēng)險等級劃分：低風(fēng)險：條款表述輕微歧義、不影響合同主要權(quán)利義務(wù)，可通過文字修改完善；中風(fēng)險：條款存在明顯法律漏洞或商業(yè)風(fēng)險（如違約責(zé)任不對等、爭議解決約定不明），需與對方協(xié)商修改；高風(fēng)險：條款違反法律法規(guī)強制性規(guī)定（如“造成人身傷害概不負責(zé)”）或存在重大履約障礙（如對方無資質(zhì)經(jīng)營），建議終止合作或重新談判。風(fēng)險應(yīng)對措施：低風(fēng)險：直接在合同文本上標(biāo)注修改意見，反饋業(yè)務(wù)部門與對方溝通；中風(fēng)險：出具《合同風(fēng)險提示函》，列明風(fēng)險點及修改建議，經(jīng)法務(wù)負責(zé)人審核后發(fā)送對方；高風(fēng)險：啟動重大合同評審流程（組織業(yè)務(wù)、財務(wù)、法務(wù)等部門聯(lián)合評審），必要時上報管理層決策。（五）出具審核意見階段：明確結(jié)論與修改要求審核結(jié)論類型：同意：合同條款無重大風(fēng)險，可直接簽署；修改后同意：存在中風(fēng)險，需按意見修改后重新審核；不同意：存在高風(fēng)險，建議終止合作或重新談判。《合同審核意見表》填寫（詳見模板部分）：明確審核結(jié)論、風(fēng)險點描述、修改建議、審核人、審核日期等信息，由審核人簽字確認。（六）后續(xù)跟蹤階段：歸檔與履約監(jiān)督合同歸檔：審核通過的合同文本（含附件、審核意見表、修改記錄等）需按編號分類歸檔，電子版?zhèn)浞葜林付ㄏ到y(tǒng)，保存期限不少于合同履行期+5年。履約跟蹤：業(yè)務(wù)部門負責(zé)跟蹤合同履行情況（如交付進度、付款節(jié)點），發(fā)覺履約異常（如逾期、質(zhì)量不符）及時反饋法務(wù)部門，啟動爭議解決程序。三、合同審核必備工具模板模板1：《合同基本信息登記表》合同編號合同名稱簽約主體（甲方）簽約主體（乙方）合同類型合同金額（元）審核人審核狀態(tài)（待審核/審核中/已通過/未通過）審核日期模板2：《合同主體資格審查表》審核項目審核內(nèi)容審核結(jié)果（合格/不合格/需補充）備注（如營業(yè)執(zhí)照編號、有效期等）企業(yè)名稱與合同簽約主體名稱是否一致統(tǒng)一社會信用代碼核查營業(yè)執(zhí)照/登記證書中的代碼法定代表人核查法定代表人身份信息，簽字是否與預(yù)留印鑒一致授權(quán)委托書（代理人）代理權(quán)限、期限是否明確，授權(quán)委托書是否真實有效（需附代理人身份證復(fù)印件）經(jīng)營范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)內(nèi)容特殊資質(zhì)行業(yè)許可資質(zhì)（如食品經(jīng)營許可證、建筑資質(zhì)等）是否在有效期內(nèi)模板3：《合同條款風(fēng)險排查表》條款類型風(fēng)險點描述排查結(jié)果（無風(fēng)險/低風(fēng)險/中風(fēng)險/高風(fēng)險）修改建議標(biāo)的條款標(biāo)的物描述模糊，未明確型號/規(guī)格中風(fēng)險補充具體技術(shù)參數(shù)，參照附件《技術(shù)規(guī)格書》價款支付條款未約定逾期付款違約責(zé)任低風(fēng)險增加“逾期付款按日萬分之五支付違約金”爭議解決條款約定“由甲方所在地法院管轄”但甲方注冊地與實際經(jīng)營地不符中風(fēng)險明確為“甲方注冊所在地有管轄權(quán)的人民法院”保密條款未約定保密期限低風(fēng)險增加“保密期限為合同終止后3年”模板4：《合同審核意見表》合同編號合同名稱審核人審核日期審核結(jié)論：□同意□修改后同意□不同意（請說明理由：）主要風(fēng)險點及修改建議：1.2.3.審核人簽字：法務(wù)負責(zé)人（若需）：四、關(guān)鍵風(fēng)險提示與操作注意事項（一）主體資格風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：與無資質(zhì)主體簽約（如無營業(yè)執(zhí)照的分支機構(gòu)、超范圍經(jīng)營主體），導(dǎo)致合同無效或無法追責(zé)；規(guī)避方法：嚴格核查對方營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書，通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢主體狀態(tài)，涉及特殊行業(yè)需查驗許可證件。（二）條款歧義風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：用詞模糊（如“盡快”“合理期限內(nèi)”）導(dǎo)致履約爭議；規(guī)避方法：使用明確表述（如“收到貨物后3個工作日內(nèi)”“日前”），對易歧義術(shù)語在合同中定義（如“不可抗力指雙方不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況”）。（三）法律合規(guī)風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：條款違反法律法規(guī)強制性規(guī)定（如格式條款中“免除己方責(zé)任、加重對方責(zé)任”），導(dǎo)致條款無效；規(guī)避方法：審核時引用最新法律法規(guī)（如《民法典》《個人信息保護法》），對格式條款提示對方注意，避免“單方解釋權(quán)”“最終解釋權(quán)”等不公平條款。（四）履約能力風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：對方財務(wù)惡化或無履約經(jīng)驗，導(dǎo)致合同無法履行；規(guī)避方法：重大合作前進行背景調(diào)查（要求提供財報、過往合同），約定“先付款后交付”或“分期支付+履約保證金”等支付方式，降低履約風(fēng)險。（五）保密與知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：未約定保密范圍或知識產(chǎn)權(quán)歸屬，導(dǎo)致技術(shù)/商業(yè)秘密泄露或權(quán)屬爭議；規(guī)避方法：明保證密信息范圍（如“包含但不限于技術(shù)資料、客戶名單、經(jīng)營數(shù)據(jù)”），約定知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“改進成果歸雙方共同所有”），競業(yè)限制期限不超