會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)

下篇會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)－－計(jì)算機(jī)操作實(shí)訓(xùn)目的在進(jìn)行完中篇會(huì)計(jì)手工操作實(shí)訓(xùn)的基礎(chǔ)上，將手工操作實(shí)訓(xùn)二業(yè)務(wù)采用財(cái)務(wù)軟件（以用友通為例）進(jìn)行上機(jī)操作，用友通軟件可到麗水職業(yè)技術(shù)學(xué)院會(huì)計(jì)電算化省級(jí)精品課程中下載，通過(guò)會(huì)計(jì)手工和上機(jī)兩個(gè)階段的并行操作，產(chǎn)生兩套實(shí)訓(xùn)作品，一方面，兩套作品的結(jié)果可以相互對(duì)照，以檢查其正確性，體會(huì)兩種操作方式的優(yōu)缺點(diǎn)。另一方面，提高學(xué)生運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的能力。實(shí)訓(xùn)要求將手工操作實(shí)訓(xùn)二2011年12月份業(yè)務(wù)采用財(cái)務(wù)軟件（以用友通為例）進(jìn)行上機(jī)操作。實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟初始化設(shè)置

1．系統(tǒng)管理（1）增加操作員（2）建立新賬套（3）啟用賬套（4）財(cái)務(wù)分工

實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟2．基礎(chǔ)檔案設(shè)置（1）部門(mén)檔案表（2）職員檔案（3）客戶(hù)分類(lèi)（4）客戶(hù)檔案（5）供應(yīng)商分類(lèi)（6）供應(yīng)商檔案表（7）結(jié)算方式實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟3．總賬系統(tǒng)初始化（1）總賬控制參數(shù)（2）會(huì)計(jì)科目設(shè)置（3）憑證類(lèi)別設(shè)置（4）明細(xì)權(quán)限設(shè)置（5）項(xiàng)目檔案（6）錄入期初余額并進(jìn)行試算（7）期末轉(zhuǎn)賬定義實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟4．固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置（1）啟用固定資產(chǎn)賬套（2）固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（3）部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置（4）資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置（5）固定資產(chǎn)增減方式（6）錄入原始卡片實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

1．輸入（填制）憑證。

2．出納簽字。

3．憑證審核。

4．記賬。實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟現(xiàn)金管理1．錄入期初未達(dá)賬項(xiàng)

2011年11月的未達(dá)賬項(xiàng)見(jiàn)第40頁(yè)的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。2．輸出期初銀行存款余額調(diào)節(jié)表3．錄入銀行對(duì)賬單說(shuō)明：電算化中根據(jù)銀行對(duì)賬單輸入對(duì)賬單時(shí)的“借”、“貸”方向應(yīng)和銀行對(duì)賬單的方向相反。實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟4．對(duì)賬處理5．輸出期末余額調(diào)節(jié)表6．查詢(xún)現(xiàn)金日記賬7．查詢(xún)銀行存款日記賬實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟報(bào)表制作（本部分的操作員為田永民）

1．資產(chǎn)負(fù)債表制作

2．利潤(rùn)表制作

3．期末處理（1）固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（會(huì)計(jì)員張軍在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)執(zhí)行月末結(jié)賬）。（2）總賬系統(tǒng)結(jié)賬（主辦會(huì)計(jì)李林辦理總賬12月份的對(duì)賬、結(jié)賬）。（