第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試模擬器及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素的說法中，錯(cuò)誤的是？

（）A.組織結(jié)構(gòu)

（）B.職責(zé)分離

（）C.風(fēng)險(xiǎn)管理

（）D.內(nèi)部審計(jì)

（）E.股東大會(huì)決策

2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前___日開始進(jìn)行基金份額的發(fā)售。

（）A.5

（）B.10

（）C.15

（）D.20

（）E.30

3.下列基金投資品種中，屬于我國(guó)證券投資基金法禁止的投資對(duì)象的是？

（）A.國(guó)債

（）B.上市公司股票

（）C.上市債券

（）D.期貨合約

（）E.資產(chǎn)支持證券

4.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有___以上基金份額持有人參加，方可召開。

（）A.30%

（）B.40%

（）C.50%

（）D.60%

（）E.75%

5.下列關(guān)于基金信息披露的說法中，錯(cuò)誤的是？

（）A.基金信息披露應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性原則

（）B.基金合同是基金信息披露的主要載體

（）C.基金招募說明書只需在基金募集期間進(jìn)行披露

（）D.基金凈值公告是基金運(yùn)作信息披露的重要部分

（）E.基金臨時(shí)信息披露主要針對(duì)基金發(fā)生重大事件時(shí)

6.下列關(guān)于基金投資顧問的說法中，正確的是？

（）A.基金投資顧問可以代替基金管理人進(jìn)行投資決策

（）B.基金投資顧問可以為基金提供投資建議，但不能參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作

（）C.基金投資顧問的收費(fèi)方式只能是業(yè)績(jī)報(bào)酬

（）D.基金投資顧問需要取得基金投資咨詢業(yè)務(wù)資格

（）E.基金投資顧問可以為多家基金管理人提供服務(wù)

7.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。該規(guī)定體現(xiàn)了基金托管人職責(zé)中的？

（）A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

（）B.協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資運(yùn)作

（）C.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

（）D.負(fù)責(zé)基金份額登記

（）E.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

8.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)，并按照基金合同約定，如實(shí)向投資者披露？

（）A.基金的投資目標(biāo)

（）B.基金的投資策略

（）C.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)

（）D.基金的歷史業(yè)績(jī)

（）E.基金的招募說明書

9.下列關(guān)于QDII基金的說法中，錯(cuò)誤的是？

（）A.QDII基金可以投資境外證券市場(chǎng)

（）B.QDII基金的投資范圍受到限制

（）C.QDII基金需要遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定

（）D.QDII基金的投資對(duì)象限于境外股票、債券等有價(jià)證券

（）E.QDII基金的投資需要通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行

10.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起___日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

（）A.30

（）B.60

（）C.90

（）D.120

（）E.180

11.下列關(guān)于基金合同的說法中，錯(cuò)誤的是？

（）A.基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件

（）B.基金合同是基金募集、運(yùn)作和管理的法律依據(jù)

（）C.基金合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定

（）D.基金合同不需要對(duì)基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回等事項(xiàng)作出具體規(guī)定

（）E.基金合同是基金信息披露的主要載體之一

12.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)___對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果作為向投資者推介基金產(chǎn)品的重要依據(jù)。

（）A.基金投資目標(biāo)

（）B.基金投資策略

（）C.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

（）D.基金的歷史業(yè)績(jī)

（）E.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)

13.下列關(guān)于基金份額凈值的說法中，錯(cuò)誤的是？

（）A.基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額

（）B.基金份額凈值是計(jì)算投資者申購(gòu)、贖回價(jià)格的基礎(chǔ)

（）C.基金份額凈值每天只計(jì)算一次

（）D.基金份額凈值公告應(yīng)當(dāng)包含基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值

（）E.基金份額凈值由基金管理人計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)復(fù)核

14.基金信息披露的禁止行為不包括？

（）A.虛假記載

（）B.誤導(dǎo)性陳述

（）C.隱匿重要信息

（）D.依法進(jìn)行的信息披露

（）E.不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易

15.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素的說法中，正確的是？

（）A.組織結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)

（）B.職責(zé)分離是內(nèi)部控制體系的核心

（）C.風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)部控制體系的關(guān)鍵

（）D.內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制體系的外部監(jiān)督

（）E.股東大會(huì)決策是內(nèi)部控制體系的最高保障

16.基金投資顧問為基金提供投資建議，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括？

（）A.客戶利益優(yōu)先

（）B.客觀公正

（）C.保守秘密

（）D.自我交易

（）E.專業(yè)審慎

17.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知___并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

（）A.基金份額持有人

（）B.基金行業(yè)協(xié)會(huì)

（）C.基金管理人

（）D.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

（）E.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

18.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作并向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示書，風(fēng)險(xiǎn)揭示書應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容不包括？

（）A.基金投資的基本風(fēng)險(xiǎn)

（）B.基金投資的具體風(fēng)險(xiǎn)

（）C.基金投資的歷史業(yè)績(jī)

（）D.基金投資的費(fèi)用結(jié)構(gòu)

（）E.基金投資顧問的信息

19.下列關(guān)于QDII基金投資境外證券市場(chǎng)的限制說法中，錯(cuò)誤的是？

（）A.投資單只境外證券的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

（）B.投資境外證券應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定

（）C.投資境外證券應(yīng)當(dāng)分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn)

（）D.投資境外證券的期限不得超過6個(gè)月

（）E.投資境外證券應(yīng)當(dāng)以人民幣進(jìn)行結(jié)算

20.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起___日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并予以公告。

（）A.10

（）B.15

（）C.20

（）D.25

（）E.30

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素的說法中，正確的有？

（）A.組織結(jié)構(gòu)

（）B.職責(zé)分離

（）C.風(fēng)險(xiǎn)管理

（）D.內(nèi)部審計(jì)

（）E.信息披露

22.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)向投資者提供的招募說明書內(nèi)容不包括？

（）A.基金募集期限

（）B.基金投資目標(biāo)

（）C.基金投資策略

（）D.基金的歷史業(yè)績(jī)

（）E.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)

23.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的說法中，正確的有？

（）A.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開一次

（）B.基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議和通訊會(huì)議的方式召開

（）C.基金份額持有人大會(huì)作出決議，必須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過

（）D.基金份額持有人大會(huì)可以就基金合同的內(nèi)容修改等事項(xiàng)作出決議

（）E.基金份額持有人大會(huì)的召開和議事規(guī)則由基金合同約定

24.基金信息披露的類型包括？

（）A.基金募集信息披露

（）B.基金運(yùn)作信息披露

（）C.基金臨時(shí)信息披露

（）D.基金凈值公告

（）E.基金份額持有人大會(huì)決議

25.下列關(guān)于QDII基金的說法中，正確的有？

（）A.QDII基金可以投資境外證券市場(chǎng)

（）B.QDII基金的投資范圍受到限制

（）C.QDII基金需要遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定

（）D.QDII基金的投資對(duì)象限于境外股票、債券等有價(jià)證券

（）E.QDII基金的投資需要通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行

26.基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素之間的關(guān)系是？

（）A.相互獨(dú)立

（）B.相互聯(lián)系

（）C.相互制約

（）D.相互補(bǔ)充

（）E.互不相關(guān)

27.基金投資顧問提供投資建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括？

（）A.客戶利益優(yōu)先

（）B.客觀公正

（）C.保守秘密

（）D.自我交易

（）E.專業(yè)審慎

28.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)？

（）A.拒絕執(zhí)行

（）B.及時(shí)通知基金管理人

（）C.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

（）D.通知基金份額持有人

（）E.參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作

29.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)？

（）A.向投資者揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)

（）B.按照基金合同約定，如實(shí)向投資者披露基金信息

（）C.采取措施保護(hù)投資者的合法權(quán)益

（）D.不得誤導(dǎo)投資者

（）E.不得承諾收益

30.基金信息披露的禁止行為包括？

（）A.虛假記載

（）B.誤導(dǎo)性陳述

（）C.隱匿重要信息

（）D.依法進(jìn)行的信息披露

（）E.不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易

三、判斷題（共10分，每題1分）

31.基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素包括組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分離、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)和信息披露。（）

32.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前5日開始進(jìn)行基金份額的發(fā)售。（）

33.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有30%以上基金份額持有人參加，方可召開。（）

34.基金信息披露應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性原則。（）

35.基金投資顧問可以為基金提供投資建議，但不能參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。（）

36.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。（）

37.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)，并按照基金合同約定，如實(shí)向投資者披露基金信息。（）

38.QDII基金可以投資境外證券市場(chǎng)。（）

39.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。（）

40.基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素包括______、______、______、______和______。

42.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前______日開始進(jìn)行基金份額的發(fā)售。

43.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有______以上基金份額持有人參加，方可召開。

44.基金信息披露應(yīng)遵循______、______、______、______和______原則。

45.基金投資顧問可以為基金提供______，但不能參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。

46.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)______。

47.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者揭示______，并按照基金合同約定，如實(shí)向投資者披露______。

48.QDII基金可以投資______證券市場(chǎng)。

49.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起______日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

50.基金合同是約定______、______和______權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。

五、簡(jiǎn)答題（共3題，每題10分，共30分）

51.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素及其之間的關(guān)系。

52.簡(jiǎn)述基金銷售適用性的概念及其主要內(nèi)容。

53.簡(jiǎn)述基金信息披露的類型及其主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共1題，共25分）

某基金管理人A在2023年10月發(fā)行了一只QDII基金B(yǎng)，基金B(yǎng)主要投資于香港市場(chǎng)的股票和債券。在基金募集期間，A公司向投資者提供了基金B(yǎng)的招募說明書，其中承諾基金B(yǎng)的預(yù)期年化收益率為10%。然而，在基金運(yùn)作過程中，由于香港市場(chǎng)出現(xiàn)大幅波動(dòng)，基金B(yǎng)的凈值大幅下跌，導(dǎo)致投資者損失慘重。投資者以A公司違反承諾為由，將A公司告上法庭。

請(qǐng)結(jié)合案例，分析以下問題：

（1）A公司在基金募集期間提供的招募說明書是否存在問題？為什么？

（2）A公司承諾基金B(yǎng)的預(yù)期年化收益率是否合法？為什么？

（3）投資者能否以A公司違反承諾為由，將A公司告上法庭？為什么？

參考答案及解析

一、單選題

1.E

解析：基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素包括組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分離、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)和信息披露。股東大會(huì)決策不屬于基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第52條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前15日開始進(jìn)行基金份額的發(fā)售。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第73條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得投資于下列證券或者其它資產(chǎn)：（一）承銷證券；（二）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；（三）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（四）買賣其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外；（五）向基金管理人、基金托管人出資；（六）從事內(nèi)幕交易、操縱證券市場(chǎng)及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)。期貨合約屬于禁止投資對(duì)象。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有50%以上基金份額持有人參加，方可召開。

5.C

解析：基金信息披露分為基金募集信息披露、基金運(yùn)作信息披露和基金臨時(shí)信息披露。基金招募說明書不僅在基金募集期間進(jìn)行披露，在基金運(yùn)作期間也需要進(jìn)行披露。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第127條規(guī)定，基金投資顧問需要取得基金投資咨詢業(yè)務(wù)資格?；鹜顿Y顧問可以為基金提供投資建議，但不能代替基金管理人進(jìn)行投資決策，也不能參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作?；鹜顿Y顧問的收費(fèi)方式可以是業(yè)績(jī)報(bào)酬，也可以是固定費(fèi)用。基金投資顧問可以為多家基金管理人提供服務(wù)，但需要遵守相關(guān)法律法規(guī)。

7.C

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。該規(guī)定體現(xiàn)了基金托管人職責(zé)中的監(jiān)督基金投資運(yùn)作。

8.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)，并按照基金合同約定，如實(shí)向投資者披露基金的投資目標(biāo)、投資策略、費(fèi)用結(jié)構(gòu)等信息。基金的歷史業(yè)績(jī)可以作為參考，但不屬于必須披露的信息。

9.D

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》，QDII基金的投資對(duì)象限于境外股票、債券等有價(jià)證券，但也可以投資于其他形式的資產(chǎn)，如房地產(chǎn)、私募股權(quán)等。

10.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第65條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

11.D

解析：基金合同應(yīng)當(dāng)對(duì)基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回等事項(xiàng)作出具體規(guī)定。

12.C

解析：基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果作為向投資者推介基金產(chǎn)品的重要依據(jù)。

13.D

解析：基金份額凈值每天計(jì)算多次，一般在每個(gè)交易日結(jié)束后進(jìn)行計(jì)算。

14.D

解析：基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、隱匿重要信息、不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易等。依法進(jìn)行的信息披露不屬于禁止行為。

15.A

解析：基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素包括組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分離、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)和信息披露。組織結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)。

16.D

解析：基金投資顧問為基金提供投資建議，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、客觀公正、保守秘密、專業(yè)審慎等原則。自我交易不屬于基金投資顧問應(yīng)遵循的原則。

17.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

18.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作并向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示書，風(fēng)險(xiǎn)揭示書應(yīng)當(dāng)包含基金投資的基本風(fēng)險(xiǎn)、基金投資的具體風(fēng)險(xiǎn)、基金投資的費(fèi)用結(jié)構(gòu)等內(nèi)容?；鹜顿Y的歷史業(yè)績(jī)可以作為參考，但不屬于必須包含的內(nèi)容。

19.D

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》，QDII基金投資境外證券的期限不受限制。

20.E

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第64條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起30日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并予以公告。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素包括組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分離、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)和信息披露。這些要素相互聯(lián)系、相互制約、相互補(bǔ)充，共同構(gòu)成基金管理人內(nèi)部控制體系。

22.D

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)向投資者提供的招募說明書內(nèi)容包括基金募集期限、基金投資目標(biāo)、基金投資策略、基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)等?；鸬臍v史業(yè)績(jī)可以作為參考，但不屬于必須披露的信息。

23.ABCDE

解析：基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開一次，可以采取現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議和通訊會(huì)議的方式召開?；鸱蓊~持有人大會(huì)作出決議，必須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。基金份額持有人大會(huì)可以就基金合同的內(nèi)容修改等事項(xiàng)作出決議。基金份額持有人大會(huì)的召開和議事規(guī)則由基金合同約定。

24.ABC

解析：基金信息披露的類型包括基金募集信息披露、基金運(yùn)作信息披露和基金臨時(shí)信息披露。

25.ABCE

解析：QDII基金可以投資境外證券市場(chǎng)，但其投資范圍受到限制。QDII基金需要遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。QDII基金的投資對(duì)象限于境外股票、債券等有價(jià)證券，但也可以投資于其他形式的資產(chǎn)，如房地產(chǎn)、私募股權(quán)等。QDII基金的投資需要通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行。

26.BCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素之間的關(guān)系是相互聯(lián)系、相互制約、相互補(bǔ)充。

27.ABCE

解析：基金投資顧問提供投資建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、客觀公正、保守秘密、專業(yè)審慎等原則。

28.ABC

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行、及時(shí)通知基金管理人并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

29.ABCD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)、按照基金合同約定，如實(shí)向投資者披露基金信息、采取措施保護(hù)投資者的合法權(quán)益、不得誤導(dǎo)投資者、不得承諾收益。

30.ABCDE

解析：基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、隱匿重要信息、不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易等。

三、判斷題

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

36.√

37.√

38.√

39.√

40.√

四、填空題

41.組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分離、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、信息披露

42.15

43.50%

44.真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性

45.投資建議

46.拒絕執(zhí)行

47.基金的風(fēng)險(xiǎn)、基金信息

48.香港市場(chǎng)

49.90

50.基金管理人、基金托管人、基金份額持有人

五、簡(jiǎn)答題

51.答：

①組織結(jié)構(gòu)：是內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，通過合理的組織架構(gòu)和職責(zé)分配，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。

②職責(zé)分離：通過職責(zé)分離，防止權(quán)力過度集中，減少內(nèi)部欺詐和錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)。

③風(fēng)險(xiǎn)管理：通過識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全和投資者的利益。

④內(nèi)部審計(jì)：通過內(nèi)部審計(jì)，對(duì)內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并提出改進(jìn)建議。

⑤信息披露：通過信息披露，確保投資者能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地了解基金的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)情況。

這些要素之間相互聯(lián)系、相互制約、相互補(bǔ)充，共同構(gòu)成基金管理人內(nèi)部控制體系。

52.答：

基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果作為向投資者推介基金產(chǎn)品的重要