企業(yè)股權(quán)激勵(lì)管理制度（2025年版）一、總則1.1制定目的為解決當(dāng)前人才流失嚴(yán)重、核心團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定性不足、長(zhǎng)期激勵(lì)手段缺失等問題，建立科學(xué)規(guī)范的股權(quán)激勵(lì)體系，將員工利益與企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展深度綁定，激發(fā)核心人才的主人翁意識(shí)和創(chuàng)新活力，特制定本制度。本制度旨在明確激勵(lì)對(duì)象選擇標(biāo)準(zhǔn)、授予程序、行權(quán)條件、退出機(jī)制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保股權(quán)激勵(lì)的公平性、透明性和可操作性。1.2適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司的全體正式員工。具體激勵(lì)對(duì)象需滿足本制度規(guī)定的資格條件。勞務(wù)派遣人員、顧問、實(shí)習(xí)生等非正式勞動(dòng)關(guān)系人員不適用本制度。子公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)需參照本制度制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總部審批后執(zhí)行。1.3制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況制定。未盡事宜參照公司章程及股東會(huì)決議執(zhí)行。二、管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)分工2.1股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)為最高決策機(jī)構(gòu)，由5名委員組成，包括總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、人力資源負(fù)責(zé)人、核心業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人及外部專家。委員會(huì)設(shè)主席1名，由總經(jīng)理擔(dān)任。委員會(huì)職責(zé)包含四項(xiàng)主要內(nèi)容。第一項(xiàng)為方案審批，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、個(gè)別特殊案例處理、制度修訂草案等重大事項(xiàng)。第二項(xiàng)為額度分配，確定每年股權(quán)激勵(lì)總額度及各批次分配方案。第三項(xiàng)為爭(zhēng)議裁決，處理激勵(lì)對(duì)象資格認(rèn)定、行權(quán)條件解釋等爭(zhēng)議事項(xiàng)。第四項(xiàng)為監(jiān)督評(píng)估，每半年對(duì)股權(quán)激勵(lì)實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，向董事會(huì)匯報(bào)。2.2人力資源部人力資源部為執(zhí)行牽頭部門，負(fù)責(zé)五項(xiàng)具體工作。第一項(xiàng)為資格審核，根據(jù)本制度標(biāo)準(zhǔn)初步篩選符合條件的候選人。第二項(xiàng)為方案溝通，向激勵(lì)對(duì)象解釋股權(quán)激勵(lì)方案細(xì)節(jié)，組織簽署相關(guān)協(xié)議。第三項(xiàng)為檔案管理，建立并維護(hù)激勵(lì)對(duì)象個(gè)人檔案，包括授予通知書、行權(quán)記錄、變更登記等文件。第四項(xiàng)為行權(quán)提醒，在行權(quán)窗口期前15個(gè)工作日通知激勵(lì)對(duì)象。第五項(xiàng)為效果跟蹤，定期收集激勵(lì)對(duì)象反饋，評(píng)估激勵(lì)效果。2.3財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金與稅務(wù)管理，包含三個(gè)方面的職責(zé)。第一方面為資金籌劃，確保行權(quán)資金到位及回購資金儲(chǔ)備。第二方面為稅務(wù)處理，按照國(guó)家規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅，提供稅務(wù)咨詢服務(wù)。第三方面為價(jià)值評(píng)估，配合中介機(jī)構(gòu)定期評(píng)估公司股權(quán)價(jià)值，為行權(quán)價(jià)格確定提供依據(jù)。2.4法務(wù)部法務(wù)部負(fù)責(zé)法律合規(guī)保障，主要工作有三項(xiàng)。第一項(xiàng)為協(xié)議審核，確保股權(quán)激勵(lì)協(xié)議符合法律法規(guī)要求。第二項(xiàng)為風(fēng)險(xiǎn)提示，識(shí)別并提示股權(quán)激勵(lì)可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。第三項(xiàng)為糾紛處理，協(xié)助處理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)的法律糾紛。三、激勵(lì)對(duì)象與資格條件3.1激勵(lì)對(duì)象范圍激勵(lì)對(duì)象分為三個(gè)層級(jí)。第一層級(jí)為核心管理層，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總監(jiān)等高級(jí)管理人員，占比不超過激勵(lì)總?cè)藬?shù)的20%。第二層級(jí)為關(guān)鍵技術(shù)人員，包括研發(fā)骨干、核心技術(shù)專家等，占比不低于50%。第三層級(jí)為突出貢獻(xiàn)員工，包括年度優(yōu)秀員工、重大創(chuàng)新項(xiàng)目核心成員等，占比約30%。3.2基本資格條件基本資格條件包含五個(gè)必須同時(shí)滿足的要求。第一個(gè)要求為服務(wù)年限，在公司連續(xù)工作滿2年，其中在當(dāng)前崗位工作滿1年。第二個(gè)要求為績(jī)效表現(xiàn)，最近兩個(gè)年度績(jī)效考核均為良好及以上等級(jí)。第三個(gè)要求為合規(guī)記錄，無重大違紀(jì)違規(guī)記錄，未受過警告及以上處分。第四個(gè)要求為崗位價(jià)值，所在崗位對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展具有重要影響。第五個(gè)要求為全職在崗，非兼職、非停薪留職狀態(tài)。3.3特殊情形處理特殊情形處理分為四種情況。第一種情況為新引進(jìn)人才，對(duì)于公司急需引進(jìn)的高層次人才，經(jīng)股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)特批，可縮短服務(wù)年限要求，但不得低于6個(gè)月。第二種情況為跨部門調(diào)動(dòng)員工，調(diào)動(dòng)前后崗位均符合激勵(lì)條件的，連續(xù)計(jì)算服務(wù)年限。第三種情況為休產(chǎn)假員工，產(chǎn)假期間視為正常在崗，不影響資格認(rèn)定。第四種情況為受到通報(bào)批評(píng)處理的員工，自處理之日起1年內(nèi)不具備激勵(lì)資格。四、激勵(lì)方式與授予數(shù)量4.1激勵(lì)方式選擇公司采用限制性股票與股票期權(quán)兩種主要方式。限制性股票適用于希望長(zhǎng)期留用的核心人才，授予時(shí)即登記股權(quán)，但設(shè)置3年鎖定期，分期解鎖。股票期權(quán)適用于激勵(lì)未來績(jī)效提升的員工，授予的是未來以約定價(jià)格購買股票的權(quán)利，行權(quán)期通常為4年。4.2個(gè)人授予數(shù)量確定個(gè)人授予數(shù)量根據(jù)三因素模型確定。第一個(gè)因素為崗位層級(jí)，不同層級(jí)設(shè)置不同基數(shù)，總監(jiān)級(jí)基數(shù)為5萬股，經(jīng)理級(jí)基數(shù)為3萬股，骨干員工基數(shù)為1萬股。第二個(gè)因素為績(jī)效貢獻(xiàn)，最近兩年平均績(jī)效系數(shù)，優(yōu)秀1.2、良好1.0、合格0.8。第三個(gè)因素為司齡系數(shù)，2至5年司齡系數(shù)1.0，5年以上每增加1年系數(shù)增加0.1。計(jì)算公式為：個(gè)人授予數(shù)量=崗位基數(shù)×績(jī)效系數(shù)×司齡系數(shù)。4.3年度總額度控制每年股權(quán)激勵(lì)總額度不超過公司總股本的3%。單批次授予數(shù)量不超過當(dāng)年可用額度的50%，預(yù)留部分用于年中特殊人才引進(jìn)或突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)。任何個(gè)人累計(jì)獲授股權(quán)不超過公司總股本的1%。五、授予程序與時(shí)間安排5.1年度計(jì)劃制定每年1月31日前，人力資源部根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要和人才規(guī)劃，編制年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案，明確當(dāng)年激勵(lì)總額度、重點(diǎn)激勵(lì)人群、時(shí)間安排等，報(bào)股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)審批。5.2具體授予流程授予流程分為六個(gè)步驟。第一步為提名推薦，各部門負(fù)責(zé)人于3月31日前向人力資源部推薦符合條件的候選人，并附績(jī)效證明和推薦理由。第二步為資格審核，人力資源部于4月15日前完成資格審核，形成初步名單。第三步為委員會(huì)審批，股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)于4月30日前審議確定最終激勵(lì)對(duì)象及授予數(shù)量。第四步為公示溝通，名單在全公司范圍內(nèi)公示5個(gè)工作日，無重大異議后進(jìn)入下一環(huán)節(jié)。第五步為協(xié)議簽署，激勵(lì)對(duì)象在收到授予通知后10個(gè)工作日內(nèi)簽署股權(quán)激勵(lì)協(xié)議，逾期未簽署視為自動(dòng)放棄。第六步為股權(quán)登記，法務(wù)部在協(xié)議簽署后15個(gè)工作日內(nèi)完成股權(quán)變更登記。5.3授予時(shí)間窗口常規(guī)授予每年安排兩次，分別為5月和11月。特殊授予可根據(jù)需要隨時(shí)啟動(dòng)，但需經(jīng)股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)特別審批。授予日確定為當(dāng)月的15日，如遇非工作日順延至下一個(gè)工作日。六、行權(quán)條件與解鎖安排6.1公司層面業(yè)績(jī)條件公司層面需同時(shí)滿足兩個(gè)條件方可啟動(dòng)行權(quán)。第一個(gè)條件為業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，行權(quán)前一年度營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于15%，或凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于10%。第二個(gè)條件為合規(guī)經(jīng)營(yíng)，行權(quán)前一年度無重大違法違規(guī)記錄，財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)審計(jì)無保留意見。6.2個(gè)人層面行權(quán)條件個(gè)人行權(quán)條件分為三類。第一類為服務(wù)期限，需滿足最低服務(wù)年限要求，限制性股票鎖定期為3年，股票期權(quán)等待期為2年。第二類為績(jī)效要求，行權(quán)前一年度個(gè)人績(jī)效考核達(dá)到良好及以上等級(jí)。第三類為在職要求，行權(quán)時(shí)仍與公司保持勞動(dòng)關(guān)系，非離職狀態(tài)。6.3分期解鎖安排限制性股票分三年解鎖，每年解鎖比例分別為40%、30%、30%。股票期權(quán)分四年行權(quán)，每年行權(quán)比例分別為25%、25%、25%、25%。解鎖起始日為授予日滿對(duì)應(yīng)年限的次日。例如2025年5月15日授予的限制性股票，第一期解鎖時(shí)間為2028年5月16日。6.4行權(quán)程序操作行權(quán)程序包含四個(gè)環(huán)節(jié)。第一個(gè)環(huán)節(jié)為申請(qǐng)?zhí)峤?，激?lì)對(duì)象在行權(quán)窗口期內(nèi)通過內(nèi)部系統(tǒng)提交行權(quán)申請(qǐng)。第二個(gè)環(huán)節(jié)為條件審核，人力資源部在3個(gè)工作日內(nèi)審核行權(quán)條件是否滿足。第三個(gè)環(huán)節(jié)為支付對(duì)價(jià)，激勵(lì)對(duì)象在審核通過后5個(gè)工作日內(nèi)支付行權(quán)款項(xiàng)。第四個(gè)環(huán)節(jié)為股權(quán)過戶，財(cái)務(wù)部在收到款項(xiàng)后10個(gè)工作日內(nèi)完成股權(quán)過戶手續(xù)。七、特殊情形處理7.1崗位變動(dòng)處理崗位變動(dòng)分為三種情況處理。第一種情況為晉升，晉升后可按新崗位標(biāo)準(zhǔn)在下次授予時(shí)調(diào)整數(shù)量，已授予部分不受影響。第二種情況為平調(diào)，平調(diào)至同等重要崗位的，已授予權(quán)益繼續(xù)有效。第三種情況為降職，降職后尚未行權(quán)的部分，由股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)根據(jù)實(shí)際情況決定是否調(diào)整或取消。7.2離職情形處理離職處理按離職原因分類。第一種為正常離職，包括合同到期不續(xù)簽、個(gè)人原因辭職等，尚未行權(quán)的權(quán)益自動(dòng)失效，已行權(quán)部分按離職時(shí)公允價(jià)值由公司回購。第二種為退休，達(dá)到法定退休年齡離職的，已授予未行權(quán)權(quán)益繼續(xù)有效，行權(quán)期限不變。第三種為因公傷殘、死亡，其合法權(quán)益由法定繼承人繼承，行權(quán)條件適當(dāng)放寬。第四種為違規(guī)解雇，因嚴(yán)重違紀(jì)被解雇的，所有未行權(quán)權(quán)益自動(dòng)失效，已行權(quán)部分按出資額回購。7.3公司控制權(quán)變更公司發(fā)生并購、重組等控制權(quán)變更情形時(shí)，所有未行權(quán)權(quán)益自動(dòng)加速行權(quán)，激勵(lì)對(duì)象可在控制權(quán)變更完成前選擇行權(quán)或由新主體承接激勵(lì)義務(wù)。如新主體不同意承接，則由公司按公允價(jià)值現(xiàn)金補(bǔ)償。八、轉(zhuǎn)讓限制與退出機(jī)制8.1轉(zhuǎn)讓限制規(guī)定激勵(lì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓受到嚴(yán)格限制，包含四個(gè)層級(jí)的要求。第一層級(jí)為鎖定期內(nèi)禁止轉(zhuǎn)讓，限制性股票鎖定期內(nèi)、股票期權(quán)等待期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。第二層級(jí)為鎖定期后轉(zhuǎn)讓限制，解鎖后轉(zhuǎn)讓需經(jīng)股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)批準(zhǔn)，且優(yōu)先轉(zhuǎn)讓給公司或其他員工。第三層級(jí)為受讓對(duì)象限制，僅限轉(zhuǎn)讓給公司、公司員工或直系親屬。第四層級(jí)為轉(zhuǎn)讓價(jià)格指導(dǎo)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值。8.2退出價(jià)格確定退出價(jià)格根據(jù)退出原因差異化確定。正常離職的退出價(jià)格按最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)或市場(chǎng)評(píng)估價(jià)的較低者確定。退休、傷殘、死亡等特殊情形的退出價(jià)格可按市場(chǎng)評(píng)估價(jià)適當(dāng)上浮，最高上浮比例不超過20%。違規(guī)解雇的退出價(jià)格按原始出資額回購。8.3退出程序規(guī)范退出程序分為五個(gè)步驟。第一步為申請(qǐng)?zhí)峤?，激?lì)對(duì)象或繼承人向人力資源部提交退出申請(qǐng)。第二步為條件審核，人力資源部在5個(gè)工作日內(nèi)審核退出條件。第三步為價(jià)格確定，財(cái)務(wù)部在10個(gè)工作日內(nèi)確定退出價(jià)格。第四步為協(xié)議簽署，雙方就退出事項(xiàng)簽署協(xié)議。第五步為資金支付，財(cái)務(wù)部在協(xié)議簽署后15個(gè)工作日內(nèi)支付回購款項(xiàng)。九、信息披露與檔案管理9.1信息披露要求信息披露遵循及時(shí)、準(zhǔn)確、完整原則。股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)每年向董事會(huì)報(bào)告一次實(shí)施情況。涉及激勵(lì)對(duì)象個(gè)人信息的，嚴(yán)格保密，僅限相關(guān)人員知曉。需要向全體股東披露的重大事項(xiàng)，由董事會(huì)秘書統(tǒng)一對(duì)外發(fā)布。9.2檔案管理規(guī)范檔案管理實(shí)行一人一檔制度，保存期限不少于10年。檔案內(nèi)容包括授予決定、行權(quán)記錄、變更登記、退出證明等全部相關(guān)文件。電子檔案與紙質(zhì)檔案同步保存，定期備份。查閱檔案需經(jīng)人力資源部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并登記查閱事由和時(shí)間。十、違規(guī)責(zé)任與爭(zhēng)議處理10.1違規(guī)行為認(rèn)定違規(guī)行為分為三個(gè)等級(jí)。一般違規(guī)包括提供不完整信息、逾期未辦理相關(guān)手續(xù)等。較重違規(guī)包括虛假陳述、隱瞞重要事實(shí)等。嚴(yán)重違規(guī)包括利益輸送、內(nèi)幕交易、惡意損害公司利益等。10.2違規(guī)處理措施違規(guī)處理與違規(guī)等級(jí)對(duì)應(yīng)。一般違規(guī)給予口頭警告，要求限期改正。較重違規(guī)取消當(dāng)批次授予資格或已授予未行權(quán)權(quán)益，并處相當(dāng)于授予價(jià)值10%的罰款。嚴(yán)重違規(guī)取消全部授予權(quán)益，追回已行權(quán)收益，追究法律責(zé)任，并予以開除處理。10.3爭(zhēng)議處理機(jī)制爭(zhēng)議處理設(shè)立三級(jí)程序。第一級(jí)為部門協(xié)調(diào)，爭(zhēng)議雙方先通過人力資源部協(xié)調(diào)解決。第二級(jí)為委員會(huì)裁決，協(xié)調(diào)不成的提交股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)裁決。第三級(jí)為法律途徑，對(duì)裁決不服的，可依法向勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁或向人民法院提起訴訟。十一、附則11.1制度解釋權(quán)本制度由股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。執(zhí)行過程中如遇本制度未明確規(guī)定的情形，由股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)根據(jù)制度精神和實(shí)際情況處理。11.2修訂程序本制度修訂需經(jīng)股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)提議，董事會(huì)審議通過后發(fā)布。修訂后的制度自發(fā)布之日起施行，原相關(guān)規(guī)定同時(shí)廢止。11.3生效時(shí)間本制度自2025年1月1日起施行，有效期至2027年12月31日。有效期屆滿前6個(gè)月，由股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)組織評(píng)估，決定是否修訂或延續(xù)。說明一：關(guān)于服務(wù)年限的計(jì)算方式。員工在不同子公司間調(diào)動(dòng)的，司齡連續(xù)計(jì)算。公司重組前已在重組前主體工作的，司齡從進(jìn)入原主體之日起計(jì)算。公司因業(yè)務(wù)需要整體劃轉(zhuǎn)員工的，司齡連續(xù)計(jì)算。說明二：關(guān)于行權(quán)窗口期的具體安排。每年設(shè)兩個(gè)行權(quán)窗口期，分別為4月1日至4月30日、10月8日至10月3