2025年大學經(jīng)濟犯罪偵查專業(yè)題庫——經(jīng)濟犯罪偵查專業(yè)實踐技能培養(yǎng)考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、簡述經(jīng)濟犯罪偵查工作中，掌握相關(guān)經(jīng)濟專業(yè)知識與法律法規(guī)的重要性。二、某公司員工張某，發(fā)現(xiàn)其上司李某利用職務(wù)便利，多次將公司資金轉(zhuǎn)移至個人賬戶用于投資。張某擔心舉報后可能遭到打擊報復(fù)，遂決定先秘密收集證據(jù)。請分析張某可以收集哪些類型的證據(jù)？在收集過程中應(yīng)注意哪些法律和程序問題？三、在一起涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的案件中，偵查人員獲取了犯罪嫌疑人張某的銀行賬戶交易流水。請說明偵查人員如何利用該交易流水分析案件線索、鎖定同案犯、固定證據(jù)，并簡述在分析過程中可能遇到的問題及應(yīng)對方法。四、偵查人員在搜查犯罪嫌疑人住宅時，發(fā)現(xiàn)一臺電腦和大量紙質(zhì)文件。為獲取電腦中可能存在的與案件相關(guān)的電子數(shù)據(jù)，偵查人員應(yīng)如何操作？請簡述搜查電子數(shù)據(jù)應(yīng)注意的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和法定要求。五、某金融機構(gòu)工作人員甲，利用職務(wù)便利，違規(guī)為關(guān)系人辦理多筆貸款，并伙同關(guān)系人偽造材料騙取銀行貸款。銀行在發(fā)現(xiàn)情況后向公安機關(guān)報案。若你作為負責該案的偵查員，在立案后應(yīng)首先開展哪些工作？請列出主要步驟并說明理由。六、偵查人員在偵查一起組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動案件時，發(fā)現(xiàn)該組織層級結(jié)構(gòu)清晰，涉案人員眾多，且部分下線成員對組織性質(zhì)認識模糊，僅是為了獲取獎勵而參與。請分析在辦理此類案件時，如何平衡打擊犯罪與教育挽救之間的關(guān)系？應(yīng)注意哪些法律和程序問題？七、請比較分析《刑事訴訟法》中訊問犯罪嫌疑人、詢問證人、被害人這三種偵查訊問（詢問）程序的主要區(qū)別。八、某公司法定代表人被控涉嫌虛假陳述，導(dǎo)致投資者損失慘重。在偵查階段，偵查機關(guān)如何收集和審查該公司發(fā)布的公告、財務(wù)報告等書證材料？在獲取這些材料時可能面臨哪些困難？應(yīng)如何克服？九、偵查人員在執(zhí)行拘留、逮捕任務(wù)時，發(fā)現(xiàn)被拘留、逮捕人可能患有嚴重疾病。根據(jù)《刑事訴訟法》及相關(guān)規(guī)定，偵查人員應(yīng)如何處理？請闡述處理原則和具體步驟。十、結(jié)合當前經(jīng)濟犯罪的新特點，談?wù)剛刹闄C關(guān)應(yīng)如何利用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代科技手段提升經(jīng)濟犯罪偵查效能？并指出在應(yīng)用過程中可能存在的法律或倫理風險。試卷答案一、經(jīng)濟犯罪偵查工作專業(yè)性強，涉及領(lǐng)域廣泛。偵查人員需要掌握相關(guān)經(jīng)濟專業(yè)知識，才能準確理解案件背景、識別犯罪行為、分析犯罪手段、判斷證據(jù)效力，從而有效開展偵查活動。同時，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，特別是刑法、刑事訴訟法以及各種經(jīng)濟犯罪的專門法律，是偵查人員合法取證、正確適用強制措施、確保訴訟程序公正的基礎(chǔ)。只有將專業(yè)知識與法律知識相結(jié)合，才能確保偵查工作的準確性、合法性和有效性，最終實現(xiàn)打擊犯罪、保護人民財產(chǎn)安全、維護市場經(jīng)濟秩序的目的。二、張某可以收集的證據(jù)類型包括：1.書證，如公司資金轉(zhuǎn)移記錄、銀行對賬單、相關(guān)合同協(xié)議等；2.物證，如電腦、手機等可能存儲相關(guān)信息的電子設(shè)備；3.證人證言，如其他知悉情況的公司員工、銀行工作人員等；4.言詞證據(jù)，如對李某的陳述或其承認的言辭（若能獲?。?；5.電子數(shù)據(jù)，如電子郵件、聊天記錄等。收集過程中應(yīng)注意：1.合法性，必須依法定程序進行，不能侵犯他人合法權(quán)益；2.客觀性，確保收集到的證據(jù)真實可靠，避免主觀臆斷；3.密集性，秘密收集時要注意自身安全，避免打草驚蛇；4.證據(jù)鏈完整，注意收集能夠相互印證、形成完整證據(jù)鏈的材料；5.及時固定，特別是電子數(shù)據(jù)，要注意及時備份和保全原始狀態(tài)。三、偵查人員利用銀行賬戶交易流水分析案件線索、鎖定同案犯、固定證據(jù)的方法：1.分析資金流向：追蹤資金從公司賬戶到張某個人賬戶，再到其他賬戶或被用于何處，描繪資金流轉(zhuǎn)路徑。2.識別可疑交易：關(guān)注交易時間、金額、頻率、對方賬戶信息等，篩選出與正常經(jīng)營不符的大額、異常或頻繁轉(zhuǎn)賬。3.尋找共犯線索：通過資金中間賬戶或最終受益賬戶，排查可能與張某共同參與虛開的其他個人或公司。4.關(guān)聯(lián)其他證據(jù)：將流水分析結(jié)果與合同、發(fā)票、物流等證據(jù)進行比對，印證虛開行為的真實性。5.固定電子證據(jù)：對流水數(shù)據(jù)進行公證或采取其他合法手段固定，作為證據(jù)使用?？赡苡龅降膯栴}及應(yīng)對：1.數(shù)據(jù)量大且復(fù)雜：采用數(shù)據(jù)分析工具和技術(shù)，或?qū)で髮I(yè)機構(gòu)協(xié)助；2.賬戶隱蔽或多層轉(zhuǎn)賬：深入追蹤，不放過任何可疑線索，必要時進行協(xié)查；3.資金最終流向難以確定：通過多種途徑追查，如查詢外匯流向、關(guān)聯(lián)人員其他賬戶等；4.證據(jù)鏈可能斷裂：全面收集所有相關(guān)證據(jù)，盡力補全鏈條。四、操作步驟及注意關(guān)鍵環(huán)節(jié)和法定要求：1.表明身份與搜查令：出示證件，如持有搜查令則向在場人員宣讀。2.告知權(quán)利：告知被搜查人有權(quán)拒絕非法搜查。3.選擇搜查范圍：重點針對可能隱藏電子數(shù)據(jù)的部位，如主機箱、外部存儲設(shè)備（U盤、移動硬盤）、顯示器內(nèi)部（內(nèi)存卡）、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等。4.開啟設(shè)備與備份：在技術(shù)人員在場的情況下，根據(jù)需要開啟電腦等設(shè)備。對可能刪除或被篡改的數(shù)據(jù)，應(yīng)立即進行鏡像備份，確保原始數(shù)據(jù)不被破壞。5.制作搜查筆錄：詳細記錄搜查時間、地點、人員、搜查對象、發(fā)現(xiàn)物品（特別是電子設(shè)備及其中的數(shù)據(jù)）、備份情況等，由在場人員簽名或捺印。6.封存與提取：對搜查到的電子設(shè)備，應(yīng)進行封存，注明封存狀態(tài)，并按規(guī)定提取。7.遵守限制性規(guī)定：禁止隨意刪除、修改、運行其中數(shù)據(jù)；禁止無關(guān)人員接觸設(shè)備。法定要求：必須依法定程序進行，由偵查人員執(zhí)行，必要時可指派或聘請技術(shù)人員協(xié)助，并制作詳細筆錄。五、立案后首先開展的工作：1.初步調(diào)查與核實：核實報案內(nèi)容，了解案件基本事實、時間、地點、涉及人員和經(jīng)濟數(shù)額等，判斷是否構(gòu)成犯罪及屬于哪個偵查部門管轄。這是啟動后續(xù)所有工作的基礎(chǔ)。2.依法采取強制措施或偵查措施：根據(jù)調(diào)查情況，決定是否對甲采取拘留、取保候?qū)徎虮O(jiān)視居住等強制措施；同時啟動詢問相關(guān)人員、查詢銀行賬戶、搜查等偵查措施。目的是控制犯罪嫌疑人人身，收集固定證據(jù)。3.制定偵查方案：分析案件性質(zhì)、特點，確定偵查方向、重點和策略，制定詳細的偵查工作方案。這是指導(dǎo)整個偵查活動的藍圖。理由：這些是偵查機關(guān)在立案后最核心、最基礎(chǔ)也是最先必須進行的工作，關(guān)系到案件能否順利推進、證據(jù)能否有效收集、犯罪能否被及時打擊。六、平衡打擊犯罪與教育挽救關(guān)系的措施及注意事項：1.區(qū)分對待：對組織者、領(lǐng)導(dǎo)者、骨干分子和一般參與人員要區(qū)分處理；對受蒙蔽、參與時間短、情節(jié)輕微的人員，要側(cè)重教育挽救。2.依法辦案：嚴格依照法律程序追究組織、領(lǐng)導(dǎo)者、骨干分子等犯罪分子的法律責任，同時也要保障其他參與人員的合法權(quán)益。3.加強宣傳教育：向所有涉案人員，特別是下線成員，宣傳法律知識，揭露傳銷的非法性和危害性，引導(dǎo)其認識到自身行為的違法性。4.說服教育：通過批評教育、訓誡等方式，促使涉案人員悔過自新，主動退回非法所得。5.寬嚴相濟：對真誠悔罪、積極退贓退賠、提供線索的，可以依法從寬處理；對拒不配合、繼續(xù)從事或發(fā)展下線的，堅決從嚴打擊。注意事項：1.要準確把握法律政策界限，避免選擇性執(zhí)法；2.要注重策略，避免激化矛盾；3.要加強與相關(guān)部門（如市場監(jiān)管、金融監(jiān)管）的協(xié)作配合；4.要關(guān)注社會效果，引導(dǎo)正確輿論。七、主要區(qū)別：1.對象不同：訊問犯罪嫌疑人是針對涉嫌犯罪的人；詢問證人、被害人是針對了解案件情況或受到犯罪行為侵害的人。2.法律依據(jù)和性質(zhì)不同：訊問犯罪嫌疑人主要依據(jù)《刑事訴訟法》第117條等，具有強制性（需依法進行），其言詞可能成為定罪量刑的關(guān)鍵證據(jù)，且偵查人員可單向提問并記錄；詢問證人、被害人主要依據(jù)第122條、第124條等，屬于調(diào)查取證環(huán)節(jié)，原則上應(yīng)個別進行，偵查人員應(yīng)向證人、被害人客觀提問，如實記錄其陳述。3.權(quán)利保障側(cè)重不同：訊問犯罪嫌疑人時，偵查人員必須告知其權(quán)利（如如實供述、申請回避、辯護等），并保障其訴訟權(quán)利，尤其要注意禁止刑訊逼供和誘供逼供；詢問證人、被害人時，主要保障其人身安全，確保其能夠自愿、如實提供證言，也需告知其作偽證的法律責任。4.程序要求不同：訊問犯罪嫌疑人的程序要求更為嚴格，如訊問筆錄的制作規(guī)范、多次訊問的要求等；詢問證人、被害人的程序相對靈活，但也要確保其陳述的自愿性和真實性。八、收集和審查方法及困難與克服：收集方法：1.依法調(diào)取：通過《刑事訴訟法》規(guī)定的查詢、復(fù)制、調(diào)取等程序，向公司調(diào)取營業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東會記錄、董事會決議、對外投資情況、財務(wù)會計報告、年度報告、招股說明書、債券募集說明書等書證材料。2.鑒定分析：對財務(wù)報告中的會計憑證、賬簿、納稅申報表等進行審計、鑒定，判斷是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述。3.關(guān)聯(lián)證據(jù)印證：將調(diào)取的書證與合同、郵件、會議記錄、審計報告等其他證據(jù)進行比對、印證。可能遇到的困難：1.公司拒絕或拖延提供：執(zhí)法機關(guān)需依法強制調(diào)取，如申請搜查公司相關(guān)文件資料。2.涉及商業(yè)秘密或個人隱私：需依法判斷是否可以調(diào)取，對涉及保密的部分是否可以部分調(diào)取或做技術(shù)處理。3.財務(wù)數(shù)據(jù)復(fù)雜或存在偽造：需要專業(yè)的會計、審計人員進行分析和鑒定?？朔椒ǎ?.嚴格依法進行，運用強制措施保障調(diào)取順利進行。2.明確調(diào)取范圍和標準，對敏感信息謹慎處理。3.組建專業(yè)團隊，或委托、聘請專業(yè)機構(gòu)進行審計和鑒定。九、處理原則和具體步驟：原則：以人為本，保障人權(quán)，兼顧打擊犯罪。具體步驟：1.立即報告：發(fā)現(xiàn)情況后，立即向指揮員和上級機關(guān)報告。2.及時救治：在等待醫(yī)療救助或轉(zhuǎn)移醫(yī)院的同時，或征得本人及家屬同意后，將其送往醫(yī)療機構(gòu)進行診斷和治療。3.依法采取強