第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁鵬華基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.鵬華基金在制定投資策略時，首要考慮的因素是（）。

A.市場短期波動趨勢

B.基金合同約定的投資范圍

C.管理層個人投資偏好

D.同類基金的市場排名

2.根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人的高級管理人員不得兼任（）。

A.1家其他基金管理人的董事

B.2家以上基金管理人的監(jiān)事

C.1家證券公司的投資總監(jiān)

D.1家基金銷售機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理

3.鵬華基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級從低到高依次為（）。

A.R1、R2、R3、R4、R5

B.R5、R4、R3、R2、R1

C.R2、R1、R3、R4、R5

D.R3、R1、R4、R2、R5

4.基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”的核心要求是（）。

A.客戶的年齡和職業(yè)

B.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)

C.客戶的資產(chǎn)規(guī)模和收入水平

D.客戶的投資經(jīng)驗(yàn)和歷史收益

5.基金信息披露中，最及時、最核心的披露內(nèi)容是（）。

A.基金招募說明書

B.基金定期報(bào)告

C.基金臨時報(bào)告

D.基金凈值公告

6.以下哪種行為屬于基金從業(yè)人員合規(guī)管理的“禁止行為”（）。

A.在合規(guī)框架內(nèi)執(zhí)行投資指令

B.向他人透露基金未公開的投資信息

C.避免利益沖突

D.按照基金合同約定進(jìn)行基金運(yùn)作

7.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，下列說法正確的是（）。

A.重大事項(xiàng)需2/3以上持有人同意

B.日常事項(xiàng)需1/2以上持有人同意

C.重大事項(xiàng)需全體持有人同意

D.日常事項(xiàng)需2/3以上持有人同意

8.基金估值中，對非上市證券的估值方法不包括（）。

A.市場法

B.收益法

C.成本法

D.模擬市場法

9.鵬華基金公司治理結(jié)構(gòu)中，對基金運(yùn)作發(fā)揮最高監(jiān)督作用的是（）。

A.基金托管人

B.基金管理人董事會

C.基金監(jiān)事會

D.基金業(yè)協(xié)會

10.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的規(guī)定不包括（）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

D.基金的稅收政策

11.基金投資組合管理中，分散化投資的主要目的是（）。

A.追求最高收益

B.降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.提高基金規(guī)模

D.減少管理費(fèi)用

12.基金信息披露的“及時性”原則要求，定期報(bào)告應(yīng)在每年結(jié)束后（）內(nèi)披露。

A.30日

B.60日

C.90日

D.120日

13.基金托管人對基金資產(chǎn)的安全保管負(fù)有主要責(zé)任，其職責(zé)不包括（）。

A.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

B.復(fù)核基金資產(chǎn)凈值

C.辦理基金托管費(fèi)收付

D.按基金合同約定投資

14.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前（）將基金招募說明書等法律文件備置于發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)。

A.5日

B.10日

C.15日

D.20日

15.基金投資于股票的比例，在股票型基金中通常不低于（）。

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%

16.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更（）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的運(yùn)作方式

C.基金的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)

D.基金的投資范圍

17.基金定期報(bào)告中，最能反映基金運(yùn)作績效的是（）。

A.基金份額變動情況

B.基金財(cái)務(wù)狀況

C.基金投資組合

D.基金業(yè)績比較

18.基金從業(yè)人員與基金份額持有人發(fā)生利益沖突時，應(yīng)（）。

A.優(yōu)先考慮自身利益

B.向基金管理人報(bào)告并采取措施回避

C.請求基金份額持有人回避

D.視情況自行處理

19.基金管理人聘用、解聘基金托管人，應(yīng)報(bào)（）批準(zhǔn)。

A.中國證監(jiān)會

B.基金份額持有人大會

C.基金業(yè)協(xié)會

D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

20.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)向投資者提供（）。

A.基金招募說明書

B.基金產(chǎn)品資料概要

C.基金定期報(bào)告

D.以上都是

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。

A.保障基金資產(chǎn)安全

B.規(guī)范基金運(yùn)作

C.提高經(jīng)營效率

D.防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

E.最大化基金收益

22.基金信息披露的禁止行為包括（）。

A.虛假記載

B.誤導(dǎo)性陳述

C.隱瞞重要信息

D.突發(fā)重大事項(xiàng)披露不及時

E.投資者教育宣傳

23.基金合同的主要內(nèi)容包括（）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金投資范圍

C.基金風(fēng)險(xiǎn)等級

D.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

E.基金收益分配原則

24.基金投資組合管理中，風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施包括（）。

A.設(shè)定投資比例限制

B.進(jìn)行壓力測試

C.定期業(yè)績評估

D.調(diào)整投資策略

E.撤換不達(dá)標(biāo)基金經(jīng)理

25.基金從業(yè)人員行為規(guī)范中，“回避利益沖突”要求包括（）。

A.不得私下交易

B.不得收受利益

C.不得利用內(nèi)幕信息

D.不得泄露基金信息

E.不得為個人謀取不正當(dāng)利益

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可發(fā)售基金份額。（）

27.基金管理人董事會對基金份額持有人負(fù)責(zé)。（）

28.基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)，其估值方法只能是成本法。（）

29.基金合同生效后，基金管理人不得變更基金運(yùn)作方式。（）

30.基金信息披露只需披露對投資者有利的積極信息。（）

31.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。（）

32.基金銷售機(jī)構(gòu)可以收取基金管理人的銷售費(fèi)用，但不得向基金份額持有人收取。（）

33.基金定期報(bào)告中的“管理人報(bào)告”部分，主要反映基金投資運(yùn)作情況。（）

34.基金從業(yè)人員可以為自己的親屬開立基金賬戶。（）

35.基金投資于衍生品，必須采用保本投資策略。（）

四、填空題（共15分，每空1分）

36.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿基金運(yùn)作的______、______和______全過程。

37.基金信息披露遵循______、______、______和______的原則。

38.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每______結(jié)束后10日內(nèi)，將基金份額持有人名冊報(bào)中國證監(jiān)會備案。

39.基金投資于股票，其投資比例通常不低于基金資產(chǎn)凈值的______。

40.基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，遵守______，恪守職業(yè)道德。

41.基金定期報(bào)告包括______、______、______和______。

42.基金管理人聘用、解聘基金托管人，應(yīng)當(dāng)報(bào)______批準(zhǔn)。

43.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循______原則，以投資者利益為中心。

44.基金從業(yè)人員對在執(zhí)業(yè)過程中知悉的基金未公開信息負(fù)有______義務(wù)。

45.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個______日前，將當(dāng)日基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)送基金托管人。

五、簡答題（共20分）

46.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括哪些方面？

47.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性原則在實(shí)踐中的應(yīng)用。

48.基金從業(yè)人員在處理利益沖突時應(yīng)遵循哪些原則和程序？

49.簡述基金估值的基本原則和主要方法。

六、案例分析題（共20分）

50.案例背景：某基金管理公司投資經(jīng)理張某，在得知某上市公司即將發(fā)布超預(yù)期業(yè)績公告前，將其親屬賬戶轉(zhuǎn)入該基金，并在公告發(fā)布后立即賣出獲利?；饦I(yè)協(xié)會接到舉報(bào)后進(jìn)行調(diào)查。

問題：

（1）張某的行為違反了哪些法律法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范？

（2）基金業(yè)協(xié)會應(yīng)如何處理此類案件？

（3）基金管理公司應(yīng)采取哪些措施防范類似事件的發(fā)生？

一、單選題（共20分）

1.B

解析：基金管理人制定投資策略的首要考慮因素是基金合同約定的投資范圍，這是基金運(yùn)作的核心依據(jù)。A選項(xiàng)市場短期波動趨勢、C選項(xiàng)管理層個人投資偏好、D選項(xiàng)同類基金的市場排名均不是首要考慮因素。

2.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條規(guī)定，基金管理人的高級管理人員不得兼任2家以上基金管理人的董事或者監(jiān)事。A選項(xiàng)兼任1家其他基金管理人的董事、C選項(xiàng)兼任1家證券公司的投資總監(jiān)、D選項(xiàng)兼任1家基金銷售機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理均不屬于禁止行為。

3.A

解析：根據(jù)《基金募集機(jī)構(gòu)投資者適當(dāng)性管理實(shí)施指引》，基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級從低到高依次為R1、R2、R3、R4、R5。

4.B

解析：“了解你的客戶”是基金銷售適用性原則的核心，其核心要求是充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)，這是制定合適投資建議的基礎(chǔ)。A選項(xiàng)客戶的年齡和職業(yè)、C選項(xiàng)客戶的資產(chǎn)規(guī)模和收入水平、D選項(xiàng)客戶的投資經(jīng)驗(yàn)和歷史收益均不是核心要求。

5.D

解析：基金凈值公告是最及時、最核心的披露內(nèi)容，它反映了基金當(dāng)日的凈值變化情況。A選項(xiàng)基金招募說明書是基金募集期間的披露文件，B選項(xiàng)基金定期報(bào)告是定期披露的綜合性報(bào)告，C選項(xiàng)基金臨時報(bào)告是針對重大事項(xiàng)的披露文件。

6.B

解析：根據(jù)《基金從業(yè)人員合規(guī)管理指引》，基金從業(yè)人員禁止向他人透露基金未公開的投資信息。A選項(xiàng)在合規(guī)框架內(nèi)執(zhí)行投資指令、C選項(xiàng)避免利益沖突、D選項(xiàng)按照基金合同約定進(jìn)行基金運(yùn)作均屬于合規(guī)行為。

7.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條規(guī)定，基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，重大事項(xiàng)需2/3以上持有人同意。B選項(xiàng)日常事項(xiàng)需1/2以上持有人同意、C選項(xiàng)重大事項(xiàng)需全體持有人同意、D選項(xiàng)日常事項(xiàng)需2/3以上持有人同意均不符合規(guī)定。

8.D

解析：基金估值中，對非上市證券的估值方法包括市場法、收益法、成本法，不包括模擬市場法。A選項(xiàng)市場法、B選項(xiàng)收益法、C選項(xiàng)成本法均屬于非上市證券的估值方法。

9.B

解析：鵬華基金公司治理結(jié)構(gòu)中，對基金運(yùn)作發(fā)揮最高監(jiān)督作用的是基金管理人董事會。A選項(xiàng)基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)保管，C選項(xiàng)基金監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理人員，D選項(xiàng)基金業(yè)協(xié)會是社會團(tuán)體，不具備監(jiān)督職能。

10.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的規(guī)定包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，但不包括基金的稅收政策，稅收政策由相關(guān)稅收法規(guī)規(guī)定。

11.B

解析：分散化投資的主要目的是降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，通過投資于不同類型的資產(chǎn)或不同行業(yè)的資產(chǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)追求最高收益、C選項(xiàng)提高基金規(guī)模、D選項(xiàng)減少管理費(fèi)用均不是分散化投資的主要目的。

12.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，定期報(bào)告應(yīng)在每年結(jié)束后90日內(nèi)披露。A選項(xiàng)30日、B選項(xiàng)60日、D選項(xiàng)120日均不符合規(guī)定。

13.D

解析：基金托管人對基金資產(chǎn)的安全保管負(fù)有主要責(zé)任，其職責(zé)包括監(jiān)督基金投資運(yùn)作、復(fù)核基金資產(chǎn)凈值、辦理基金托管費(fèi)收付等，但不包括按基金合同約定投資。D選項(xiàng)屬于基金管理人的職責(zé)。

14.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前10日將基金招募說明書等法律文件備置于發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)。A選項(xiàng)5日、C選項(xiàng)15日、D選項(xiàng)20日均不符合規(guī)定。

15.C

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》，股票型基金投資于股票的比例通常不低于基金資產(chǎn)凈值的80%。A選項(xiàng)60%、B選項(xiàng)70%、D選項(xiàng)90%均不符合規(guī)定。

16.A

解析：基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更基金的投資目標(biāo)，這是基金運(yùn)作的核心原則。B選項(xiàng)基金的運(yùn)作方式、C選項(xiàng)基金的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)、D選項(xiàng)基金的投資范圍均可在一定條件下變更。

17.D

解析：基金定期報(bào)告中，最能反映基金運(yùn)作績效的是基金業(yè)績比較，它通過與其他基金的業(yè)績進(jìn)行比較，反映基金的投資能力。A選項(xiàng)基金份額變動情況、B選項(xiàng)基金財(cái)務(wù)狀況、C選項(xiàng)基金投資組合均不能直接反映基金運(yùn)作績效。

18.B

解析：基金從業(yè)人員與基金份額持有人發(fā)生利益沖突時，應(yīng)向基金管理人報(bào)告并采取措施回避，這是合規(guī)管理的要求。A選項(xiàng)優(yōu)先考慮自身利益、C選項(xiàng)請求基金份額持有人回避、D選項(xiàng)視情況自行處理均不符合規(guī)定。

19.A

解析：基金管理人聘用、解聘基金托管人，應(yīng)報(bào)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。B選項(xiàng)基金份額持有人大會、C選項(xiàng)基金業(yè)協(xié)會、D選項(xiàng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會均無此批準(zhǔn)權(quán)。

20.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)向投資者提供基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金定期報(bào)告等，以上都是。A選項(xiàng)、B選項(xiàng)、C選項(xiàng)均是銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)提供的文件。

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.A、B、C、D

解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保障基金資產(chǎn)安全、規(guī)范基金運(yùn)作、提高經(jīng)營效率、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)最大化基金收益不是內(nèi)部控制的目標(biāo)。

22.A、B、C、D

解析：基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、隱瞞重要信息、突發(fā)重大事項(xiàng)披露不及時。E選項(xiàng)投資者教育宣傳屬于合規(guī)行為。

23.A、B、C、D、E

解析：基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式、基金投資范圍、基金風(fēng)險(xiǎn)等級、基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、基金收益分配原則等。

24.A、B、C、D、E

解析：基金投資組合管理中，風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施包括設(shè)定投資比例限制、進(jìn)行壓力測試、定期業(yè)績評估、調(diào)整投資策略、撤換不達(dá)標(biāo)基金經(jīng)理等。

25.A、B、C、D、E

解析：基金從業(yè)人員行為規(guī)范中，“回避利益沖突”要求包括不得私下交易、不得收受利益、不得利用內(nèi)幕信息、不得泄露基金信息、不得為個人謀取不正當(dāng)利益等。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

27.√

28.×

解析：根據(jù)《基金法》第33條規(guī)定，基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)，其估值方法可以采用市場法、收益法或者成本法。C選項(xiàng)說法錯誤。

29.√

30.×

解析：基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。D選項(xiàng)說法錯誤。

31.√

32.×

解析：根據(jù)《基金法》第19條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)可以收取基金管理人的銷售費(fèi)用，也可以向基金份額持有人收取銷售費(fèi)用。D選項(xiàng)說法錯誤。

33.√

34.×

解析：基金從業(yè)人員不得為自己的親屬開立基金賬戶，這是利益沖突的體現(xiàn)。D選項(xiàng)說法錯誤。

35.×

解析：基金投資于衍生品，可以根據(jù)投資策略選擇不同的投資方式，不一定必須采用保本投資策略。D選項(xiàng)說法錯誤。

四、填空題（共15分，每空1分）

36.運(yùn)作、決策、監(jiān)督

37.真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性

38.基金會計(jì)年度

39.80%

40.基金從業(yè)規(guī)范

41.基金募集報(bào)告、基金資產(chǎn)凈值報(bào)告、基金經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、基金投資組合報(bào)告

42.中國證監(jiān)會

43.投資者適當(dāng)性

44.保密

45.基金份額登記

五、簡答題（共20分）

46.答：基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：

①內(nèi)部環(huán)境控制：建立健全的內(nèi)部控制制度，明確內(nèi)部控制的責(zé)任部門和人員。

②風(fēng)險(xiǎn)評估：定期對基金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

③控制活動：建立不相容職務(wù)分離制度，規(guī)范基金投資運(yùn)作流程。

④信息與溝通：建立有效的信息溝通機(jī)制，確保信息傳遞的及時性和準(zhǔn)確性。

⑤內(nèi)部監(jiān)督：定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并整改。

47.答：基金銷售適用性原則在實(shí)踐中的應(yīng)用主要體現(xiàn)在：

①了解投資者：銷售機(jī)構(gòu)通過問卷調(diào)查等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等。

②產(chǎn)品匹配：根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品。

③持續(xù)跟蹤：定期對投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評估，及時調(diào)整基金產(chǎn)品推薦。

案例中，某銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，未對投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，直接推薦高風(fēng)險(xiǎn)基金，違反了適用性原則。

48.答：基金從業(yè)人員在處理利益沖突時應(yīng)遵循以