企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)模板一、適用范圍與應(yīng)用場(chǎng)景本模板適用于各類企業(yè)（含中小企業(yè)、集團(tuán)化公司）在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中開展系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)規(guī)劃，具體場(chǎng)景包括但不限于：戰(zhàn)略決策支持：企業(yè)制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、重大投資或轉(zhuǎn)型方案前，需評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響；常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)管控：企業(yè)定期（如每季度、每半年）開展經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)排查，動(dòng)態(tài)識(shí)別內(nèi)外部環(huán)境變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；融資與合規(guī)需求：企業(yè)進(jìn)行融資路演、銀行授信申報(bào)、上市前盡調(diào)時(shí)，需向投資方或監(jiān)管機(jī)構(gòu)展示風(fēng)險(xiǎn)管控能力；危機(jī)應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備：企業(yè)預(yù)判行業(yè)政策調(diào)整、市場(chǎng)波動(dòng)、供應(yīng)鏈斷裂等潛在危機(jī)，提前制定應(yīng)對(duì)預(yù)案，降低損失。二、系統(tǒng)化操作流程指南（一）前期準(zhǔn)備：明確評(píng)估基礎(chǔ)組建評(píng)估團(tuán)隊(duì)牽頭部門：建議由企業(yè)風(fēng)控部門、戰(zhàn)略部門或總經(jīng)理辦公室牽頭，保證評(píng)估的客觀性；參與部門：根據(jù)企業(yè)規(guī)模和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，邀請(qǐng)財(cái)務(wù)、銷售、生產(chǎn)、采購(gòu)、法務(wù)、人力資源等部門負(fù)責(zé)人參與，必要時(shí)可外聘行業(yè)專家、咨詢顧問提供專業(yè)支持；團(tuán)隊(duì)角色：明確1名總協(xié)調(diào)人（如風(fēng)控總監(jiān)總）、各模塊負(fù)責(zé)人（如財(cái)務(wù)模塊由財(cái)務(wù)經(jīng)理經(jīng)理?yè)?dān)任），保證責(zé)任到人。收集基礎(chǔ)資料內(nèi)部資料：近3年財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表）、內(nèi)部管理制度（如內(nèi)控流程、合同管理規(guī)范）、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、各部門工作計(jì)劃及目標(biāo)；外部資料：行業(yè)研究報(bào)告（如市場(chǎng)規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)格局、政策趨勢(shì)）、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)（GDP增速、利率變動(dòng)、通脹率）、上下游企業(yè)動(dòng)態(tài)（供應(yīng)商穩(wěn)定性、客戶信用狀況）、法律法規(guī)更新文件（如行業(yè)監(jiān)管政策、稅收新政）。確定評(píng)估范圍與目標(biāo)范圍：明確本次評(píng)估的業(yè)務(wù)單元（如全公司/某子公司/某產(chǎn)品線）、風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、法律等）；目標(biāo)：清晰界定評(píng)估要解決的問題（如“識(shí)別新產(chǎn)品上市的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)”“評(píng)估供應(yīng)鏈中斷對(duì)生產(chǎn)的影響”）。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：全面排查潛在風(fēng)險(xiǎn)通過“自上而下+自下而上”結(jié)合的方式，系統(tǒng)梳理企業(yè)經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免遺漏。方法選擇頭腦風(fēng)暴法：組織評(píng)估團(tuán)隊(duì)召開研討會(huì)，圍繞“企業(yè)可能面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？”展開自由討論，鼓勵(lì)跨部門視角（如銷售部門關(guān)注客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)部門關(guān)注設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)）；SWOT分析法：從優(yōu)勢(shì)（Strengths）、劣勢(shì)（Weaknesses）、機(jī)會(huì)（Opportunities）、威脅（Threats）四個(gè)維度，識(shí)別內(nèi)部劣勢(shì)（如資金短缺）和外部威脅（如競(jìng)品降價(jià)）帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；流程梳理法：繪制核心業(yè)務(wù)流程（如采購(gòu)-生產(chǎn)-銷售-回款流程），標(biāo)注流程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如采購(gòu)環(huán)節(jié)的供應(yīng)商資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、銷售環(huán)節(jié)的信用審批風(fēng)險(xiǎn)）；歷史數(shù)據(jù)分析法：梳理近3-5年企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件（如訴訟、安全、客戶流失），分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律和趨勢(shì)。輸出成果形成《初步風(fēng)險(xiǎn)清單》，明確風(fēng)險(xiǎn)名稱、風(fēng)險(xiǎn)描述（具體說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，如“原材料價(jià)格大幅上漲導(dǎo)致生產(chǎn)成本上升”）、所屬業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、涉及部門。（三）風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估：量化風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)從“發(fā)生可能性”和“影響程度”兩個(gè)維度進(jìn)行量化分析，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)，聚焦高等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)定義可能性：參考?xì)v史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)或?qū)＜遗袛?，分?個(gè)等級(jí)（1-5分，1分=極低，5分=極高），示例：分值可能性描述判斷標(biāo)準(zhǔn)（示例）1極低10年內(nèi)發(fā)生概率<10%3中等5年內(nèi)發(fā)生概率約50%5極高1年內(nèi)發(fā)生概率>70%影響程度：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、聲譽(yù)、戰(zhàn)略目標(biāo)的影響，分為5個(gè)等級(jí)（1-5分，1分=輕微影響，5分=災(zāi)難性影響），示例：分值影響程度描述判斷標(biāo)準(zhǔn)（示例）1輕微成本增加<5%，不影響當(dāng)期利潤(rùn)3中等成本增加10%-20%，導(dǎo)致部分業(yè)務(wù)停滯5災(zāi)難性企業(yè)核心業(yè)務(wù)癱瘓，面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)計(jì)算與劃分風(fēng)險(xiǎn)分值=可能性分值×影響程度分值；風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)：紅色風(fēng)險(xiǎn)（重大風(fēng)險(xiǎn)）：分值≥15分（如5×3、4×4等），需立即重點(diǎn)關(guān)注，優(yōu)先應(yīng)對(duì)；黃色風(fēng)險(xiǎn)（較大風(fēng)險(xiǎn)）：分值8-14分（如4×2、3×3等），需制定應(yīng)對(duì)措施并跟蹤監(jiān)控；藍(lán)色風(fēng)險(xiǎn)（一般風(fēng)險(xiǎn)）：分值≤7分（如2×3、1×5等），需日常關(guān)注，暫不投入大量資源。輸出成果形成《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估明細(xì)表》（詳見模板表格1），標(biāo)注各風(fēng)險(xiǎn)的可能性、影響程度、分值及等級(jí)，并篩選出紅色、黃色風(fēng)險(xiǎn)作為后續(xù)應(yīng)對(duì)的重點(diǎn)對(duì)象。（四）應(yīng)對(duì)策略制定：針對(duì)性管控風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好（如“愿意承擔(dān)可控的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，但規(guī)避重大法律風(fēng)險(xiǎn)”），選擇合適的應(yīng)對(duì)策略。策略類型與適用場(chǎng)景規(guī)避（Avoidance）：完全停止可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，適用于紅色風(fēng)險(xiǎn)且企業(yè)無(wú)法承受的情況（如放棄進(jìn)入政策禁止的行業(yè)）；降低（Reduction）：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響程度，適用于高等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)且企業(yè)有管控能力的情況（如多元化供應(yīng)商以降低供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險(xiǎn)）；轉(zhuǎn)移（Transfer）：通過外包、購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，適用于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率低但影響大的情況（如為關(guān)鍵設(shè)備購(gòu)買財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)）；接受（Acceptance）：不采取額外措施，承受風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的潛在損失，適用于藍(lán)色風(fēng)險(xiǎn)或應(yīng)對(duì)成本高于風(fēng)險(xiǎn)損失的情況（如小額辦公設(shè)備損耗）。策略制定步驟針對(duì)每個(gè)紅色/黃色風(fēng)險(xiǎn)，組織相關(guān)部門討論應(yīng)對(duì)方案；評(píng)估方案的可行性和成本效益（如“降低原材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)”可通過“簽訂長(zhǎng)期鎖價(jià)合同”“自建原材料基地”實(shí)現(xiàn)，需對(duì)比投入與收益）；明確策略的具體措施、責(zé)任部門、配合部門、完成及時(shí)限。輸出成果形成《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略表》（詳見模板表格2），清晰列示風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略、具體措施及責(zé)任分工。（五）模板填寫與報(bào)告輸出填寫模板依據(jù)上述流程，將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)估及應(yīng)對(duì)結(jié)果填入《企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估總表》（模板表格3）、《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估明細(xì)表》（模板表格1）、《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略表》（模板表格2）；填寫時(shí)注意語(yǔ)言簡(jiǎn)練、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，避免模糊表述（如“原材料價(jià)格波動(dòng)”需明確“主要原材料A價(jià)格季度漲幅超10%”）。撰寫評(píng)估報(bào)告報(bào)告結(jié)構(gòu)：評(píng)估背景、評(píng)估范圍與方法、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論（重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)清單）、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、監(jiān)控與改進(jìn)計(jì)劃；報(bào)告重點(diǎn)：突出紅色風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施，用數(shù)據(jù)支撐結(jié)論（如“紅色風(fēng)險(xiǎn)3項(xiàng)，合計(jì)潛在損失占年度利潤(rùn)的15%”）。（六）結(jié)果應(yīng)用與動(dòng)態(tài)跟蹤融入經(jīng)營(yíng)管理將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施納入部門年度KPI（如采購(gòu)部門“完成3家核心原材料備選供應(yīng)商開發(fā)”）；在預(yù)算編制中預(yù)留風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金（如按年度利潤(rùn)的5%計(jì)提，用于應(yīng)對(duì)黃色風(fēng)險(xiǎn)）。動(dòng)態(tài)跟蹤與更新責(zé)任部門每月跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況，填寫《風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控跟蹤表》（模板表格4）；牽頭部門每季度組織復(fù)盤，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化（如市場(chǎng)環(huán)境好轉(zhuǎn)導(dǎo)致某黃色風(fēng)險(xiǎn)降級(jí)為藍(lán)色風(fēng)險(xiǎn)），及時(shí)調(diào)整策略；當(dāng)企業(yè)發(fā)生重大戰(zhàn)略調(diào)整、外部環(huán)境劇變（如疫情、政策突變）時(shí)，觸發(fā)臨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。三、核心工具模板（含表格示例）表格1：企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估明細(xì)表（評(píng)估期間：202X年Q1；評(píng)估部門：風(fēng)控部；負(fù)責(zé)人：*總）風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述所屬業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)涉及部門可能性（1-5分）影響程度（1-5分）風(fēng)險(xiǎn)分值風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)現(xiàn)有控制措施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出同類低價(jià)產(chǎn)品，導(dǎo)致市場(chǎng)份額下降銷售與市場(chǎng)銷售部4（競(jìng)品已啟動(dòng)低價(jià)策略）4（預(yù)計(jì)銷量下滑15%）16紅色加強(qiáng)產(chǎn)品差異化宣傳；推出捆綁促銷財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)核心客戶回款周期延長(zhǎng)，導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張應(yīng)收賬款管理財(cái)務(wù)部3（行業(yè)平均回款周期延長(zhǎng)30天）3（需增加短期融資成本5%）9黃色客戶信用分級(jí)管理；縮短賬期運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備老化，故障率上升，影響交付生產(chǎn)制造生產(chǎn)部3（設(shè)備已使用8年，超折舊年限）4（停工損失每日10萬(wàn)元）12黃色制定設(shè)備更新計(jì)劃；增加備用設(shè)備法律風(fēng)險(xiǎn)新《數(shù)據(jù)安全法》實(shí)施，客戶數(shù)據(jù)存儲(chǔ)合規(guī)性不足數(shù)據(jù)管理法務(wù)部5（未完成數(shù)據(jù)合規(guī)整改）5（最高可處上一年度營(yíng)業(yè)額5%罰款）25紅色聘請(qǐng)外部律所開展合規(guī)審計(jì)；升級(jí)數(shù)據(jù)加密系統(tǒng)表格2：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略表（續(xù)表1，紅色/黃色風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)對(duì)策略具體措施責(zé)任部門配合部門完成時(shí)限資源需求競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出低價(jià)產(chǎn)品導(dǎo)致份額下降紅色降低1.1個(gè)月內(nèi)完成產(chǎn)品升級(jí)，增加3項(xiàng)核心功能；2.與經(jīng)銷商簽訂“銷量返點(diǎn)”協(xié)議，激勵(lì)終端推廣銷售部研發(fā)部202X年4月30日研發(fā)投入50萬(wàn)元；營(yíng)銷費(fèi)用20萬(wàn)元客戶回款周期延長(zhǎng)導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張黃色降低1.4月起對(duì)新客戶執(zhí)行“預(yù)付款30%”政策；2.每周跟進(jìn)超期應(yīng)收賬款，超60天啟動(dòng)法律程序財(cái)務(wù)部銷售部長(zhǎng)期執(zhí)行無(wú)需額外資源，需增加1名催收專員設(shè)備老化影響交付黃色轉(zhuǎn)移1.與第三方設(shè)備租賃公司簽訂2年備用設(shè)備租賃合同；2.設(shè)備故障時(shí)立即啟用備用設(shè)備，同時(shí)維修生產(chǎn)部財(cái)務(wù)部202X年5月15日年租賃費(fèi)30萬(wàn)元數(shù)據(jù)存儲(chǔ)合規(guī)性不足紅色降低1.3月31日前完成所有客戶數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)遷移；2.4月15日前通過第三方數(shù)據(jù)安全認(rèn)證法務(wù)部IT部202X年4月15日認(rèn)證費(fèi)15萬(wàn)元；系統(tǒng)改造20萬(wàn)元表格3：企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估總表（企業(yè)名稱：有限公司；評(píng)估期間：202X年Q1）評(píng)估基本信息內(nèi)容企業(yè)名稱有限公司所屬行業(yè)制造業(yè)評(píng)估期間202X年1月1日-202X年3月31日評(píng)估團(tuán)隊(duì)牽頭部門：風(fēng)控部；成員：銷售部經(jīng)理、生產(chǎn)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、法務(wù)部專員評(píng)估方法頭腦風(fēng)暴法、SWOT分析法、流程梳理法風(fēng)險(xiǎn)類別統(tǒng)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)2項(xiàng)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)3項(xiàng)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)4項(xiàng)、法律風(fēng)險(xiǎn)1項(xiàng)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)0項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分布紅色風(fēng)險(xiǎn)2項(xiàng)、黃色風(fēng)險(xiǎn)4項(xiàng)、藍(lán)色風(fēng)險(xiǎn)4項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)結(jié)論當(dāng)前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)為法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（數(shù)據(jù)安全）和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)），需優(yōu)先應(yīng)對(duì)，預(yù)計(jì)潛在損失占季度營(yíng)收的8%表格4：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控跟蹤表（風(fēng)險(xiǎn)：數(shù)據(jù)存儲(chǔ)合規(guī)性不足；應(yīng)對(duì)措施：完成數(shù)據(jù)本地化遷移+通過安全認(rèn)證）跟蹤時(shí)間措施執(zhí)行情況責(zé)任人風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)變化新增風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整建議202X-03-10完成客戶數(shù)據(jù)清單梳理，確定需遷移數(shù)據(jù)量500GB*專員無(wú)變化無(wú)按計(jì)劃推進(jìn)202X-03-25數(shù)據(jù)遷移完成80%，測(cè)試通過，未出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失*專員無(wú)變化無(wú)加快剩余20%遷移進(jìn)度202X-04-05數(shù)據(jù)遷移100%完成，提交認(rèn)證申請(qǐng)，等待審核*經(jīng)理無(wú)變化無(wú)準(zhǔn)備認(rèn)證所需補(bǔ)充材料202X-04-20通過數(shù)據(jù)安全認(rèn)證，出具認(rèn)證報(bào)告*經(jīng)理紅色→藍(lán)色無(wú)轉(zhuǎn)入日常監(jiān)控，每季度復(fù)查四、使用過程中的關(guān)鍵提醒數(shù)據(jù)真實(shí)性是評(píng)估基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估依賴內(nèi)外部數(shù)據(jù)，需保證數(shù)據(jù)來(lái)源可靠（如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以審計(jì)后報(bào)表為準(zhǔn)，市場(chǎng)數(shù)據(jù)以第三方行業(yè)報(bào)告為準(zhǔn)），避免因數(shù)據(jù)偏差導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)誤判。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)需統(tǒng)一企業(yè)應(yīng)制定《風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)》，明確“可能性”“影響程度”的具體判斷場(chǎng)景（如“財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)，影響程度4分定義為‘導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法支付到期債務(wù)，引發(fā)訴訟’”），避免不同部門評(píng)估尺度不一?？绮块T協(xié)作是核心保障風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不是單一部門的工作，需打破部門壁壘（如銷售部門需提供客戶信用數(shù)據(jù)，生產(chǎn)部門需提供設(shè)備運(yùn)維數(shù)據(jù)），建議由高層領(lǐng)導(dǎo)（如總經(jīng)理）牽頭推動(dòng)，保證各部門深度參與。應(yīng)對(duì)措施需落地可執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)